北方国际:配股说明书

股票简称：北方国际股票代码：000065北方国际合作股份有限公司
NORINCO International Cooperation Ltd.（北京市丰台区南四环西路188号12区47号楼3层（301302））配股说明书
保荐机构（主承销商）（广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室）
二〇二二年三月北方国际合作股份有限公司配股说明书声明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本配股说明书及其摘要不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证本配
股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所做的任何决定，均不表明其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
1北方国际合作股份有限公司配股说明书
重大事项提示
本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读本配股说明书中有关风险因素的章节。
一、公司本次配股符合《公司法》《证券法》《上市公司证券发行管理办法》
《证券发行上市保荐业务管理办法》等法律、法规、政策规定的有关配股公开发行股票的条件。
公司2021年年报的预约披露时间为2022年4月30日。根据2021年业绩快报，公司2021年度业绩存在下滑的情形，预计2021年实现归属于普通股股东的净利润（扣除非经常性损益前后孰低）为38150.40万元。根据业绩快报及目前情况所作的合理预计，公司2021年年报披露后，2019-2021年相关数据仍然符合配股的发行条件。
二、本次发行经公司2021年8月11日召开的第七届四十四次董事会会议、2021年12月1日召开的第八届五次董事会会议审议，并经2021年10月22日召开的2021
年第三次临时股东大会审议通过。
三、本次配股的股份数量拟以实施本次配股方案的 A 股股权登记日收市后的 A 股
股份总数为基数确定，按每10股配售3股的比例向全体股东配售。配售股份不足1股的，按深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理。
若以公司截至2021年9月30日的总股本774481660股为基数测算，本次可配股数量为232344498股。本次配股实施前，若因公司送股、资本公积金转增股本及其他原因导致公司总股本变动，则配股数量上限按照变动后的总股本进行相应调整。公司控股股东、实际控制人中国北方工业有限公司及其一致行动人北方工业科技有限公司出具承诺将按其持股比例以现金方式全额认购本次配股的可配售股份。
四、本次配股采用《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》规
定的代销方式发行。如果代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的
70%或公司控股股东未履行认购股份的承诺，则本次配股发行失败，公司将按照发行
价并加算银行同期存款利息将认购款返还已经认购的股东。
五、本次配股拟募集资金总额不超过人民币120000万元（含发行费用），扣除发
2北方国际合作股份有限公司配股说明书
行费用后的净额将全部用于补充公司流动资金与偿还借款。在本次募集资金到位前，公司将根据借款的实际到期日通过自筹资金先行偿还，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
六、公司现有股利分配政策。公司股利分配政策的主要内容具体详见“第四节发行人基本情况”之“十三、公司的股利分配政策”之“（一）股利分配的一般政策”。
七、本次配股实施前公司滚存的未分配利润由本次配股完成后的公司全体股东依其持股比例享有。
八、公司第七届四十四次董事会和2021年第三次临时股东大会，审议通过《公司未来三年（2021-2023年）股东回报规划》，具体股东回报规划如下：
“一、制定本规划的考虑因素公司着眼于长远和可持续发展，在综合考虑企业盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司未来三年盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷环境等情况，建立对投资者科学、持续、稳定的分红回报机制，以保证公司利润分配政策的持续性和稳定性。
二、制定本规划的原则
公司未来三年（2021-2023年）将坚持在符合相关法律法规及《公司章程》的前提下，综合考虑投资者的合理投资回报和公司的长远发展，积极实施持续、稳定的利润分配政策，并充分考虑股东（特别是中小股东）、独立董事的意见。
三、公司未来三年（2021-2023年）股东回报具体规划
（一）利润分配形式
公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。
（二）现金分红条件1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的税后净利润）为正值（按母公司报表口径），且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
3北方国际合作股份有限公司配股说明书
2、外部审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
3、公司未来十二个月内无重大对外投资计划或重大现金支出（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5000万元；或2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的30%。
（三）现金分红比例和期间间隔
在符合利润分配原则、满足现金分红的条件的前提下，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。原则上每年度进行一次现金股利分配，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
（四）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
1、当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排时，进行利润分配时，现金分
红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2、当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排时，进行利润分配时，现金分
红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（五）发放股票股利的条件
未来三年（2021-2023年）公司根据年度盈利情况和现金流状况，在保证现金分红、股本规模和股权结构合理的前提下，可采取股票股利分配方式。股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。
四、股东回报规划的决策机制
（一）利润分配预案的制定与监督
4北方国际合作股份有限公司配股说明书
董事会应当以保护股东权益为出发点，认真研究和充分论证，具体制定公司的利润分配预案，独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议，公司在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数审议通过，独立董事应发表独立意见，董事会审议通过后由股东大会审议决定。监事会对董事会和管理层执行利润分配政策或股东回报规划的情况和决策程序进行监督。
（二）不进行现金分红情况的说明
公司因不能满足前述规定的条件而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
（三）制定方案时与股东充分交流
公司在制定利润分配和现金分红具体方案时，应通过多种渠道与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
五、公司利润分配方案的实施
公司股东大会对利润分配方案做出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
六、公司利润分配政策的变更
如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经
营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，应充分听取股东（特别是中小股东）的意见，公司为股东提供网络投票方式。
公司董事会提出调整利润分配政策时应以股东利益为出发点，充分考虑中小股东的意见，注重对投资者利益的保护，调整后的利润分配政策（包括现金分红政策）不得违反相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定。
七、公司应在年度报告、半年度报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情
5北方国际合作股份有限公司配股说明书况。
八、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
九、附则
本规划未尽事宜，依照相关法律法规及规范性文件以及《公司章程》规定执行。
本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起实施。”九、公司提请投资者认真阅读本配股说明书“第三节风险因素”的全部内容，并
特别提醒投资者关注以下投资风险：
（一）经济周期风险
公司的国际工程承包、货物贸易等各项业务与国际、国内宏观经济形势和经济周
期相关度较高，在政局稳定、经济发展顺利的时期，业务需求量会大幅度增长，而在政局动荡、冲突不断或经济萧条时期，业务需求量将急剧下降，且产品结构也会发生较大变化。近年来，全球政治动荡和关税贸易战等因素对我国国际工程承包和贸易行业带来了较大冲击；我国经济正处在转变发展方式、优化经济结构的时期，若世界宏观经济持续进入下行周期或者我国经济增长速度显著放缓，将会给公司的经营和发展带来一定负面影响。
（二）市场竞争风险
随着全球化经济的不断发展，资本流通愈加方便，越来越多的国家进入国际工程承包市场，行业竞争日趋激烈。近年来，欧美日及发展中国家承包商重返中低端市场，亚非地区将成为各方的角力市场。公司海外业务主要位于非洲、亚洲及欧洲等地区，因此将面临众多国际知名工程承包企业和国内实力建筑企业的直接竞争，市场开拓面临较大的挑战。
（三）国际经营环境风险
公司执行的境外工程项目，受所在地区政治环境的影响。非洲、亚洲及欧洲的相关国家或地区存在经济发展落后、自然条件差、商业信用不健全、政局不稳定等问题，若该等境外业务所在地域出现经济波动、自然灾害、政策和法律不利变更、经济制裁、政局变动、外汇管制或汇率不利波动甚至战争等重大不利事项，将影响公司境
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外工程、贸易等业务的正常实施和开展，可能导致在建项目实施放缓或暂停、已施工部分款项无法及时、足额收回的情形，进而对公司财务状况和盈利能力产生不利影响。
（四）合同执行风险
国际工程承包合同签约后，需要待业主完成相关审批及融资等系列条件后方可执行，签约合同能否最终执行存在不确定性。对于执行中的国际工程承包合同，由于建筑工程建设周期较长、涉及环节众多，通常面临较多的不可控因素，可能导致合同金额、合同成本、合同执行周期发生一定的不利变化。对于存在执行期限的合同，到期后能否续期存在不确定性。合同能否最终转化为公司收入以及合同执行过程中不可控因素带来的合同收入及成本的变动都将影响公司经营业绩。
同时，2020年初爆发的新冠疫情带来了全球性的经济衰退，虽然疫苗的研发成功并投入使用，使得疫情总体得到了控制，但病毒的不断变异使得疫情仍在局部地区反复，新冠疫情的影响可能将长期持续。由于各国均不同程度地采取封城等社交隔离措施，人员出入境和设备物资供应受阻，新项目开发中断，企业生产经营和合同履约风险加大。
（五）应收款项风险
报告期各期末，发行人应收账款账面价值分别为237656.17万元、432324.84万元、315348.08万元、441495.69万元，发行人长期应收款（含一年内到期）账面价值分别为10123.49万元、162611.66万元、217320.31万元、226609.73万元，合计占资产总额的比例分别为21.64%、40.35%、29.46%和33.42%。如果出现客户所在地的政治经济环境变化、市场竞争加剧或客户自身经营出现重大不利变化等情形，将对公司应收款项的回收产生不利影响。
（六）本次配股发行摊薄即期回报的风险
