歌尔股份:年度关联方资金占用专项审计报告

关于歌尔股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明
中喜专审2022Z00188号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
邮编：100062
电话：010-67085873
传真：010-67084147
邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net中喜会计师事务所 (特殊普通合伙 )
ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）关于歌尔股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中喜专审2022Z00188号
歌尔股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了歌尔股份有限公司（以下简称歌尔股份）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2022年3月29日出具了中喜财审2022S00281号标准无保留意见的审计报告。
歌尔股份管理层按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定编制了后附的歌尔股份有限公司2021年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是歌尔股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计歌尔股份2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对歌尔股份实施于2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
2021年度歌尔股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审
计的财务报表一并阅读。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
本报告仅供歌尔股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为歌尔股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
杜业勤
中国·北京中国注册会计师：
牟会玲
二〇二二年三月二十九日歌尔股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021年度
编制单位：歌尔股份有限公司单位：人民币万元占用方与2021年期上市公司2021年度2021年2021年度2021年期末非经营性资金资金占用方名上市公司初占用形成核算的会占用累计发度资金占偿还累计发占用资金余占用性质占用称的关联关占用资金余原因计科目生金额用的利息生金额额系额
控股股东、实-际控制人及其
附属企业-
小计----
前控股股东、-实际控制人及
其附属企业-
小计---
-其他关联方及
其附属企业-
小计总计---往来方与往来性质上市公司2021年期2021年度2021年2021年度2021年期末其它关联资金资金往来方名上市公司往来形成（经营性核算的会初往来资金往来累计发度往来资偿还累计发往来资金余
往来称的关联关原因往来、非经计科目余额生金额金的利息生金额额系营性往来）青岛小鸟看看其他关联经营性往
应收账款1571.9718484.2820056.25销售商品科技有限公司方来北京小鸟听听其他关联经营性往
应收账款1354.904922.345353.93923.31销售商品科技有限公司方来潍坊歌尔丹拿销售商品其他关联经营性往
电子科技有限应收账款3360.852268.341092.51及劳务、租方来公司赁
Dynaudio 其他关联 经营性往
应收账款83.5083.50销售商品
Holding A/S 方 来控股股东、实北航歌尔（潍其他关联销售商品、经营性往际控制人及其坊）智能机器应收账款21.3621.36方租赁来附属企业人有限公司丹拿音响（上其他关联销售商品经营性往应收账款132.78877.48991.3518.91
海）有限公司方及劳务来歌尔集团有限销售商品经营性往
控股股东应收账款189.78189.78公司及劳务来青岛虚拟现实其他关联销售商品经营性往
研究院有限公应收账款881.82881.82方及劳务来司山东歌尔教育其他关联经营性往
应收账款0.820.82租赁集团有限公司方来潍坊高新区歌其他关联经营性往
应收账款2.352.35租赁尔幼稚园方来潍坊高新区雅其他关联经营性往
应收账款4.614.61租赁颂林居幼儿园方来
其他关联销售商品、经营性往
潍坊歌尔学校应收账款13.1613.16方租赁来销售商品潍坊古点餐饮其他关联经营性往
应收账款226.89165.22392.11及劳务、租有限公司方来赁潍坊古点会酒
其他关联销售商品、经营性往
店管理有限公应收账款26.9126.91方租赁来司潍坊瀚智企业其他关联经营性往
应收账款4.164.16租赁管理有限公司方来安捷利实业有其他关联经营性往
应收账款128.2376.5751.66销售商品限公司方来
青岛古点酒店其他关联提供劳务、经营性往
应收账款25.2825.28管理有限公司方租赁来上海歌尔泰克其他关联销售商品经营性往
机器人有限公应收账款11.473.627.85方及劳务来司歌尔创客（北其他关联经营性往
京）数字创意应收账款4.454.45提供劳务方来科技有限公司潍坊歌尔家园其他关联经营性往
装饰工程有限应收账款179.31179.31提供劳务方来公司潍坊歌尔庄园其他关联经营性往
应收账款17.4617.46销售商品商贸有限公司方来北京古点科技其他关联经营性往
应收账款36.2236.22销售商品有限公司方来潍坊歌尔农场其他关联其他应收经营性往
5.005.00押金
有限公司方款来
小计--3327.7529404.84-30613.072119.52--怡力精密制造全资子公其他应收非经营性
143963.65218120.00237183.65124900.00借款
有限公司司款往来歌尔智能科技全资子公其他应收非经营性
56047.1477250.0068050.0065247.14借款
有限公司司款往来
GOERTEK全资子公其他应收非经营性
(HONGKONG) 35000.00 299.44 35299.44 借款司款往来
CO. LTD
GOERTEK上市公司的子全资子公其他应收非经营性
(HONGKONG) 223.88 223.88 代收款公司及其附属司款往来
CO. LTD企业沂水歌尔电子全资子公其他应收非经营性
3000.003000.00借款
有限公司司款往来南京歌尔声学全资子公其他应收非经营性
50.0050.00借款
科技有限公司司款往来沂水泰克电子全资子公其他应收非经营性
1500.001500.00借款
科技有限公司司款往来南宁歌尔贸易全资子公其他应收非经营性
28300.0022900.0043000.008200.00借款
有限公司司款往来歌尔科技有限全资子公其他应收非经营性
21857.41156300.00131597.4146560.00借款
公司司款往来昆山歌尔电子全资子公其他应收非经营性
18250.0025300.0029100.0014450.00借款
有限公司司款往来青岛歌尔声学全资子公其他应收非经营性
15558.00154000.00159400.0010158.00借款
科技有限公司司款往来青岛歌尔商业全资子公其他应收非经营性
13000.0013000.00借款
保理有限公司司款往来深圳市歌尔泰全资子公其他应收非经营性
克科技有限公11609.588260.0014129.585740.00借款司款往来司北京歌尔泰克全资子公其他应收非经营性
7510.006400.009160.004750.00借款
科技有限公司司款往来西安歌尔泰克全资子公其他应收非经营性
电子科技有限7400.007390.0012290.002500.00借款司款往来公司东莞怡力精密全资子公其他应收非经营性
5300.0015370.006100.0014570.00借款
制造有限公司司款往来潍坊歌尔通讯全资子公其他应收非经营性
4598.802450.004648.802400.00借款
技术有限公司司款往来上海歌尔声学全资子公其他应收非经营性
2170.002620.003900.00890.00借款
电子有限公司司款往来南宁歌尔电子全资子公其他应收非经营性
1250.001550.002600.00200.00借款
有限公司司款往来深圳市马太智全资子公其他应收非经营性
能科技有限公525.00785.00525.00785.00借款司款往来司潍坊歌尔贸易全资子公其他应收非经营性
9000.007000.002000.00借款
有限公司司款往来歌尔科技（越全资子公其他应收非经营性
156004.50214.06117959.6438258.92借款
南）有限公司司款往来荣成歌尔科技全资子公其他应收非经营性
15330.008500.006830.00借款
有限公司司款往来
小计--375339.58880803.38513.50894993.52361662.94--其他关联方及其附属企业
总计---378667.33910208.22513.50925606.59363782.46--本表已于2022年3月29日获第五届董事会第二十七次会议批准。
法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：