丽珠集团:年度关联方资金占用专项审计报告

关于丽珠医药集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于丽珠医药集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明丽珠医药集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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www.grantthornton.cn关于丽珠医药集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2022）第 442A003965 号
丽珠医药集团股份有限公司全体股东：
我们接受丽珠医药集团股份有限公司（以下简称“丽珠集团公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了丽珠集团公司2021年12月31日的合并及公
司资产负债表，2021年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第 442A004890 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，丽珠集团公司编制了本专项说明所附的丽珠医药集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是丽珠集团公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计丽珠集团公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对丽珠集团公司实施于2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2021年度丽珠集团公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
1本专项说明仅供丽珠集团公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师李恩成（特殊普通合伙）中国注册会计师张芳
中国·北京二Ｏ二二年三月二十八日
2附表
丽珠医药集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：丽珠医药集团股份有限公司金额单位：人民币万元
2021年度占用2021年度占2021年度2021年末
非经营性资金占用方与上市公司的上市公司核算2021年初占资金占用方名称累计发生金额用资金的利偿还累计占用资金占用形成原因占用性质占用关联关系的会计科目用资金余额（不含利息）息（如有）发生额余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计——————————
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计——————————其他关联方及附属企业
小计————————
总计——————————
2021年度占用2021年度占2021年度2021年末
其它关联资金往来方与上市公司的上市公司核算2021年初占资金往来方名称累计发生金额用资金的利偿还累计占用资金往来形成原因往来性质往来关联关系的会计科目用资金余额（不含利息）息（如有）发生额余额
深圳市海滨制药有限公司控股股东之子公司应收票据297.35138.16297.35138.16销售产品、加工经营性往来
深圳太太药业有限公司控股股东之子公司应收票据73.5073.50销售产品经营性往来河南省健康元生物医药研究院有限
控股股东之子公司应收账款158.18158.18处置固定资产，加工、检测经营性往来公司
深圳市海滨制药有限公司控股股东之子公司应收账款165.53158.087.45销售产品经营性往来
深圳太太药业有限公司控股股东之子公司应收账款16.20127.05143.25销售产品经营性往来
健康元药业集团股份有限公司控股股东应收账款7.4431.3738.81销售产品、加工、检测经营性往来
新乡海滨药业有限公司控股股东之子公司应收账款19.5519.55处置固定资产经营性往来
健康元海滨药业有限公司控股股东之子公司应收账款129.60129.60销售产品经营性往来
控股股东、实四川健康阿鹿医院管理有限公司之本公司实际控制人任应收账款553.31519.5733.74销售产品经营性往来际控制人及其子公司职公司之子公司附属企业
健康元药业集团股份有限公司控股股东预付款项1657.291657.29购买专有技术经营性往来四川健康阿鹿医院管理有限公司之本公司实际控制人任
预付款项15.393.4918.88购买产品经营性往来子公司职公司之子公司
焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司预付款项17.5617.56购买固定资产经营性往来
上海方予健康医药科技有限公司控股股东之子公司预付款项439.94439.94委托研发经营性往来
深圳市海滨制药有限公司控股股东之子公司其他应收款637.9057.27695.17加工经营性往来
健康药业(中国)有限公司控股股东之子公司其他应收款9.999.99租赁经营性往来
新乡海滨药业有限公司控股股东之子公司其他应收款11.1111.11其他服务等经营性往来
健康元（广东）特医食品有限公司控股股东之子公司其他应收款35.3826.918.47租赁、其他服务等经营性往来
天诚实业有限公司控股股东之子公司其他应收款2.512.51租赁经营性往来
12021年度占用2021年度占2021年度2021年末
其它关联资金往来方与上市公司的上市公司核算2021年初占资金往来方名称累计发生金额用资金的利偿还累计占用资金往来形成原因往来性质往来关联关系的会计科目用资金余额（不含利息）息（如有）发生额余额
古田福兴医药有限公司子公司其他应收款99.0399.03资金往来非经营性往来
珠海市丽珠单抗生物技术有限公司子公司其他应收款-3425.854325.397.13892.41资金往来非经营性往来
安滔发展有限公司子公司其他应收款12393.12100.33260.7712232.68资金往来非经营性往来
上市公司的子澳门(丽珠)有限公司子公司其他应收款36.6136.61资金往来非经营性往来公司及其附属
企业丽珠集团疫苗工程股份有限公司子公司其他应收款2102.530.592103.12资金往来非经营性往来
丽珠集团（宁夏）制药有限公司子公司其他应收款75811.9566069.503050.7376120.6968811.49资金往来非经营性往来
珠海丽珠试剂股份有限公司子公司其他应收款12.8210.1122.93资金往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来其他关联方及其附属企业非经营性往来
总计——————88004.4974136.713050.7380755.2784436.66————本表已于2022年3月28日获第十届董事会第二十八次会议批准。
董事长兼法定代表人：朱保国执行董事兼总裁：唐阳刚主管会计工作的负责人：司燕霞会计机构负责人：庄健莹
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