本次配股募集资金在扣除相关发行费用后，将用于补充公司流动资金与偿还借款。由于募集资金产生效益需要一定的时间才能得以体现，对公司的积极作用在短期内难以全部释放，公司每股收益和净资产收益率等指标存在短期内下降的可能性，公司股东即期回报存在被摊薄的风险。
考虑到本次配股对普通股股东即期回报摊薄的影响，为保护本公司普通股股东的
7北方国际合作股份有限公司配股说明书利益，优化本公司投资回报机制，本公司承诺将合理利用本次配股的募集资金，通过相关措施增强可持续发展能力，力争从中长期提升股东价值，以填补本次配股对普通股股东即期回报摊薄的影响。具体措施详见公司已于2021年8月12日公告的《北方国际合作股份有限公司2021年度配股摊薄即期回报的风险提示及填补措施的公告》。
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目录
声明....................................................1
重大事项提示................................................2
目录....................................................9
第一节释义................................................12
第二节本次发行概况............................................15
一、发行人基本情况............................................15
二、本次发行的基本情况..........................................15
三、本次发行的有关机构..........................................18
第三节风险因素..............................................21
一、市场和政策风险............................................21
二、经营风险...............................................22
三、财务风险...............................................23
四、管理风险...............................................24
五、自然灾害及新型冠状病毒肺炎疫情风险..................................24
六、配股发行失败风险...........................................25
第四节发行人基本情况...........................................26
一、发行人股本总额及前十名股东情况....................................26
二、发行人的组织结构和对其他企业的重要权益投资..............................27
三、发行人控股股东和实际控制人的基本情况.................................43
四、发行人主营业务概述..........................................46
五、发行人所处行业的基本情况.......................................48
六、发行人在行业中的竞争地位.......................................59
七、发行人主要业务的具体情况.......................................62
八、公司的主要固定资产及无形资产.....................................72
九、公司的主要经营资质情况........................................87
十、公司境外经营情况...........................................91
十一、公司自上市以来历次筹资、派现及净资产额变化情况...........................92
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人所做出的重要承诺及其履行情况..93
9北方国际合作股份有限公司配股说明书
十三、公司的股利分配政策.........................................94
十四、公司的董事、监事和高级管理人员...................................98
第五节同业竞争与关联交易........................................106
一、同业竞争..............................................106
二、关联方及关联交易情况........................................109
第六节财务会计信息...........................................133
一、报告期财务报告审计情况.......................................133
二、报告期财务报表...........................................133
三、合并报表的范围及变化情况......................................159
四、主要财务指标及非经常性损益明细表..................................160
第七节管理层讨论与分析.........................................163
一、财务状况分析............................................163
二、盈利能力分析............................................193
三、现金流量分析............................................205
四、资本性支出分析...........................................208
五、重大会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正............................208
六、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项.............................212
七、公司经营的主要优势、困难及管理层对未来发展前景的分析........................213
第八节本次募集资金运用.........................................215
一、本次募集资金概况..........................................215
二、使用募集资金补充流动资金的必要性..................................215
三、本次募集资金投向涉及的报批事项...................................217
四、本次发行对公司经营管理、财务状况等的影响..............................217
五、募集资金专户存储的相关措施.....................................218
第九节历次募集资金运用.........................................219
一、最近五年内募集资金运用情况.....................................219
二、前次募集资金基本情况........................................219
三、会计师事务所对前次募集资运用出具的专项报告结论...........................229
第十节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明............................230
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...............................230
10北方国际合作股份有限公司配股说明书
二、保荐机构（主承销商）声明......................................243
三、发行人律师声明...........................................245
四、会计师事务所声明..........................................246
第十一节备查文件............................................247
一、备查文件..............................................247
二、备查文件查阅地点和时间.......................................247
11北方国际合作股份有限公司配股说明书
第一节释义
除非另有所指，本配股说明书所出现的专用术语、简称遵照本释义的解释：
本次配股公开发行、本次发行 指 北方国际拟配股公开发行人民币普通股（A 股）之行为
控股股东、实际控制人、北方公指中国北方工业有限公司司
北方国际、发行人、公司、上市指北方国际合作股份有限公司
公司、本公司
保荐机构/主承销商、广发证券指广发证券股份有限公司发行人律师指北京市中伦律师事务所
发行人会计师指致同会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期各期、最近三年及一期指2018年、2019年、2020年、2021年1-9月
2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日、报告期各期末指
2021年9月30日
兵器集团指中国兵器工业集团有限公司北方科技指北方工业科技有限公司悦达集团指江苏悦达集团有限公司
新加坡星帜国际有限公司，北方国际子公司辉邦集团持星帜国际指
股100%的公司
北山有限公司、NORMOUNT 蒙古北山采矿有限责任公司，北方国际子公司星帜国际指
LLC 持股100%的公司能源项目公司、ENERGIJA ENERGIJA PROJEKT d. d.（中文名称：能源项目股份公指PROJEKT d. d. 司），北方国际持股76.00%的公司TTC&T LLC（中文名称：北方国际蒙古物流运输公蒙古物流、TTC&T LLC 指司），北方国际子公司星帜国际持股80.00%的公司辉邦集团指辉邦集团有限公司，北方国际持股100%的公司誉星发展有限公司，北方国际子公司辉邦集团持股100%誉星发展指的公司
北方车辆指中国北方车辆有限公司，北方国际持股100%的公司广州北方机电发展有限公司，北方国际持股51.00%的公北方机电指司
广州北方新能源技术有限公司，北方国际持股51.00%的北方新能源指公司
北方物流指北方万邦物流有限公司，北方国际持股51.00%的公司深圳华特容器股份有限公司，北方国际持股99.12%的公深圳华特指司
内蒙古元北国际贸易有限责任公司，北方国际持股内蒙古元北指
80.00%的公司
蒙古矿山工程一体化服务项目是以蒙古塔本陶勒盖煤矿
蒙古矿山一体化项目指采矿工程服务为业务链起点，结合运输、通关、仓储、焦煤销售等环节，搭建全业务链条孟加拉燃煤电站项目 指 孟加拉博杜阿卡利1320MW超超临界火电站项目
12北方国际合作股份有限公司配股说明书
克罗地亚风电项目 指 克罗地亚塞尼156MW塞尼风电项目
Superpower Holding Ltd 指 北方国际子公司北方车辆持股38.78%的公司
Ever Star Industries （Pty）Ltd 指 北方国际子公司北方车辆持股30.35%的公司
Tehran Wagon Manufacturing
指北方国际参股29.00%的公司
Company
RPCL- NORINCO Intl Power Limited，北方国际持股RNPL 指
50.00%的合营公司
江门北方诺林机电设备制造有限公司，北方机电持股北方诺林指
33.50%的参股公司
中工国际 指 中工国际工程股份有限公司，股票代码：002051.SZ中钢国际 指 中钢国际工程技术股份有限公司，股票代码：000928.SZ中材国际 指 中国中材国际工程股份有限公司，股票代码：600970.SH国务院国资委指国务院国有资产监督管理委员会
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所商务部指中华人民共和国商务部应急管理部指中华人民共和国应急管理部
WTO 指 World Trade Organization 世界贸易组织中国海关总署指中华人民共和国海关总署
