深康佳Ａ:年度关联方资金占用专项审计报告

关于康佳集团股份有限公司
2021年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明索引页码非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-4信永中和会计师事务所 北京 市东 城区 朝阳 门北 大 联系电话: +86(010)6554 2288 街 telephone: +86(010)6554 2288
8号富华大厦 A座 9层
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2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022GZAA50022
康佳集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了康佳集团股份有限公司（以下简称康佳集团公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及
财务报表附注，并于 2022 年 3 月 28 日出具了 XYZH/2022GZAA50020 号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，康佳集团公司编制了本专项说明所附的康佳集团公司2021年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是康佳集团公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计康佳集团公司
2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在
所有重大方面没有发现不一致。
除对康佳集团公司2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计康佳集团公司2021年度财务报表时，康佳集团公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解康佳集团公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供康佳集团公司为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国北京
中国注册会计师：
二○二二年三月二十八日2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：康佳集团股份有限公司单位：万元占用方与上上市公司核2021年度占用累计2021年度占用非经营性资资金占用方2021年期初占用资2021年度偿还累计2021年期末占用资占用形成市公司的关算的会计科发生金额（不含利资金的利息(如占用性质金占用名称金余额发生金额金余额原因联关系目息）有）现大股东及非经营性占用其附属企业小计前大股东及非经营性占用其附属企业小计总计往来方与上上市公司核2021年度往来累计2021年度往来其它关联资资金往来方2021年期初往来资2021年度偿还累计2021年期末往来资往来形成市公司的关算的会计科发生金额（不含利资金的利息（如往来性质金往来名称金余额发生金额金余额原因联关系目息）有）华侨城集团大股东及其控股股东及
有限公司及其他应收款3043.11705.26705.393042.98往来款经营性往来附属企业其子公司
其子公司应收账款、华侨城集团控股股东及一年内到期
有限公司及14393.8114961.0820856.538498.36往来款经营性往来其子公司的非流动资其子公司产
小计17436.9215666.3421561.9211541.34深圳康佳电
借款、代
子科技有限全资子公司其他应收款243388.28354607.47244522.83353472.92非经营性往来垫费用公司康佳环嘉环
保科技有限控股子公司其他应收款159820.452064.1710593.3962.87172415.14借款非经营性往来公司遂宁佳润置
全资子公司其他应收款76383.4428300.00104683.44借款非经营性往来业有限公司深圳康佳通上市公司的
信科技有限全资子公司其他应收款112239.465092.6728966.4888365.65借款非经营性往来子公司及其公司附属企业深圳市康佳
投资控股有全资子公司其他应收款14872.3870268.00401.991995.4083546.97借款非经营性往来限公司江西康佳新
材料科技有控股子公司其他应收款32502.3993459.383055.4348508.9080508.30借款非经营性往来限公司康电国际贸
全资子公司其他应收款37087.69103747.61488.1085769.9755553.43借款非经营性往来
易有限公司东莞康佳电借款、代
全资子公司其他应收款5102.9889325.4820.1356543.8437904.75非经营性往来子有限公司垫费用香港康佳有代垫费
全资子公司其他应收款22068.685821.102648.9725240.81非经营性往来限公司用上市公司的子公司及其重庆康兴瑞
附属企业环保科技有控股子公司其他应收款18382.2850000.001805.8152149.5818038.51借款非经营性往来限公司深圳康芯威
半导体有限全资子公司其他应收款12210.0010538.504870.5017878.00借款非经营性往来公司安徽康佳同
创电器有限全资子公司其他应收款15120.0016320.0015120.0016320.00借款非经营性往来公司广东兴达鸿
