华电国际:会计师事务所关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

关于华电国际电力股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：华电国际电力股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]6667号
华电国际电力股份有限公司董事会：
我们审计了华电国际电力股份有限公司（以下简称“华电国际”）财务报表，包括2021年
12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2021年度的利润表和合并利润表、现金流量
表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于
2022年3月25日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券
交易所相关文件要求，华电国际编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华电国际管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，华电国际汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解华电国际2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国·北京
二○二二年三月二十五日中国注册会计师：付志成
中国注册会计师：卯建强附表2上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币千元
2021年度
2021年度
占用方与上市上市公司2021年期占用累计2021年度2021年期资金占用方占用资金占用形非经营性资金占用公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质名称的利息成原因
系计科目金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)非经营性现控股股东及其他占用关联方非经营性占用
小计/////非经营性前控股股东及其他占用关联方非经营性占用
小计/////
总计/////
2021年度
2021年度
上市公司2021年期往来累计2021年度2021年期资金往来方往来方与上市往来资金往来形其他关联资金往来核算的会初往来资发生金额偿还累计末往来资往来性质名称公司的关系的利息成原因计科目金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）
中国华电科往来方由上市工程及工程132805216170-94786254189预付工工集团有限公司的控股股物资预付款程款及经营性往公司东中国华电集预付大来大股东及其附属企团公司所控制型设备业
国电南京自往来方由上市工程及工程2100287197-8181726382预付工经营性往动化股份有公司的控股股物资预付款程款及来限公司东中国华电集预付大团公司所控制型设备
中国华电集往来方由上市工程及工程180332025-180332025预付工团物资有限公司的控股股物资预付款程款及经营性往公司东中国华电集预付大来团公司所控制型设备
华电电力科往来方由上市工程及工程-6--6预付工学研究院有公司的控股股物资预付款程款及经营性往限公司东中国华电集预付大来团公司所控制型设备
中国华电集往来方由上市预付账款1460937109-1460937109预付天团清洁能源公司的控股股然气款经营性往有限公司东中国华电集来团公司所控制
陕西省煤炭往来方为上市预付账款22824353316-22824353316预付燃
运销（集公司的关联法煤款经营性往团）有限责人来任公司
华电煤业集往来方由上市预付账款97--97-预付燃团有限公司公司的控股股煤款东中国华电集经营性往团公司所控来制，同时是上市公司的联营公司
华电山西能往来方由上市预付账款-44094--44094预付燃源有限公司公司的控股股煤款经营性往东中国华电集来团公司所控制
中国华电香往来方由上市预付账款-8012--8012预付燃港有限公司公司的控股股煤款经营性往东中国华电集来团公司所控制
中国华电集往来方由上市预付账款607-607预付培经营性往团高级培训公司的控股股训费来中心东中国华电集团公司所控制
华电电力科往来方由上市预付账款2--2-预付培学研究院有公司的控股股训费经营性往限公司东中国华电集来团公司所控制
国电南京自往来方由上市预付账款45---45预付技动化股份有公司的控股股术费经营性往限公司东中国华电集来团公司所控制
华电融资租往来方由上市预付账款4376--5193857预付手赁有限公司公司的控股股续费经营性往东中国华电集来团公司所控制
中国华电集往来方由上市预付账款59---59预付设团物资有限公司的控股股备费经营性往公司东中国华电集来团公司所控制
中国华电科往来方由上市预付账款1352487-1352487预付科工集团有限公司的控股股技项目经营性往责任公司东中国华电集及培训来团公司所控制费
北京华滨物往来方由上市预付账款-363--363预付服业管理有限公司的控股股务费公司东中国华电集经营性往团公司所控来制，同时是上市公司的联营公司之子公司