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司章程》指《北方国际合作股份有限公司章程》
《上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则》
配股说明书指《北方国际合作股份有限公司配股说明书》
“Engineering News-Record（《工程新闻记录》）”的缩写，是全球工程建设领域的权威学术杂志，内容涵盖工ENR 指
程建设的各个方面，包括商业管理、设计、施工方法和技术、安全、法律法规、环境以及劳工等“Engineering-Procurement-Construction（设计 -采购 -施工）”的英文缩写，是指受托公司受业主委托，按照合EPC 指 同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。受托公司在总价合同条件下，对所承包工程的质量、安全、费用和进度负责“Build-Transfer（建设-移交）”的英文缩写，是指项目业主通过与承包商签订合同，由承包商负责项目的融BT 指 资、建设，并在规定时限内将竣工后的项目移交业主，业主根据事先签订的回购协议分期向承包商支付项目总投资及确定的回报
“Build-Operate-Transfer（建设-经营-移交）”的英文缩写，即业主与服务商签订特许权协议，特许服务商承担BOT 指
工程系统的投资、建设、经营与维护，在协议规定的期限内，服务商向业主定期收取费用，以此来回收系统的
13北方国际合作股份有限公司配股说明书
投资、融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报，特许期结束，服务商将工程系统整套固定资产无偿移交给业主
“Build-Own-Operate（建设-拥有-经营）”的英文缩写，即承包商根据政府赋予的特许权，建设并经营某项产业BOO 指项目，承包商负责投资、建设、经营与维护，且拥有项目的所有权
投资、建设和运营于一体的、全寿命期全产业链的项目投建营一体化指运作模式
元、万元、亿元指无特别说明，指人民币元、人民币万元、人民币亿元克罗地亚库纳 指 克罗地亚目前的流通货币，货币编号HRK。
南非兰特（South African Rand），由南非储备银行发行兰特指的货币奈拉指西非国家尼日利亚法定货币
蒙古图格里克（Mongolian Tugrik . MNT）是蒙古国的流图格里克指通货币
基普指老挝基普，老挝人民民主共和国的法定货币注：正文中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数如有差异，均因相应数字四舍五入造成。
14北方国际合作股份有限公司配股说明书
第二节本次发行概况
一、发行人基本情况公司名称北方国际合作股份有限公司
英文名称 NORINCO International Cooperation Ltd.注册资本76951.63万元人民币法定代表人原军股票简称北方国际股票代码000065股票上市地深圳证券交易所
注册地址北京市丰台区南四环西路188号12区47号楼3层（301302）办公地址北京市石景山区政达路6号院北方国际大厦
电话86-10-68137370
传真86-10-68137466
互联网地址 http://www.norinco-intl.com
统一社会信用代码 91110000192472028J
各类型工业、能源、交通、民用工程建设项目的施工总承包；承包境外
工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；自营和代理各类商品及技术的
进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经经营范围营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；铝型材、
铝门窗、铝制品、建筑幕墙和室内外装饰工程设计、制作、施工、机械安装及修理。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、本次发行的基本情况
（一）本次发行核准情况本次发行经公司2021年8月11日召开的第七届四十四次董事会会议及2021年12月1日召开的第八届五次董事会会议审议、并经公司2021年10月22日召开的2021
年第三次临时股东大会审议通过。
本次配股发行后，未导致兵器集团间接持有的公司股权比例合计低于合理持股比例，因此本次配股发行属于兵器集团管理事项。2021年10月22日，兵器集团出具《关于北方国际合作股份有限公司配股有关事项的批复》（兵器改革字〔2021〕362
15北方国际合作股份有限公司配股说明书号），原则同意公司配股的总体方案。
本次发行已于2022年2月28日经中国证监会第十八届发行审核委员会2022年第21次发审委会议审核通过，并于2022年3月11日经中国证监会出具的《关于核准北方国际合作股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2022〕511号）核准。
（二）发行股票的种类和面值
本次拟发行的股票种类为境内上市的人民币普通股（A 股），每股面值为人民币
1.00元。
（三）发行方式
本次发行采用向原股东配售股份（配股）的方式进行。
（四）配股比例和配股数量
本次配股拟以实施本次配股方案的 A 股股权登记日收市后的 A 股股份总数为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售。若以公司截至2021年9月30日的总股本774481660股为基数测算，本次可配股数量为232344498股。配售股份不足1股的，按深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理。
本次配股实施前，若因公司送股、资本公积金转增股本及其他原因导致公司总股本变动，则配股数量上限按照变动后的总股本进行相应调整。
（五）定价原则及配股价格
1、定价原则
（1）参考公司股票在二级市场的价格、市盈率及市净率等估值指标，并综合考虑公司的发展前景与股东利益等因素；
（2）遵循公司董事会与保荐机构（主承销商）协商确定的原则。
2、配股价格
依据本次配股确定的定价原则，以刊登配股说明书前20个交易日公司股票均价为基数，采用市价折扣法确定配股价格。最终的配股价格由公司董事会根据股东大会的
16北方国际合作股份有限公司配股说明书授权，在发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。本次配股价格为
5.16元/股。
（六）配售对象配售对象为本次配股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东。
公司控股股东、实际控制人北方公司及其一致行动人北方科技承诺将按其持股比例以现金方式全额认购本次配股的可配售股份。
（七）配股募集资金的用途
本次配股拟募集资金总额不超过人民币120000万元（含发行费用），扣除发行费用后的净额将全部用于补充公司流动资金与偿还借款。在本次募集资金到位前，公司将根据借款的实际到期日通过自筹资金先行偿还，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
（八）发行时间本次配股于中国证监会核准后在规定期限内择机向全体股东配售股份。
（九）承销方式及承销期本次配股采用代销方式。承销期的起止时间为配股说明书刊登日至本次配股发行结果公告日。
（十）本次配股前滚存利润分配方案公司配股前滚存的未分配利润由配股完成后的全体股东依其持股比例享有。
（十一）本次发行费用
项目金额（万元）
承销及保荐费用【】
律师费用【】
审计及验资费用【】
发行手续费用【】
信息披露及其他费用【】
17北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目金额（万元）
合计【】
上述费用为预计费用，实际发生费用可能根据发行情况进行调整。
（十二）本次发行的时间安排
本次配股发行期间的主要日期与停牌安排如下：
停牌安排交易日日期配股安排北方国际北方转债
（000065）（127014）正常交易、全
R-3 日 2022 年 3 月 29 日 可转债暂停转股 正常交易天暂停转股
刊登配股说明书、配股说明
R-2 日 2022 年 3 月 30 日 书摘要及发行公告、网上路
演公告正常交易、全正常交易
R-1 日 2022 年 3 月 31 日 网上路演 天暂停转股
R 日 2022 年 4 月 1 日 配股股权登记日
R+1 日至 2022 年 4 月 6 日- 配股缴款起止日期、配股提
R+5 日 2022 年 4 月 12 日 示性公告（5 次） 全天停牌、全全天停牌天暂停转股
R+6 日 2022 年 4 月 13 日 登记公司网上清算
恢复交易日，刊登发行结果正常交易、
R+7 日 2022 年 4 月 14 日 公告；发行成功的除权基准 正常交易正常转股日或发行失败的退款日
注1：上述日期安排为正常交易日，如遇重大突发事件影响发行，保荐机构（主承销商）与发行人将及时公告，修改相关发行日期；
注 2：本次配股 R-3 日至 R+6 日期间，即 2022 年 3 月 29 日（R-3 日）至 2022 年 4 月 13 日（R+6 日），“北方转债”暂停转股。
（十三）本次发行证券的上市流通本次配售的股票在本次发行完成后将在深圳证券交易所申请本次配股的获配股票上市流通。
三、本次发行的有关机构
（一）发行人
名称：北方国际合作股份有限公司
法定代表人：原军
办公地址：北京市石景山区政达路6号院北方国际大厦
18北方国际合作股份有限公司配股说明书
电话：86-10-68137370
传真：86-10-68137466
董事会秘书：倪静
（二）保荐机构/主承销商
名称：广发证券股份有限公司
法定代表人：林传辉
办公地址：广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦
电话：86-20-66338888
传真：86-20-87553600
保荐代表人：戴宁、赵鑫
项目协办人：苏云
项目成员：潘睿、奚菁霏、李非凡、哈馨、王金锋、余路遥
（三）律师事务所
名称：北京市中伦律师事务所
事务所负责人：张学兵
办公地址：北京市朝阳区金和东路20号院正大中心3号楼南塔23-31层
电话：010-59572288
传真：010-65681022
经办律师：李娜、张诗伟
（四）会计师事务所
名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
执行事务合伙人：李惠琦
办公地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
19北方国际合作股份有限公司配股说明书
电话：86-10-85665588
传真：86-10-85665120
经办注册会计师：郑建利、任一优、付俊惠、李宝信
（五）申请上市的证券交易所
名称：深圳证券交易所
注册地址：深圳市福田区深南大道2012号
电话：0755-88668888
传真：0755-82083947
（六）股份登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办公地址：深圳市福田区深南大道2012号深圳证券交易所广场22-28楼
电话：0755-21899999
传真：0755-21899000
（七）收款银行
开户行：中国工商银行广州市第一支行
户名：广发证券股份有限公司
账号：3602000109001674642
20北方国际合作股份有限公司配股说明书
第三节风险因素
投资者在评价公司本次配股发行，作出投资决策时，应特别关注本节所示风险因素。尽管公司为应对各种可能出现的风险采取了相应措施，但仍然存在未达预期的风险或对风险程度估计不足等情况，敬请投资者关注。下述风险因素归类描述，并根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序，但该排序并不表示风险因素会依次发生。
一、市场和政策风险
（一）经济周期风险
公司的国际工程承包、货物贸易等各项业务与国际、国内宏观经济形势和经济周
期相关度较高，在政局稳定、经济发展顺利的时期，业务需求量会大幅度增长，而在政局动荡、冲突不断或经济萧条时期，业务需求量将急剧下降，且产品结构也会发生较大变化。近年来，全球政治动荡和关税贸易战等因素对我国国际工程承包和贸易行业带来了较大冲击；我国经济正处在转变发展方式、优化经济结构的时期，若世界宏观经济持续进入下行周期或者我国经济增长速度显著放缓，将会给公司的经营和发展带来一定负面影响。
（二）市场竞争风险
随着全球化经济的不断发展，资本流通愈加方便，越来越多的国家进入国际工程承包市场，行业竞争日趋激烈。近年来，欧美日及发展中国家承包商重返中低端市场，亚非地区将成为各方的角力市场。公司海外业务主要位于非洲、亚洲及欧洲等地区，因此将面临众多国际知名工程承包企业和国内实力建筑企业的直接竞争，市场开拓面临较大的挑战。
（三）国际经营环境风险