业电子有限控股子公司其他应收款17379.7121996.001066.8625405.2915037.28借款非经营性往来公司上市公司的康佳穗甬投
子公司及其资（深圳）有控股子公司其他应收款12250.291119.161461.8111907.64借款非经营性往来附属企业限公司辽阳康顺智
能科技有限全资子公司其他应收款8058.2611600.008058.2611600.00借款非经营性往来公司河南新飞制
借款、代
冷器具有限控股子公司其他应收款9599.929252.99656.3510236.489272.78非经营性往来垫费用公司合肥康芯威
存储技术有控股子公司其他应收款5784.623000.00470.689255.30借款非经营性往来限公司深圳年华企
业管理有限全资子公司其他应收款8547.29347.298200.00借款非经营性往来公司海南康佳材
料科技有限控股子公司其他应收款7167.296787.21102.727270.016787.21借款非经营性往来公司康佳芯盈半
借款、代导体科技（深控股子公司其他应收款15.7011855.4191.217653.134309.19非经营性往来垫费用
圳）有限公司宜宾康润环
境科技有限控股子公司其他应收款3952.46102.454054.91借款非经营性往来公司深圳康佳鹏
润科技产业控股子公司其他应收款2217.071500.00189.001.463904.61借款非经营性往来有限公司宜宾康佳科
技产业园运全资子公司其他应收款3560.58183.483744.06借款非经营性往来营有限公司深圳市康佳代垫费
电路有限责全资子公司其他应收款2479.373772.353771.002480.72非经营性往来用任公司博罗康佳印代垫费
制板有限公全资子公司其他应收款2301.9611.062313.02非经营性往来用司康佳芯云半导体科技（盐全资子公司其他应收款6000.00161.943861.942300.00借款非经营性往来城）有限公司安徽康智商
控股子公司其他应收款2166.202166.20借款非经营性往来贸有限公司博罗康佳精代垫费
密科技有限全资子公司其他应收款744.0766.45810.52非经营性往来用公司康佳创投发代垫费展（深圳）有控股子公司其他应收款65.21732.09729.0268.28非经营性往来用限公司重庆康佳光代垫费
电技术研究控股子公司其他应收款0.7343.1539.484.40非经营性往来用院有限公司深圳小佳科代垫费
全资子公司其他应收款0.85277.29275.562.58非经营性往来技有限公司用深圳柚之汇代垫费
科技有限公全资子公司其他应收款0.29471.25469.362.18非经营性往来用司康佳融合产代垫费业科技（浙控股子公司其他应收款1.881.100.78非经营性往来用
江）有限公司深圳市康佳代垫费
智通科技有控股子公司其他应收款0.070.07非经营性往来用限公司成都康佳电代垫费
全资子公司其他应收款11.0611.06非经营性往来子有限公司用海门康佳智代垫费
能科技有限全资子公司其他应收款3055.89102846.92105902.81非经营性往来用公司深圳市康佳代垫费
创智电器有全资子公司其他应收款0.800.80非经营性往来上市公司的用限公司子公司及其深圳市康佳
附属企业全资子公司借款、代
电器有限公其他应收款2772.75556.923329.67非经营性往来(已丧控）垫费用司
小计833797.361012735.7925601.37719984.871152149.65少数股东之收购前
关联自然人戴荣兴关系密切的其他应收款8291.49338.15632.197997.45非经营性往来往来款家庭成员
小计8291.49338.15632.197997.45环嘉集团有子公司之少质量赔
其他应收款2306.51201.862508.37经营性往来限公司数股东款重庆两山产子公司之少
业投资有限其他应收款26287.8022000.00338.6526306.8222319.63借款非经营性往来数股东公司滁州康鑫健其他流动资
康产业发展参股公司15288.0017493.002392.831240.0233933.81借款非经营性往来产有限公司东莞康佳投其他流动资
参股公司19600.001566.2521166.25借款非经营性往来资有限公司产滁州康金健其他流动资控股股东之
其他关联方康产业发展产/应收利16841.202450.001121.434083.9016328.73借款非经营性往来子公司及其附属企有限公司息业其他流动资烟台康悦投
参股公司产/应收利13943.751042.5014986.25借款非经营性往来资有限公司息重庆庆佳电其他流动资
参股公司1086.7963.491150.28借款非经营性往来子有限公司产重庆蓝绿摩码房地产开其他流动资发有限公司
参股公司产/应收利20425.811528.381427.8820526.31借款非经营性往来
(原名：重庆息康佳福泽置
业有限公司)烟台康云产其他流动资
业发展有限参股公司产/其他应15030.002666.00919.005898.5612716.44借款非经营性往来公司收款其他流动资毅康科技有
参股公司产/其他应93597.08166192.008097.00225124.0742762.01借款非经营性往来限公司收款子公司少数江西美吉实股东最终控收购前
其他应收款9351.269351.26非经营性往来业有限公司制人所控制往来款的公司
小计233758.20211002.8617069.53265231.53196599.06
总计1093283.971239743.1442670.901007410.511368287.50
企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：