中国华电集往来方由上市预付账款-2993--2993预付手团财务有限公司的控股股续费经营性往公司东中国华电集来团公司所控制，同时是上市公司的联营公司
华电山西能往来方由上市其他应收款10214--90201194其他应源有限公司公司的控股股收款项经营性往东中国华电集来团公司所控制中国华电科往来方由上市其他应收款139642781其他应工集团有限公司的控股股收工程经营性往公司东中国华电集款来团公司所控制
国电南京自往来方由上市其他应收款4940--4940-其他应动化股份有公司的控股股收代垫经营性往限公司东中国华电集款及项来团公司所控制目管理费
华电煤业集往来方由上市其他应收款50--50-其他应团有限公司公司的控股股收工程东中国华电集款经营性往团公司所控来制，同时是上市公司的联营公司
福建华电福往来方由上市其他应收款21381639--3777其他应瑞能源发展公司的控股股收款项经营性往有限公司东中国华电集来团公司所控制
华电金山能往来方由上市其他应收款636--636-其他应源有限公司公司的控股股收工程经营性往东中国华电集款来团公司所控制
中国华电集往来方由上市其他应收款2150--2150-其他应团发电运营公司的控股股收工程经营性往有限公司东中国华电集款来
团公司所控制中国华电集往来方由上市其他应收款1789---1789其他应团清洁能源公司的控股股收项目经营性往有限公司东中国华电集前期费来团公司所控制
华电融资租往来方由上市其他应收款61525--61525-其他应赁有限公司公司的控股股收设备经营性往东中国华电集款来团公司所控制
福建华电福往来方由上市其他应收款-933480--933480应收股瑞能源发展公司的控股股权转让经营性往有限公司东中国华电集款来团公司所控制
福建华电福往来方由上市其他应收款-243259--243259应收代瑞能源发展公司的控股股垫款及非经营性有限公司东中国华电集其他款往来团公司所控制项
华电四川发往来方由上市其他应收款-81--81其他应电有限公司公司的控股股收款项经营性往东中国华电集来团公司所控制
华电集团财往来方由上市其他应收款-1369--1369其他应务有限公司公司的控股股收款项经营性往东中国华电集来团公司所控制
中国华电集往来方由上市其他应收款-6500--6500应收代团有限公司公司的控股股垫款及经营性往东中国华电集其他款来团公司所控制项
中国华电集往来方由上市其他应收款-14000-13178822其他应团有限公司公司的控股股收款项经营性往东中国华电集来团公司所控制
湖南华电湘往来方由上市其他应收款131795325--18504其他应经营性往潭新能源有公司的控股股收代垫来限公司东中国华电集款团公司所控制
中国华电科往来方由上市应收账款55315--246052855应收设工集团有限公司的控股股备款经营性往公司东中国华电集来团公司所控制
华电山西能往来方由上市应收账款-215--215应收其源有限公司公司的控股股他款项经营性往东中国华电集来团公司所控制
华电四川发往来方由上市应收账款53513388-13923-应收设电有限公司公司的控股股备款及经营性往东中国华电集工程款来团公司所控制
中国华电集往来方由上市应收账款169--169-应收设团物资有限公司的控股股备款经营性往公司东中国华电集来团公司所控制
华电电力科往来方由上市应收账款897360-1257-应收设学研究院有公司的控股股备及工经营性往限公司东中国华电集程款来团公司所控制
福建华电福往来方由上市应收账款-487556--487556应收工瑞能源发展公司的控股股程款经营性往有限公司东中国华电集来团公司所控制
福建华电福往来方由上市应收账款4447212666514-3111235-应收售瑞能源发展公司的控股股煤款经营性往有限公司东中国华电集来团公司所控制
华电江苏能往来方由上市应收账款3326726948961-7105188176445应收售源有限公司公司的控股股煤款经营性往东中国华电集来
团公司所控制中国华电集往来方由上市应收账款2366622117906-235453533应收售团发电运营公司的控股股煤款经营性往有限公司东中国华电集来团公司所控制
华电四川发往来方由上市应收账款634611072281-1135742-应收售电有限公司公司的控股股煤款经营性往东中国华电集来团公司所控制
国电南京自往来方由上市应收账款-1200--1200应收工动化股份有公司的控股股程款经营性往限公司东中国华电集来团公司所控制
华电金山能往来方由上市应收账款-212--212应收工源有限公司公司的控股股程款经营性往东中国华电集来团公司所控制
华电煤业集往来方由上市应收账款-50--50应收工团有限公司公司的控股股程款经营性往东中国华电集来团公司所控制
中国华电集往来方由上市应收账款-900--900应收工团发电运营公司的控股股程款经营性往有限公司东中国华电集来团公司所控制
湖南华电湘往来方由上市应收账款835---835应收其潭新能源有公司的控股股他款项经营性往限公司东中国华电集来团公司所控制中国华电集往来方由上市货币资金5978151400337159695804009390345376276银行存团财务有限公司的控股股款公司东中国华电集经营性往团公司所控来制，同时是上市公司的联营公司（注1）安徽华电六子公司其他应收款150624120000637856312220690统借统非经营性安电厂有限还及利往来公司息
安徽华电宿子公司其他应收款141483-2947144430-统借统非经营性州发电有限还及利往来公司息安徽华电芜子公司其他应收款20211838000010228210069382277统借统非经营性湖发电有限还及利往来公司息