公司执行的境外工程项目，受所在地区政治环境的影响。非洲、亚洲及欧洲的相关国家或地区存在经济发展落后、自然条件差、商业信用不健全、政局不稳定等问题，若该等境外业务所在地域出现经济波动、自然灾害、政策和法律不利变更、经济制裁、政局变动、外汇管制或汇率不利波动甚至战争等重大不利事项，将影响公司境外工程、贸易等业务的正常实施和开展，可能导致在建项目实施放缓或暂停、已施工
21北方国际合作股份有限公司配股说明书
部分款项无法及时、足额收回的情形，进而对公司财务状况和盈利能力产生不利影响。
二、经营风险
（一）合同执行风险
国际工程承包合同签约后，需要待业主完成相关审批及融资等系列条件后方可执行，签约合同能否最终执行存在不确定性。对于执行中的国际工程承包合同，由于建筑工程建设周期较长、涉及环节众多，通常面临较多的不可控因素，可能导致合同金额、合同成本、合同执行周期发生一定的不利变化。对于存在执行期限的合同，到期后能否续期存在不确定性。合同能否最终转化为公司收入以及合同执行过程中不可控因素带来的合同收入及成本的变动都将影响公司经营业绩。
同时，2020年初爆发的新冠疫情带来了全球性的经济衰退，虽然疫苗的研发成功并投入使用，使得疫情总体得到了控制，但病毒的不断变异使得疫情仍在局部地区反复，新冠疫情的影响可能将长期持续。由于各国均不同程度地采取封城等社交隔离措施，人员出入境和设备物资供应受阻，新项目开发中断，企业生产经营和合同履约风险加大。
（二）工程分包风险
公司在总承包项目的执行中，设计和施工部分一般按照国际惯例分包给具有相应资质的分包商，分包商按照分包合同的约定对公司负责，而公司需要负责检验分包商的工作成果并向业主负责。若公司分包方式不当或对分包商监管不力，则存在因分包商产品质量不达标、分包价格波动等不确定因素对公司总承包项目的工程质量、工程
进度、成本效益产生不利影响，存在影响公司国际声誉、降低公司竞争力的风险。
（三）BOT 等投资业务风险
随着国际工程承包市场情况的变化及公司转型升级，公司发展 BOT、BOO 等投资类型的业务，以通过特许经营权方式取得长期稳定的现金流入及良好的投资回报，同时提高国际工程承包业务的市场开拓能力。BOT、BOO 等业务具有前期投资大、投资回收期长等特点，涉及投融资、建设、运营管理、转让或拥有等多个环节，相对传统的国际工程承包业务较为复杂。项目运作过程中可能因为政治、技术、市场、自然环
22北方国际合作股份有限公司配股说明书
境等因素导致投资回收期延长或投资回报低于预期，从而影响公司经营业绩。
（四）蒙古矿山一体化项目执行风险
因存在疫情、中蒙口岸关闭或严格管制、项目所在地经营环境变化等不确定因素，蒙古矿山一体化项目可能存在因上述因素变化导致项目执行出现负面影响的风险。
三、财务风险
（一）融资风险
公司开展 BOT、BOO 等投资性业务需要较大的资本性支出；公司国际工程承包业务实施过程中存在较大的流动性资金需求。未来本公司取得外部融资的能力及融资成本存在不确定性，受多方面因素的影响，主要包括：金融市场的波动、借款利率和条件的变化、政府对国内或国际融资的审批以及本公司的财务状况和经营业绩。若本公司未能及时以合理的成本筹集资金，将对公司日常经营及长期发展产生不利影响。
（二）资金周转风险
公司从事的国际工程承包业务通常合同金额较高、建设周期较长，需要占用大量的资金。公司作为工程总承包方一方面需要业主支付的工程预付款、进度款推进项目；另一方面需要根据分包合同向分包商支付预付款，按工程进度支付进度款。国际工程承包业务的上述特点，决定了公司资金周转情况将影响公司的业务扩张能力。若业主不能及时支付工程预付款及进度款，则公司向分包商支付款项将面临较大的资金压力，进而影响工程实施进度，降低公司资金周转能力，对公司财务状况产生不利影响。
（三）汇率波动风险
公司国际工程承包及货物贸易等海外业务主要以美元、欧元等外币进行结算。若人民币对美元、欧元等结算货币升值，公司外汇收入兑换的人民币金额将减少，产生汇兑损失；若人民币对美元、欧元等结算货币贬值，公司外汇收入兑换的人民币金额将增加，产生汇兑收益。汇率的波动将影响公司经营业绩的稳定性。
23北方国际合作股份有限公司配股说明书
（四）应收款项风险
报告期各期末，发行人应收账款账面价值分别为237656.17万元、432324.84万元、315348.08万元、441495.69万元，发行人长期应收款（含一年内到期）账面价值分别为10123.49万元、162611.66万元、217320.31万元、226609.73万元，合计占资产总额的比例分别为21.64%、40.35%、29.46%和33.42%。如果出现客户所在地的政治经济环境变化、市场竞争加剧或客户自身经营出现重大不利变化等情形，将对公司应收款项的回收产生不利影响。
（五）本次配股发行摊薄即期回报的风险
本次配股募集资金在扣除相关发行费用后，将用于补充公司流动资金与偿还借款。由于募集资金产生效益需要一定的时间才能得以体现，对公司的积极作用在短期内难以全部释放，公司每股收益和净资产收益率等指标存在短期内下降的可能性，公司股东即期回报存在被摊薄的风险。
考虑到本次配股对普通股股东即期回报摊薄的影响，为保护本公司普通股股东的利益，优化本公司投资回报机制，本公司承诺将合理利用本次配股的募集资金，通过相关措施增强可持续发展能力，力争从中长期提升股东价值，以填补本次配股对普通股股东即期回报摊薄的影响。具体措施详见公司已于2021年8月12日公告的《北方国际合作股份有限公司2021年度配股摊薄即期回报的风险提示及填补措施的公告》。
四、管理风险
公司在非洲、亚洲及欧洲等地区拥有控股子公司；考虑到中外政策、法律、经济
环境的不同以及企业文化、经营理念的差异，公司对境外子公司存在一定的管理风险。
五、自然灾害及新型冠状病毒肺炎疫情风险
公司国际工程项目大多在户外作业，作业地的暴雨、洪水、地震、台风、海啸、火灾、蝗虫等自然灾害以及新型冠状病毒肺炎疫情等突发性公共卫生事件会对公司的
人员和财产造成损害，可能对公司国际工程项目的进度产生不利影响，并有可能影响公司的正常生产经营或增加运营成本。
24北方国际合作股份有限公司配股说明书
六、配股发行失败风险
根据《上市公司证券发行管理办法》规定，配股采用代销方式发行。本次配股发行对象为截至配股股权登记日收市后登记在册的全体股东，股东有权选择是否参与本次配股。如果代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的70%，则本次配股发行失败，公司将按照发行价并加算银行同期存款利息将认购款返还已经认购的股东。因此，本次配股存在因原股东认配数量不足而导致发行失败的风险。
25北方国际合作股份有限公司配股说明书
第四节发行人基本情况
一、发行人股本总额及前十名股东情况
（一）公司股本结构
截至2021年9月30日，北方国际总股本为774481660股，股本结构如下：
股本结构股份数量（股）比例
一、有限售条件股份9642358612.45%
二、无限售条件股份67805807487.55%
三、股份总数774481660100.00%
（二）公司前十名股东持股情况
截至2021年9月30日，发行人前十大股东持股情况如下：
序号股东名称持股数量（股）持股比例
1北方公司33220931342.89%
2北方科技9642358612.45%
3悦达集团403377655.21%
4中兵投资管理有限责任公司230851622.98%
5西安北方惠安化学工业有限公司153298381.98%
6王琴英81678981.05%
7靳晓齐43800000.57%
8中车长春轨道客车股份有限公司35386630.46%
9叶安山34054250.44%
交通银行股份有限公司－广发中证基建工程交易型开
1033033040.43%
放式指数证券投资基金
合计53018095468.46%
（三）发行人股东所持有的有限售条件股份情况
截至2021年9月30日，发行人有限售条件的股份为北方科技持有的96423586股普通股。
26北方国际合作股份有限公司配股说明书
二、发行人的组织结构和对其他企业的重要权益投资
（一）发行人组织结构情况
27北方国际合作股份有限公司配股说明书
（二）发行人主要对外投资情况
截至2021年9月30日，发行人直接或间接控股的企业具体情况如下：
28北方国际合作股份有限公司配股说明书
（三）直接控股子公司情况
截至2021年9月30日，北方国际直接控股的子公司基本情况如下：
1、辉邦集团有限公司
（1）基本情况公司名称辉邦集团有限公司成立日期2007年5月注册资本1.00万港币
股权结构发行人持股100%主要生产经营地中国香港主营业务工程项目开发与执行及资金汇算融通业务
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万美元项目2020年12月31日
总资产99281.60
净资产7751.71项目2020年度
营业收入39956.94
净利润1489.72
注：2020 年度财务数据已经 RSM Hong Kong 会计师事务所审计。
2、北方国际（缅甸）有限公司
（1）基本情况
公司名称北方国际（缅甸）有限公司成立日期2012年11月注册资本5100.00万缅元
股权结构发行人持股100%主要生产经营地缅甸主营业务工程项目开发与执行
29北方国际合作股份有限公司配股说明书
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产122.52
净资产105.53项目2020年度
营业收入23.24
净利润11.06
注：2020年度财务数据未经过审计。
3、北方工程刚果（金）股份有限公司
（1）基本情况
公司名称北方工程刚果（金）股份有限公司成立日期2014年12月注册资本50.00万美元
股权结构发行人持股100%
主要生产经营地刚果（金）主营业务工程项目开发与执行
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产65104.81
净资产4636.65项目2020年度
营业收入46627.26
净利润1416.01
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
30北方国际合作股份有限公司配股说明书
4、北方国际萨塔电力有限公司
（1）基本情况公司名称北方国际萨塔电力有限公司成立日期2016年2月注册资本5730.00万美元
股权结构发行人持股90%主要生产经营地巴基斯坦
主营业务电力相关项目的投资，建设，运营，管理等日常经营活动
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产1792.34
净资产1546.00项目2020年度
营业收入-
净利润1.45
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
5、北方国际新能源公司
（1）基本情况公司名称北方国际新能源公司成立日期2018年6月注册资本100.00万美元
股权结构发行人持股100%主要生产经营地伊朗德黑兰
主营业务清洁能源等项目的投资、开发、建设和运营
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
31北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元项目2020年12月31日
总资产-
净资产-193.72项目2020年度
营业收入-
净利润-
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
6、中国北方车辆有限公司
（1）基本情况公司名称中国北方车辆有限公司成立日期1988年9月26日
注册资本12000.00万元
股权结构发行人持股100%主要生产经营地北京
重型车辆、工程机械、石油装备等重型装备的出口、海外组装和投资建主营业务厂业务
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产275656.11
净资产70038.21项目2020年度
营业收入183923.25
净利润1023.03
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
7、北方万邦物流有限公司
（1）基本情况公司名称北方万邦物流有限公司成立日期1991年3月1日
注册资本5000.00万元
32北方国际合作股份有限公司配股说明书
股权结构发行人持股51%主要生产经营地北京主营业务综合国际货运代理以及贸易物流业务
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产32571.77
净资产17845.44项目2020年度
营业收入75176.44
净利润938.19
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
8、广州北方机电发展有限公司
（1）基本情况公司名称广州北方机电发展有限公司成立日期2004年12月29日
注册资本1800.00万元
股权结构发行人持股51%主要生产经营地广州
主营业务机场、港口、矿山等物流自动化传输系统的设计、出口等集成服务
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产40915.96
净资产10406.36项目2020年度
营业收入165846.67
净利润2534.09
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
33北方国际合作股份有限公司配股说明书
9、广州北方新能源技术有限公司
（1）基本情况公司名称广州北方新能源技术有限公司成立日期2014年12月29日
注册资本1200.00万元
股权结构发行人持股51%主要生产经营地广州主营业务太阳能产品贸易及新能源电力项目开发等业务
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产30041.39
净资产7518.77项目2020年度
营业收入88716.63
净利润1317.40
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
10、深圳华特容器股份有限公司
（1）基本情况公司名称深圳华特容器股份有限公司成立日期1985年6月19日
注册资本11363.64万元
股权结构发行人持股99.12%主要生产经营地深圳主营业务金属包装容器的生产和销售
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
34北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元项目2020年12月31日
总资产99079.74
净资产52712.22项目2020年度
营业收入106941.02
净利润2947.49
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
11、ENERGIJA PROJEKT d.d.
（1）基本情况
公司名称 ENERGIJA PROJEKT d.d.成立日期2010年12月29日
注册资本18379.75万克罗地亚库纳
股权结构发行人持股76%主要生产经营地克罗地亚主营业务风力发电
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产117131.57
净资产20816.45项目2020年度
营业收入245.56
净利润0.00
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
12、内蒙古元北国际贸易有限责任公司
（1）基本情况公司名称内蒙古元北国际贸易有限责任公司成立日期2020年1月21日
注册资本1000.00万元
35北方国际合作股份有限公司配股说明书
股权结构发行人持股80%主要生产经营地内蒙古主营业务煤炭等贸易
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产90064.97
净资产3989.74项目2020年度
营业收入177053.01
净利润2989.74
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
13、内蒙古满都拉港务商贸有限公司
（1）基本情况公司名称内蒙古满都拉港务商贸有限公司成立日期2016年10月19日
注册资本30853.93万元
股权结构发行人持股60%主要生产经营地内蒙古主营业务仓储物流
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产27512.72
净资产17580.15项目2020年度
营业收入1432.52
净利润-625.53
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
36北方国际合作股份有限公司配股说明书
（四）间接控股子公司情况
截至2021年9月30日，北方国际合并报表范围内间接控股子公司基本情况如下：
1、誉星发展有限公司
（1）基本情况公司名称誉星发展有限公司成立日期2015年2月注册资本1.00万港币
股权结构北方国际子公司辉邦集团持股100%主要生产经营地中国香港主营业务工程项目开发与执行及资金汇算融通业务
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万美元项目2020年12月31日
总资产7134.94
净资产56.30项目2020年度
营业收入24.99
净利润25.06
注：2020 年度财务数据已经 RSM Hong Kong 会计师事务所审计。
2、南湃电力有限公司
（1）基本情况公司名称南湃电力有限公司成立日期2002年10月注册资本6360.13万美元
股权结构北方国际子公司誉星发展持股85%主要生产经营地老挝主营业务电站项目开发
37北方国际合作股份有限公司配股说明书
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万美元项目2020年12月31日
总资产21564.07
净资产7908.63项目2020年度
营业收入2381.80
净利润81.42
注：2020 年度财务数据已经 RSM Hong Kong 会计师事务所审计。
3、北方非洲国际物流有限公司
（1）基本情况公司名称北方非洲国际物流有限公司成立日期2019年8月注册资本2600万美元
股权结构北方国际间接持股100%主要生产经营地南非
主营业务南部非洲地区货物运输、货运代理
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产28394.11
净资产17756.79项目2020年度
营业收入21592.87
净利润526.07
注 1：2020 年度财务数据已经 RSM South Africa Inc 会计师事务所审计；
注2：上表列示金额为南非兰特折算金额，具体汇率为1南非兰特=0.4457元。
38北方国际合作股份有限公司配股说明书
4、北方国际（尼日利亚）工程有限公司
（1）基本情况
公司名称北方国际（尼日利亚）工程有限公司成立日期2020年1月13日注册资本1000万奈拉
股权结构北方国际子公司辉邦集团持股99%、誉星发展持股1%主要生产经营地尼日利亚主营业务国际工程承包
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产5066.05
净资产922.32项目2020年度
营业收入7894.55
净利润901.84
注 1：2020 年度财务数据已经 Stransact Audit 会计师事务所审计；
注2：上表列示金额为尼日利亚奈拉折算金额，具体汇率为1尼日利亚奈拉=0.0172元。
5、新加坡星帜国际有限公司
（1）基本情况公司名称新加坡星帜国际有限公司成立日期2019年12月18日注册资本300万美元
股权结构北方国际子公司辉邦集团持股100%主要生产经营地新加坡主营业务海外投资
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
39北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元项目2020年12月31日
总资产60856.00
净资产2568.00项目2020年度
营业收入38636.00
净利润652.00
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
6、北山有限公司
（1）基本情况公司名称北山有限公司成立日期2020年3月5日注册资本200万美元
股权结构北方国际子公司星帜国际有限公司持股100%主要生产经营地蒙古主营业务采矿服务
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产19417.98
净资产1311.69项目2020年度
营业收入22031.47
净利润440.22
注1：2020年度财务数据已经普华永道会计师事务所审计；
注2：上表列示金额为蒙古图格里克折算金额，具体汇率为1蒙古图格里克=0.0023元。
7、北方国际蒙古物流运输公司
（1）基本情况公司名称北方国际蒙古物流运输公司成立日期2010年10月5日
40北方国际合作股份有限公司配股说明书
注册资本133384.50万蒙古图格里克
股权结构北方国际子公司星帜国际持股80%主要生产经营地蒙古主营业务煤炭贸易
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产41119.86
净资产672.29项目2020年度
营业收入14779.57
净利润303.83
注1：2020年度财务数据已经普华永道会计师事务所审计；
注2：金额为蒙古图格里克折算金额，具体汇率为1蒙古图格里克=0.0023元。
8、北奔重汽集团进出口有限公司
（1）基本情况公司名称北奔重汽集团进出口有限公司成立日期2020年9月1日注册资本600万元
股权结构北方国际子公司北方车辆持股100%主要生产经营地包头主营业务重型装备出口
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产38610.77
净资产715.27项目2020年度
营业收入51419.21
41北方国际合作股份有限公司配股说明书
净利润117.81
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
9、Superpower Holding Ltd
（1）基本情况
公司名称 Superpower Holding Ltd成立日期2010年3月31日
注册资本2450.00万美元
股权结构北方国际子公司北方车辆持股38.78%主要生产经营地非洲主营业务投资管理
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产35509.09
净资产11598.48项目2020年度
营业收入44488.54
净利润391.04
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
10、Ever Star Industries （Pty）Ltd
（1）基本情况
公司名称 Ever Star Industries （Pty）Ltd成立日期2010年4月注册资本23000.00万兰特
股权结构 北方国际子公司 Superpower Holding Ltd 持股 78.26%主要生产经营地非洲主营业务生产销售
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
42北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元项目2020年12月31日
总资产35173.48
净资产10624.00项目2020年度
营业收入42228.84
净利润318.56
注1：2020年度财务数据未经过审计；
注2：上表列示金额为南非兰特折算金额，具体汇率为1南非兰特=0.4457元。
11、上海北方万邦物流有限公司
（1）基本情况公司名称上海北方万邦物流有限公司成立日期1993年5月11日注册资本500万人民币
股权结构北方国际子公司北方物流持股74.11%主要生产经营地上海主营业务货物储存；国际运输代理业务
（2）最近一年的财务数据
最近一年的财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产5215.79
净资产1623.85项目2020年度
营业收入11482.90
净利润373.85
注：2020年度财务数据已经发行人会计师审计。
三、发行人控股股东和实际控制人的基本情况
（一）发行人控股股东、实际控制人最近报告期内变化情况
发行人控股股东、实际控制人报告期内未发生变化。
43北方国际合作股份有限公司配股说明书
（二）发行人控股股东、实际控制人情况
截至2021年9月30日，北方公司直接持有北方国际42.89%的股份，并通过北方科技间接持有北方国际12.45%的股份，合计持有北方国际55.34%的股份，为北方国际控股股东及实际控制人。
截至2021年9月30日，发行人的股权控制结构如下图所示：
1、公司控股股东及实际控制人情况
公司名称：中国北方工业有限公司
注册地址：北京市西城区广安门南街甲12号
法定代表人：张冠杰
成立时间：1981年5月20日
公司类型：有限责任公司（国有控股）
注册资本：2602774万人民币
44北方国际合作股份有限公司配股说明书
经营范围：特种机械及设备的进出口及代理进出口；经营或代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其它商品
及技术的进出口业务；转口贸易；承办来料加工、来样加工、来件装配业务、补偿贸易和按规定开展易货贸易；承包本行业国外工程；境内外资工程；上述工程所需的设备、材料出口；对外派遣本行业的各类工程、生产劳务人员。批发、零售汽车（其中小轿车直接销售到最终用户）；进口、易货项下的黑色、有色金属及材料（稀贵金属除外）、木材的销售；汽车租赁；经批准的进出口商品及易货项下进口商品的国内销售（国家有专项专营的除外）；与易货贸易有关的对外工程承包和劳务合作；与业务有关
的技术咨询、技术服务、信息服务和展览展销；主办境内对外经济技术展览会；设