华电安徽能子公司其他应收款-10000029100029统借统非经营性源销售有限还及利往来公司息
广东华电清子公司其他应收款-18700015761388187188统借统非经营性远能源有限还及利往来公司息
广东华电韶子公司其他应收款-170000671-170671统借统上市公司的子公司非经营性关热电有限还及利及其附属企业往来公司息杭州华电半子公司其他应收款1515883000008773159105301256统借统非经营性山发电有限还及利往来公司息
河北华电沽子公司其他应收款10010-14710157-统借统非经营性源风电有限还及利往来公司息
河北华电混子公司其他应收款80077-125281329-统借统非经营性合蓄能水电还及利往来有限公司息
河北华电康子公司其他应收款159151-2267161418-统借统非经营性保风电有限还及利往来公司息河北华电石子公司其他应收款1410981800005954106824220228统借统非经营性家庄鹿华热还及利往来电有限公司息河北华电石子公司其他应收款1010601000002883103051100892统借统非经营性家庄热电有还及利往来限公司息河北华电石子公司其他应收款90569158000496755161198375统借统非经营性家庄裕华热还及利往来电有限公司息
华电广东能子公司其他应收款-300003-30003统借统非经营性源销售有限还及利往来公司息
华电国际宁子公司其他应收款101058-1442102500-统借统非经营性夏新能源发还及利往来电有限公司息
华电河南能子公司其他应收款-510005-51005统借统非经营性源销售有限还及利往来公司息华电莱州发子公司其他应收款45138175000019166267597952950统借统非经营性电有限公司还及利往来息
华电龙口发子公司其他应收款-5810001400362582038统借统非经营性电股份有限还及利往来公司息华电漯河发子公司其他应收款114548260000431163707315152统借统非经营性电有限公司还及利往来息
华电青岛发子公司其他应收款-35000030022640350362统借统非经营性电有限公司还及利往来息华电渠东发子公司其他应收款1010583590005786105336360508统借统非经营性电有限公司还及利往来息
华电山东新子公司其他应收款150142-2124152266-统借统非经营性能源有限公还及利往来司息华电滕州新子公司其他应收款150624250000834058138350826统借统非经营性源热电有限还及利往来公司息华电潍坊发子公司其他应收款50530900000287552131901274统借统非经营性电有限公司还及利往来息华电新乡发子公司其他应收款50530275000417653701276005统借统非经营性电有限公司还及利往来息
华电张家口子公司其他应收款17016-25517271-统借统塞北新能源还及利非经营性发电有限公息往来司华电章丘发子公司其他应收款1010593000003660103471301248统借统非经营性电有限公司还及利往来息
华电浙江龙子公司其他应收款30028-94094030028统借统非经营性游热电有限还及利往来公司息华电淄博热子公司其他应收款30221230000011816211742402286统借统非经营性电有限公司还及利往来息
山西茂华能子公司其他应收款73952557955001720548362809-统借统非经营性源投资有限还及利往来公司息韶关市坪石子公司其他应收款15015015000055354944300741统借统非经营性发电厂有限还及利往来公司息
四川广安发子公司其他应收款-10000021852078100107统借统非经营性电有限责任还及利往来公司息
四川华电泸子公司其他应收款-58000070344157582877统借统非经营性定水电有限还及利往来公司息四川华电杂子公司其他应收款165267621790005897912562612634394统借统非经营性谷脑水电开还及利往来发有限责任息公司
四川凉山水子公司其他应收款-2460001732-247732统借统非经营性洛河电力开还及利往来发有限公司息
天津华电南子公司其他应收款-15000032773118150159统借统非经营性疆热电有限还及利往来公司息
内蒙古浩源子公司其他应收款334857-4341339198-统借统非经营性煤炭有限公还及利往来司息内蒙古华通子公司其他应收款28851528938385742299051统借统非经营性瑞盛能源有还及利往来限公司息华电湛江发子公司其他应收款55821042168827857421688586067委托贷非经营性电有限公司款及利往来息非经营性往来关联自然人非经营性往来
债权投资、32795615765016112173773327945中核华电河委托贷上市公司联营一年内到期非经营性北核电有限款及利其他关联方及其附企业的非流动资往来公司息属企业产非经营性往来
总计///2118522742619050749444442814396719656631//注1：委托贷款、统借统还为华电国际电力股份有限公司(“本公司”)通过银行向本公司的子公司借出的贷款，上述贷款用于向有资金需求的子公司计划内的建设或经营提供资金。
此汇总表已于2022年3月25日获董事会批准。
企业负责人主管会计工作负责人会计机构负责人(公司盖章)