计、制作影视、印刷品、图片广告，代理自制影视、印刷品、图片广告及本公司所经营的进出口商品的广告发布业务；房地产开发、经营；设备租赁；保险兼业代理（代理险种及有效期限以代理许可证为准）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）北方公司最近一年的财务数据如下表所示：
单位：亿元项目2020年12月31日
总资产1165.34
净资产448.10项目2020年度
营业收入2209.36
净利润61.61
注：2020年度财务数据已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
2、控股股东的一致行动人
公司名称：北方工业科技有限公司
注册地址：北京市石景山区政达路6号院3号楼13层
法定代表人：刘洪
成立时间：1998年8月6日
公司类型：有限责任公司（法人独资）
45北方国际合作股份有限公司配股说明书
公司股东：中国北方工业有限公司持股100%
注册资本：40000万人民币
经营范围：自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；化工材料（危险化学品除外）、化工生产机
械设备的国内销售；投资管理；资产管理；企业管理；投资咨询；技术服务、技术咨询；承办展览展示；出租商业用房。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）北方科技最近一年财务数据如下表所示：
单位：万元项目2020年12月31日
总资产219830.66
净资产175489.06项目2020年度
营业收入210355.99
净利润12096.60
注：2020年度财务数据已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
（三）发行人控股股东、实际控制人直接或间接持有发行人股份的质押情况
截至本配股说明书签署日，发行人控股股东、实际控制人持有的发行人股份不存在被质押、冻结等限制行使权利的事项。
四、发行人主营业务概述
公司主营业务为国际工程承包、国内建筑工程、重型装备出口贸易、物流服务、
物流自动化设备系统集成服务、太阳能产品贸易及新能源项目开发、大宗商品贸易和金属包装容器的生产和销售。
（一）国际工程承包
公司核心业务为国际工程承包。经过在国际工程市场上多年的稳步经营与发展，
46北方国际合作股份有限公司配股说明书
公司已经成为具有项目融资、设计、采购、施工、投资运营等全方位系统集成能力的
综合性国际工程企业。公司国际工程承包业务专注于国际市场轨道交通、电力、石油与矿产设施建设、工业、农业、市政、房建等专业领域，同世界多个国家和地区建立了经济技术合作和贸易往来关系，先后在亚洲、非洲等地区建设并投资了大中型工程项目。
（二）国内建筑工程国内建筑工程业务由公司北京分公司执行。主要签约项目包括鞍山市政供热管线EPC 项目、连云港瀛洲幸福里工程总承包项目和连云港瀛洲安康里工程总承包项目等。公司北京分公司国内建筑工程业务与本部国际工程承包实现了国际、国内工程的联动发展。
（三）货物贸易
1、重型装备出口贸易
公司全资子公司北方车辆从事重型装备出口业务，主要出口产品领域包括商用车及零配件、石油装备、工程机械等，市场主要分布于非洲、南美洲、亚洲等地区。
2、物流自动化设备系统集成服务
公司控股子公司北方机电主要从事空港物流自动化系统与矿山、码头自动化装卸
系统设备及零件，摩托车消音器，户外用品，其他产品的出口业务。北方机电致力于为全球客户提供空港现代物流自动化系统的集成与设备供应服务，深耕该领域多年，在空港物流自动化设备和集成领域的国际市场占有率较高，并已组建团队进军国内空港物流自动化设备总装项目领域。
3、太阳能产品贸易及新能源项目开发
公司控股子公司北方新能源从事新能源技术应用开发和推广。目前业务主要集中在新能源工程项目和太阳能照明灯具两大板块。在新能源工程领域，北方新能源具备为用户提供整体解决方案的能力，涵盖包括光伏电站，太阳能照明，光伏空调、供水、太阳能安保、智能管理等方面的集成工程。在太阳能照明灯具领域，北方新能源从事太阳能照明产品的出口销售，主要产品包括太阳能草坪灯、太阳能庭院灯，广泛应用于庭院、公共绿地、道路和广场等区域的照明、亮化和景观装饰。
47北方国际合作股份有限公司配股说明书
4、大宗商品贸易
2020年度，为运作蒙古矿山一体化项目，公司与蒙古合作方共同投资设立了内蒙古元北，根据国内外市场情况统一运作焦煤等大宗商品贸易业务。
（四）物流服务公司控股子公司北方物流主要提供以跨境综合物流为主的综合国际货运代理以及
贸易物流服务，属于现代物流业。综合国际货运代理以国际项目物流为主，为客户制定专业化、个性化项目物流解决方案；贸易物流围绕货物采购及配套物流展开，为客户提供物流方案，资金安排，采购执行等综合服务。
（五）金属包装容器的生产和销售
公司控股子公司深圳华特是一家集马口铁印刷、制罐及生产各类罐用配件为一体
的专业化、综合性马口铁容器制造企业，主要从事各类马口铁包装容器的生产和销售，产品包括马口铁喷雾罐、化工罐、奶粉罐、杂品罐四大系列，广泛应用于食品、工业化工、日用化工等领域。
五、发行人所处行业的基本情况
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订）和中国证监会发布的
上市公司行业分类结果，北方国际属于“E 建筑业”中的“E48 土木工程建筑业”。
北方国际的核心业务为国际工程承包，属于国际工程承包行业；北方国际另一收入占比较高的业务为货物贸易业务，属于对外贸易行业。行业各自基本情况如下：
（一）国际工程承包行业
1、行业监管和行业政策
（1）行业主管部门
1）住房和城乡建设部及地方各级建设主管部门对土木工程建筑业实行分级管理。
主要体现在市场主体资格和资质的管理，包括各类建筑企业进入市场的资格审批、查验和资质的认可、确定，建筑业中各类个人职业（执业）资格的审批，行业标准的建立等。
2）国家及地方发展和改革委员会负责全国的基础设施建设工程的投资规划、核准
48北方国际合作股份有限公司配股说明书审批，以及对外工程承包企业境外合作施工项目的审批。
3）商务部及地方各级商务管理部门负责对外工程承包企业的经营资格、项目投
标、对外投资设立公司以及外商投资经营建筑业的监督管理。
4）交通、铁道、水利部门分别负责管理全国港口及公路、铁路、水利的建设工程，建设项目上实行统一领导、分级管理。
5）应急管理部（原国家安监总局）及地方安全生产监督管理部门负责对全国建设
工程安全生产工作实施监督管理。
6）生态环境部及地方环境保护主管部门负责建设工程的环境保护管理工作，包括
建设工程环境影响评价文件的审批、建设工程环境影响评价企业的资质评审、建设工程环境保护设施的验收等。
（2）行业主要法律法规和政策序号法律法规和政策颁布机构
1中华人民共和国建筑法全国人民代表大会常务委员会
2中华人民共和国招标投标法全国人民代表大会常务委员会
3建设工程质量管理条例国务院
4建筑工程安全生产管理条例国务院
5建筑业企业资质管理规定住房和城乡建设部
6中华人民共和国对外贸易法全国人民代表大会常务委员会
7对外承包工程管理条例国务院
2、行业发展情况
（1）国际工程承包行业发展情况
1）国际工程承包业务总量保持增长态势
我国国际工程承包行业随着开放政策的不断深入而发展壮大，成为我国对外经济合作的重要部分。在国内建筑市场日趋饱和、产能相对过剩的情况下，国内建筑企业更加重视国际业务，越来越多的走向国际承包工程市场。根据商务部统计数据，从
2010年至2019年，我国国际工程承包行业新签合同金额和完成营业额呈总体上升趋
势：2019年我国对外承包新签合同金额2602.50亿美元，较2018年同比增长7.63%、十年复合增长率高达6.83%；2019年我国对外工程承包完成营业额1729.01亿美元，
49北方国际合作股份有限公司配股说明书
较2018年同比增长2.28%，十年复合增长率高达6.49%。随着中国工程承包企业在海外取得了长足的发展，在掌握行业中的各种经营模式的同时，也充分发挥了“中国制造”的产品优势。此外，中国企业凭借与金融机构的良好的业务关系，通过向业主提供融资协助等附加服务，提高了中国工程技术服务企业在国际工程市场的竞争力。
2020年受新冠疫情影响，海外工程市场受到一定冲击。随着一系列防疫措施的有
效开展和疫苗的研发成功并投入使用，疫情于当年第四季度得到有效控制，海外工程市场有所回暖，全年共计新签合同金额2555.36亿美元，较2019年同比减少1.81%、全年共计完成营业额1559.40亿美元，较2019年同比减少9.81%。
数据来源：国家数据库、商务部
数据来源：国家数据库、商务部
2）我国建筑企业的国际竞争力逐渐提升
根据全球工程建设领域权威学术杂志美国《工程新闻纪录》公布的2020年度全球
50北方国际合作股份有限公司配股说明书
最大 250 家国际工程承包商排名（简称 ENR250 排名），按国际工程营业额排名，2020年共有74家中国内地企业上榜，上榜企业国际营业总额为1200.05亿美元，占250家上榜企业国际营业总额的25.4%，蝉联各国榜首，这表明中国承包商在国际工程承包市场激烈的竞争中已经站稳脚跟，且随着经营总额逐年递增，市场份额以及自身实力不断加强，已经成为国际工程承包市场上的重要参与者。
从 2020 年 ENR250 中国上榜企业海外市场结构来看，中国企业在非洲、亚洲、拉美和加勒比地区部分区域市场占有率形成了一定的优势，在非洲市场，中国企业占总体市场份额61.9%，在亚洲市场，中国企业占据43.4%市场份额，在中东市场，份额为24.7%；在拉丁美洲和加勒比市场，市场份额为23.7%，目前在北美市场、欧洲市场影响力较弱。
3）交通运输是对外承包工程重点行业
从2020年对外承包工程新签合同额行业分布来看，一般建筑、交通运输和电力工程是重要的领域，一般建筑占比达25.0%，交通运输占比达24.8%，电力工程占比达
19.9%；从2020年对外承包工程完成营业额行业分布来看，交通运输占比25.8%，电
力工程占比19.6%，一般建筑占比达19.1%。
数据来源：商务部2020年度中国对外承包工程统计公报
51北方国际合作股份有限公司配股说明书
数据来源：商务部2020年度中国对外承包工程统计公报
（2）国际工程承包行业发展趋势
1）市场及业务模式有待转型升级
我国国际工程承包行业经过近40年的发展，我国对外工程承包“核心市场”主要集中在亚洲、非洲和后来居上的拉美等发展中经济体，部分区域市场容量已接近上限，当地社会对中资企业在准入限制、带动就业、配套设施等方面的要求也更加苛刻。在全球基础设施建设处于高峰期的大背景下，欧美等发达国际市场的开拓成为我国国际工程承包企业优化国际市场布局的战略选择。
当前我国国际工程承包企业主要的业务模式为施工总承包或 EPC 总承包，而根据中国对外承包工程商会分析，ENR250 榜单排名靠前的国外大型工程承包企业大多涉及特许经营业务，约 40%-50%的营业额来源于特许经营项目。BT、BOT、BOO 等业务模式将成为我国国际工程承包企业承揽海外工程的探索方向。
2）加强综合服务能力
国际工程日趋大型化、综合化，国外客户的需求更加多元化、个性化，单纯的国际工程承包业务难以满足市场变化和客户需求。提供工程承包、产品出口、对外投资一揽子服务成为企业走出去的必然选择。通过工程项目建设和海外投资带动中国产品、技术、标准、资本等全要素输出，才能实现更高水平的对外开放，发现并抓住市场更多有利机会，创造更多业务接口，提升为客户提供一揽子解决方案的能力，从而进一步扩大国际工程承包业务规模和持续发展能力。
3）注重融合发展及属地化经营
52北方国际合作股份有限公司配股说明书
国际工程承包企业面临着复杂多变、竞争激烈的市场环境、技术环境以及社会环
境等现实条件，仅仅依靠国内有限的资源和条件难以应对当前多样化的国际工程挑战。充分利用工程所在地区或国家的资源有利于提高经营管理效率，降低海外经营风险。加强与国际大型企业、当地企业的合作有助于实现优势互补，获取更多的资源和信息，进一步分担项目实施过程中的风险。在人力资源管理、材料设备采购等方面结合项目需求实现部分属地化经营，有利于发挥比较优势，降低经营成本。
3、行业壁垒
（1）资质壁垒
工程施工质量关系到国计民生，责任重大，我国政府对工程施工行业实行严格的市场准入控制和资质管理。对于新进入企业，要从申报三级资质开始，通过严格的审核制度方能进入市场。对于工程施工企业，政府将根据企业的经营业绩、资金、技术人员、装备等状况，核准资质等级，核定承揽业务的范围，并实行按年评审，动态考核。对于从事水利水电、铁路等大型基础设施施工的企业，要求更为严格。
（2）过往业绩及品牌壁垒
大型建筑工程项目，多为重点工程，往往投资大、工期长、技术要求高，工程质量是重点，业主和投资方通常倾向于选择项目经验丰富、彼此较为熟悉、品牌知名度高的施工企业合作，此为进入该行业的另一重要门槛。
（3）准入障碍及技术壁垒
我国在技术标准和法律方面仍未与国际市场完全接轨，中国标准走出去步伐仍需加快。国内的设计、设备、材料标准自成一体，尚未与国际市场完全接轨，其他国家的市场准入条件和管理法规往往制约了中国企业进入当地市场。国际服务贸易的标准化对工程承包商的资质要求和对服务的质量标准要求，可能成为市场准入的新的技术壁垒。
建筑工程施工尤其是水利水电、交通等大型基础设施工程施工一般具有较高的技术含量，需要各专业机构密切配合，共同完成，缺乏技术人才，缺少技术装备、欠缺项目经验的施工企业往往不能胜任。在对外工程承包中，项目全面管理水平也是衡量一家对外工程承包企业是否具有专业技术的重要指标。
53北方国际合作股份有限公司配股说明书
在对外工程承包方面，受国际地缘政治、经济、外交关系等因素的影响，项目实施的风险更大，对工程技术水平、跨境协调能力的要求更高。工程总承包企业是否掌握从事相关工程项目的专利或专有技术，是否具备了将技术、装备进行产业化结合的成熟工艺，是否拥有掌握相关技术、熟悉项目运作的高级人才，是其参与市场竞争是否获取成功的重要条件，构成进入本行业的技术与人才壁垒。
（4）资金壁垒
工程总承包是典型的资金密集型行业——业务过程所需的设备种类多、单位价值高，导致工程前期投入较大；生产过程复杂，周期长，导致流动资金占用量大；新产品与设备开发的投入费用大。因此，工程总承包业务要求总承包商具有较强的资金垫付和融资能力。
大型建筑工程往往采用总承包及 BOT、BT 等业务模式，投资方需要垫付大量资金，且资金回收期较长。因此，此类业务对工程施工企业运营资金有较高的要求。
4、行业技术水平及经营模式
（1）行业技术水平
随着我国建筑业的快速发展和科技水平的不断提高，我国建筑业企业在工程设计、采购、施工、项目管理等方面进行了全面的技术储备，完成了诸多大型、高难度的工程项目。我国建筑企业在交通、电力、房屋建筑、石油化工等专业领域也积累了丰富的行业经验，在与国际大型建筑企业的国际市场竞争中赢得了一定的市场份额。
（2）行业经营模式
传统的国际工程承包经营模式为施工总承包或 EPC 总承包。随着业主需求的变化及行业竞争的加剧，国际工程承包企业逐渐开展 BT、BOT、BOO 等涉及项目投融资的经营模式。
5、行业的周期性、区域性或季节性特征
（1）周期性特征
工程施工作为每个国家基础设施建设的重要组成部分，其发展与国民经济发展周期和相关产业政策周期正向相关。基础设施建设投资主要受经济运行状况、固定资产投资规模、国家投融资政策以及相关产业政策规划等因素影响，经济运行和国家产业
54北方国际合作股份有限公司配股说明书
政策的周期性导致工程施工行业也具有周期性特征。
（2）区域性特征
基础设施建设尤其是水利水电、港口码头等工程建设往往具有较强的区域性特征，如水利水电建设主要受工程所在地的地质、水文、气候等因素影响，工程项目多分布在水资源较为丰富的国家和地区，而其他诸如交通、电力开发、高速公路运营、公用事业等工程，则不具有明显的区域性特征。
（3）季节性特征
工程施工项目由于工程建设项目建设周期一般较长，受自然环境影响较大，特别是交通、电力等工程，受施工现场地质、气候条件的影响较为突出。通常情况下，工程承包收入下半年高于上半年，呈现一定的季节性特点。国际业务方面，高纬度、高海拔地区的工程业务季节性影响更为复杂。
6、所处行业与上、下游行业之间的关联性
国际工程承包上游行业为建筑材料、机电设备制造行业，由于承包施工的业务种类繁多，涉及的下游行业也较多，主要是水利、交通、电力开发、高速公路运营、公用事业等行业。
上游行业的发展、景气状况直接影响建筑工程项目的原材料供应。主要原材料如钢铁、水泥、机电设备及成套设备的价格波动，将导致公司工程项目的毛利率波动；
如主要原材料供应不足，将减缓公司承包工程项目的进度甚至导致停工，增加公司的违约风险。近年来，我国国民经济保持了较为稳定的发展，全社会固定资产投资规模巨大，带动了建筑材料行业和机电设备制造业的发展，建筑材料和相关机电设备、成套设备的供应充足。
下游行业产业政策和投资规模的变化，将影响工程承包施工市场的需求，进而影响公司的业务量和业绩。近年来随着国际经济形势的回暖，我国国际工程承包业务仍然保持了较快的增长速度。鉴于自身的国民经济发展、民生问题和经济转型需要，公司主要市场如非洲、亚洲等发展中国家，在基础设施建设和改善民生方面的投资仍然存在较高需求，在一定时期内仍然能够为国际工程承包行业带来较大的发展。
55北方国际合作股份有限公司配股说明书
（二）对外贸易行业
1、行业监管和行业政策
（1）行业监管体制
对外贸易行业需要受到进出口贸易主管部门的监管，其中商务部负责国内外贸易政策制定、宏观指导、市场监管；海关总署负责出入境货物监管、稽查、关税征收。
（2）行业主要法律法规序号法律法规名称颁布机构
1中华人民共和国进出口商品检验法全国人民代表大会常务委员会
2中华人民共和国海关法全国人民代表大会常务委员会
3中华人民共和国对外贸易法全国人民代表大会常务委员会
4出口货物退（免）税管理办法（试行）的通知国家税务总局
5中华人民共和国进出口商品检验法实施条例国务院
6出口货物劳务增值税和消费税管理办法国家税务总局
2、行业发展情况
（1）2020年进出口总值实现正增长
2015-2020年全国进出口总额整体增长，2019年我国货物贸易进出口总值31.56万
亿元人民币，比2018年增长3.6%；2020年我国货物贸易进出口总值32.16万亿元人民币，比2019年增长1.90%。2020年主要受疫情影响，我国进出口增速放缓，但好于预期，主要原因包括防疫物资拉动出口增长、“宅经济”下消费类电子产品拉动出口增长以及第四季度开始疫情得到有效控制，我国在全球率先复工复产，国内经济稳定恢复，带动了进口回暖。
56北方国际合作股份有限公司配股说明书
数据来源：国家数据库、商务部
（2）中国是全球第一大货物出口国
中国2020年度出口总额为179326.00亿元人民币，占全球出口总额的15.8%，为世界对外贸易出口第一大国。排名二到五的出口大国和地区分别为：美国，出口总额为99877.77亿元人民币，占全球出口总额的8.8%、德国，出口总额为95337.87亿元人民币，占全球出口总额的8.4%、荷兰，出口总额为46533.96亿元人民币，占全球出口总额的4.1%、以及日本，出口总额为44264.01亿元人民币，占全球出口总额的
3.9%。
数据来源：WTO《World Trade Statistical Review 2020》
（3）2020年东盟成为我国第一大贸易伙伴
长期以来，东盟、欧盟、美国、日本和韩国为我国前五大贸易伙伴。2015-2019
57北方国际合作股份有限公司配股说明书年，欧盟一直稳居我国第一大贸易伙伴地位；2020年，东盟超过欧盟，跃升为中国最大货物贸易伙伴，这是东盟继2019年超过美国成为中国第二大贸易伙伴后实现的又一突破。截至2020年12月31日，中国连续12年保持东盟第一大贸易伙伴地位；同年，中国与东盟进出口总额达4.74万亿元，同比增长7%；中国对东盟出口增长率
（6.7%）和自东盟进口增长率（6.6%）基本持平。其中，机电产品占双方贸易一半以上；因疫情刺激了数字经济蓬勃发展，双方电子制造产业联系愈加紧密，集成电路等进出口规模不断攀升。
3、行业壁垒
从事一般的对外贸易业务进入壁垒相对较低，若从事重型装备及其他大型机电设备出口业务，则存在一定的客户壁垒、管理壁垒和资金壁垒。
（1）客户壁垒
受到国际贸易壁垒和我国重型装备及大型机电设备产品自身特点的影响，下游客户主要集中于亚洲、非洲、南美洲的新兴世界国家。由于该类产品具有使用周期长、单价高、售后维护服务期限长的特点，下游客户通常非常关注其采购产品的质量、维护服务的质量、合作的长期性和稳定性。对于行业新进入者存在较高的客户壁垒。
（2）管理壁垒
在重型装备及大型机电设备产品出口业务领域，贸易企业需要在国内验收、出口发运、国外培训、技术支持等各个领域均能够提供优质的服务才能具备一定的市场竞争力。整个经销链各个环节的运作效率，都需要企业在不断经营中加以完善和优化。
较早一批进入的企业多数已经形成了成熟的经销模式，拥有一定的竞争优势。新进入企业难以在短时间内形成良好管理机制，导致初期运作成本较高，较难获得客户的订单。
（3）资金壁垒
由于重型装备及大型机电设备产品的单价普遍较高，并且在国内外的仓储、运输、维护等方面均需要投入较多的资金，所以贸易企业普遍对流动资金需求规模较大。同时，随着行业竞争的逐渐加剧，企业开始拓展海外投资建厂等新的业务模式以提高经营效率，导致企业在技术、人力等方面的投入也会持续提高，这都会给新进入的企业带来比较大的资金压力。
58北方国际合作股份有限公司配股说明书
4、行业技术水平及经营模式
（1）行业技术水平对外贸易行业的技术水平主要体现在为客户提供综合服务及整合上游供应商资源的能力，有实力的贸易企业通常具备为客户设计设备选型、产品配套、系统集成等方案的能力，对上游供应商具有一定的管理能力，以保证供应的及时性和稳定性；同时，贸易企业对产品出口的各环节需要具备良好的协调能力。
（2）行业经营模式
贸易企业作为中间商，依托信息不对称、时间及空间差异、客户供应商资源和销售渠道，赚取贸易差价。贸易企业一方面利用自己的销售渠道积极开拓海外市场，寻找贸易机会，挖掘下游客户需求；另一方面与国内主要制造厂商建立良好的合作关系，获得其出口授权和代理资格，把控货源供应、生产进度、产品成本、产品质量、售后服务等关键环节。
5、行业的周期性、区域性或季节性特征
我国对外贸易行业没有明显的周期性、季节性特点。
根据2020年我国对外进出口市场分布情况，东盟、欧盟、美国、日本和韩国分别占中国货物进出口额比重15%、14%、13%、7%和6%，为我国前五大货物贸易伙伴。
6、所处行业与上、下游行业之间的关联性
对外贸易行业上游主要为产品生产制造行业，由于贸易产品品种繁多，因此涉及的上游行业也非常广泛。上游生产制造行业所生产产品在价格、技术等方面的国际竞争力、比较优势会决定具体产品在国际贸易中的市场地位。对外贸易行业的下游主要为国外终端用户、进口商等，下游客户的需求将影响贸易企业经营出口产品的选择。
六、发行人在行业中的竞争地位
北方国际核心业务为国际工程承包，北方国际所处国际工程承包行业的竞争格局及其在行业中的竞争地位如下：
59北方国际合作股份有限公司配股说明书
（一）行业竞争格局
1、市场竞争概况
总体来看，我国的建筑施工市场开放程度较高，市场参与主体众多，根据国家统计局的统计数据，截至2020年底，我国建筑业企业共计116716家，比上年同期增长
12.44%，市场竞争较为充分。
按企业经营模式分类，主要有以下三种类型：第一类是中国交通建设集团有限公司、中国电力建设集团有限公司和中国铁道建筑集团有限公司等专业性建筑企业，该类企业具有专业的设计团队、施工团队和资产，是各专业领域的龙头企业，对外承包工程时可以独立为客户提供专业工程领域的服务；第二类是中工国际、北方国际等综
合性国际工程承包商，该类企业在与业主签订合作协议后，会根据业主在工程方面的具体要求将工程的设计、施工、设备采购进行分包，企业本身主要致力于为业主提供项目的管理服务以及定制服务，而不是传统的专业类工程建设服务。这类企业系统集成能力和项目综合管理能力较强，可以为客户提供交通、电力、公路和公共事业等多方面的综合服务；第三类是以民营企业为主的新兴建筑企业，此类企业以中小型规模居多，企业机制相对灵活，能够在完全开放、竞争充分的环境中迅速发展。
2、主要竞争对手情况
（1）中工国际（002051.SZ）
中工国际核心业务是国际工程总承包、海内外投资和贸易，具有丰富的国际工程总承包管理经验。截至目前，已完成近百个大型交钥匙工程和成套设备出口项目，业务范围涉及亚洲、非洲、美洲和东欧地区，业务领域涵盖工业工程、农业工程、水务工程、电力工程、交通工程、石化工程及矿业工程等。
截至2020年12月31日，中工国际总资产为216.83亿元，归属母公司所有者权益为104.34亿元，2020年中工国际实现营业收入79.66亿元，归属母公司所有者净利润-
0.84亿元。
（2）中钢国际（000928.SZ）
中钢国际是集国内外钢铁、矿山、电力、煤焦化工、节能环保、基础设施等领域
工程总承包、成套设备及备品备件供应、工程项目管理、工程及设备监理、机电产品
60北方国际合作股份有限公司配股说明书
设计与制造为一体，开展专业化、国际化经营的工程技术公司。主要业务分为以钢铁、电力、煤焦化工和矿山项目建设为主的工业工程和工业服务、以城市基础设施
PPP 和城市轨道交通为主的市政工程和投资运营、以大气及固废治理、清洁能源利用
为主的节能环保、以智能制造和新材料为核心的高新技术四个方向。
截至2020年12月31日，中钢国际总资产为197.09亿元，归属母公司所有者权益为56.41亿元，2020年中钢国际实现营业收入148.27亿元，归属母公司所有者净利润
6.02亿元。
（3）中材国际（600970.SH）
中材国际的核心业务是工程建设业务，占到公司70%以上的新签合同及收入份额，包含水泥工程和多元化工程两类业务，是国际建材行业最具影响力的装备工程公司之一。公司主营业务还包括装备制造、环保、生产运营管理等业务。
截至2020年12月31日，中材国际总资产为342.12亿元，归属母公司所有者权益为107.80亿元，2020年中材国际实现营业收入224.92亿元，归属母公司所有者净利润
11.33亿元。
（二）发行人在行业中的竞争地位和竞争优势
1、竞争地位近年来，国际工程承包商之间的竞争较为激烈，各国企业都在通过结构调整、跨国经营和技术创新，在全球范围内寻求更大的发展空间，国内大型承包商纷纷实施海外优先战略，抢夺海外市场。亚非地区成为欧美俄日各方的角力场，美国推动繁荣非洲战略，欧洲国家实施重返非洲计划，俄罗斯召开首届俄非峰会，提出全新对非战略，日欧签署合作协议，合作推进东欧及非洲基础设施。
北方国际多年来先后在亚洲、非洲、中东等地区建设并投资了一批具有重要政
治、经济意义和国际影响的重大工程，工程项目的成功实施为公司建立了良好的品牌和市场声誉。2020 年，公司位列国际承包商（ENR）排行榜第 90 位，在中国上榜企业中位列第20位，品牌影响力持续提升。
2、竞争优势
（1）依托 NORINCO 品牌优势，形成市场开发核心竞争力
61北方国际合作股份有限公司配股说明书
依托 NORINCO 品牌优势，依靠北方公司数十家海外代表处及北方国际在海外的多家经理部，渠道和商誉优势明显，多年来已形成较强的市场开发能力；同业主建立了长期良好合作关系，积累了丰富的客户和代理资源，具备宝贵的市场开发经验和战略资源。
（2）依托协同发展和整合优势，形成较强的一体化综合方案解决能力
通过打造民品国际化经营平台，具备更大的业务基础和广阔的发展空间。整合集团公司和北方公司优势资源，依托完善的产业支撑，实现业务协同互动，提升竞争优势。与国内外众多产业链上下游企业建立长期稳固的友好合作关系，形成较强的一体化综合方案解决能力。
（3）依托战略、人才和业绩优势，形成较强的平台运营能力
公司拥有一批熟悉国际商务和海外项目管理的综合型人才，具有较为敏锐的市场信息捕获能力和丰富的项目运作经验，在国际化经营管理方面具有一定优势。通过资源整合，具备较强的 EPC 总承包系统集成能力；通过海外投建营一体化项目实施，形成较强的平台经营能力。2017 年，公司老挝南湃水电站 BOT 项目建成投产并实现商业运营。
七、发行人主要业务的具体情况
（一）营业收入构成
1、营业收入按业务划分
报告期内，公司主要业务收入的构成情况如下：
单位：万元
主要2021年1-9月2020年2019年2018年业务类型金额比例金额比例金额比例金额比例国际
工程189318.5424.42%368465.2028.67%561218.2850.74%425424.0342.62%承包货物
393675.1150.79%733787.1057.10%342523.6230.97%410899.4141.17%
贸易货运
62210.218.03%49017.263.81%31644.552.86%29717.282.98%
代理金属
88572.8411.43%104267.158.11%101467.909.17%88399.218.86%
包装
62北方国际合作股份有限公司配股说明书
主要2021年1-9月2020年2019年2018年业务类型金额比例金额比例金额比例金额比例容器销售发电
12609.241.63%16078.451.25%20020.221.81%17528.451.76%
收入国内
建筑18292.842.36%7533.920.59%42728.853.86%1530.270.15%工程房地
------20070.592.01%产其他
主营3948.720.51%1854.820.14%3511.260.32%1924.820.19%业务其他
6538.820.84%4061.730.32%2902.610.26%2646.920.27%
业务营业
775166.32100.00%1285065.62100.00%1106017.28100.00%998140.98100.00%
收入
注：发行人已于2018年11月将其所持有的北方国际地产有限公司股权转让。截至本配股说明书签署日，发行人不存在房地产业务。
2、营业收入按地区划分
报告期内，公司营业收入按地区构成情况如下：
单位：万元
2021年1-9月2020年2019年2018年
地区金额占比金额占比金额占比金额占比境内
289899.4937.40%443130.1734.48%258993.7623.42%185803.2218.61%
地区境外
485266.8362.60%841935.4565.52%847023.5276.58%812337.7681.39%
地区
合计775166.32100.00%1285065.62100.00%1106017.28100.00%998140.98100.00%
63北方国际合作股份有限公司配股说明书
（二）业务流程
1、EPC 项目实施流程
获取项目信息跟踪放弃现场调研
项目技术建议书、项目商务建议书投议标评审
技术谈判、商务谈判签约评审签约
落实项目资金组建项目团队（任命项目经理）生效设计分包施工分包设备分包项目建设移交质保结束
64北方国际合作股份有限公司配股说明书
2、BOT 项目实施流程
获取项目信息放弃跟踪现场考察初评报告审议总经理办公会通过项目内部立项任命开发负责人和政府签项目开发谅解备忘录设计单位可研自评估第三方评估当地政府主管部门评估可研项目开发协议国内报批股权协议成立项目公司束
采购协议 特许经营权协议 EPC 工程建设项目经营
65北方国际合作股份有限公司配股说明书
3、货物贸易业务流程
项目立项报价/投标出口合同采购合同合同签订运输招标预收外汇合同执行预付申请
保函/信用证生产监造付款流程产品接收收款流程付款申请审批发运
提单/开票采购发票收汇登记出口退税售后服务
（三）主要经营模式
1、国际工程承包业务经营模式
（1）销售模式
公司在国际工程领域深耕多年，先后在亚洲、非洲、中东等地区获得了包括轨道交通、电力、矿产设施建设、工业、农业和市政等在内的众多大中型工程建设项目，与东道国建立了良好的合作关系，建立了一定的品牌影响力和广泛的工程项目信息渠道。
（2）运营模式
公司作为工程总承包方接受业主委托，按照合同要求组织建设工程的设计、施工，综合协调工程建设中的各种关系，对工程建设进行统一指挥和组织管理，对承包工程的质量、安全、工期等全面负责，直至竣工验收，最终向业主交付达到使用条件
66北方国际合作股份有限公司配股说明书的工程项目。
（3）采购模式
公司国际工程承包业务的采购模式主要为分包，公司实施工程项目时，根据项目具体情况将整体项目的设计、施工、设备供应等各环节进一步细分为相对独立的工作包，按照公司的分包商选择程序确定专业分包商具体承担各个环节的工作，公司与分包商签订分包合同，对分包商进行组织协调、监督管理。
近年来随着市场竞争加剧，传统 EPC 工程总承包模式盈利空间有所收窄，公司大力实施转型升级战略，由 EPC 工程总承包模式向投建营一体化及市场一体化运作转型，并加大海外投资力度，老挝南湃水电站项目、克罗地亚塞尼风电项目及蒙古矿山一体化等重大投资项目按计划逐步落地，公司积极培育全产业链体系化竞争优势，国际工程板块逐步形成投建营一体化、市场一体化运作、EPC/EP 工程等业务模式并行的经营格局。
2、货物贸易业务经营模式
公司货物贸易业务主要通过子公司内蒙古元北、北方车辆、北方机电和北方新能源开展，其中内蒙古元北主要经营焦煤等大宗商品贸易；北方车辆经营出口的主要产品包括商用车及零配件、石油装备、工程机械等；北方机电经营出口的主要产品包括
物流自动化设备、摩托车消音器、户外用品、其他轻工产品等；北方新能源经营出口的主要产品为太阳能照明灯具。
对于焦煤贸易，公司与蒙古合作方共同投资设立了内蒙古元北，根据国内外市场行情统一运作焦煤等大宗商品贸易业务。
对于商用车及零配件、石油装备、工程机械、物流自动化设备等大型装备产品，公司子公司根据下游客户产品需求，为其设计设备选型、产品配套、系统集成等方案，其后公司子公司主要在国内生产厂商中进行选择、采购，重点倾向于建立长期合作关系的供应商。供应商提供货物后，由公司子公司组织报关、发运，最终出口至下游客户。
对于太阳能照明灯具、摩托车消音器、户外用品、其他轻工产品等，公司子公司与下游国外经销商或厂商建立了较为稳定的合作关系，在取得客户订单后，根据客户订单要求与长期合作的专业生产厂商共同设计、生产，之后由公司子公司组织发运出
67北方国际合作股份有限公司配股说明书口。
（四）产销情况
1、主要产品产销情况
公司国际工程承包业务主要采取工程总承包的模式，客户包括国外轨道交通运营公司、电力公司、石油矿产公司等大型企业；公司货物贸易业务主要包括根据国内外各类客户需求开展。
2、前五大客户销售情况
报告期内，公司向前五大客户销售情况如下：
单位：万元年份客户名称销售收入占营业收入比例
RNPL 98746.75 12.74%
SKY RICH STAR LIMITED 43064.99 5.56%
北方公司37428.014.83%
2021年1-9月
GRAND BASKET INC 17939.87 2.31%
Segilola Resources Operating Limited 15916.16 2.05%
合计213095.7727.49%
RNPL 175825.25 13.68%
北方公司166528.9612.96%
Tongli Development Limited 59822.79 4.66%
2020年
SKY RICH STAR LIMITED 55169.11 4.29%
Hebei Jiwu Metal Internationl （Hong Kong）
42432.313.30%
Co.Limited
合计499788.4238.89%
北方公司296576.4426.81%
CHU Development LLC 133208.41 12.04%
RNPL 121191.56 10.96%
2019年
SKY RICH STAR LIMITED 48892.87 4.42%
中冶京诚工程技术有限公司40692.553.68%
合计640561.8357.92%
北方公司222481.8222.29%
2018 年 Punjab Masstransit Authority（PMA） 110522.31 11.07%
Tehran Wagon Manufacturing Company 74676.37 7.48%
68北方国际合作股份有限公司配股说明书
年份客户名称销售收入占营业收入比例
SKY RICH STAR LIMITED 43728.47 4.38%
老挝万象市自来水公司41089.074.12%
合计492498.0349.34%
上表中对受同一实际控制人控制的销售客户，合并计算金额。报告期内各年度，公司不存在向单个客户销售超过营业收入50%的情况。上述客户中，北方公司为公司控股股东，RNPL 为北方国际持股 50.00%的合营公司，Tehran Wagon ManufacturingCompany 为北方国际持股 29.00%的参股公司；除此以外，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行人5％以上股份的股东在上述客户中不占有权益。
（五）采购情况
1、主要采购情况
公司国际工程承包业务的主要供应商为工程设计、施工、设备供应分包商；公司货物贸易业务的主要供应商为产品的生产厂商。公司与部分供应商建立了长期稳定的合作关系，以保障工程分包质量、贸易产品及时性。
2、前五大供应商采购情况
报告期内各年度，公司向前五大供应商采购情况如下：
单位：万元年份供应商名称采购金额占采购总额比例
兵器集团44332.796.56%
上海汇大投资有限公司33440.974.95%
上海电气风电集团股份有限公司27615.994.09%
2021年1-9月
中山铨欣智能照明有限公司22607.373.34%
中国能源建设集团天津电力建设有限公司20000.002.96%
合计147997.1221.90%
Chalco Trading Hong Kong Co.Limited
139693.4212.11%（Mongolia office）
中国能源建设集团天津电力建设有限公司56809.854.93%
2020年
上海电气风电集团股份有限公司43272.013.75%
兵器集团35986.823.12%
69北方国际合作股份有限公司配股说明书
年份供应商名称采购金额占采购总额比例
中山铨欣智能照明有限公司32180.712.79%
合计307942.8126.70%
兵器集团102850.7310.88%
中国能源建设集团天津电力建设有限公司88251.889.33%
中山铨欣智能照明有限公司38388.084.06%
2019年
MARUBENI CORPORATION 34690.38 3.67%
Asia Investment & Development sole Co.Ltd 24869.94 2.63%
合计289051.0130.57%
中国中车集团有限公司86355.7610.16%
Asia Investment & Development sole Co.Ltd 42165.10 4.96%
中国电力建设集团有限公司40949.954.82%
2018年
中山铨欣投资发展有限公司38267.374.50%
兵器集团38039.534.47%
合计245777.7028.90%
上表中对受同一实际控制人控制的采购供应商，合并计算金额。报告期内各年度，公司不存在从单个供应商处采购超过营业成本50%的情况。上述供应商中，兵器集团为公司控股股东北方公司的控股股东；除此以外，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行人5％以上股份的股东在上述供应商中不占有权益。
（六）安全生产和环保情况
1、安全生产
公司核心业务为国际工程承包。为提高公司工程项目的安全文明管理水平，预防与杜绝安全生产事故的发生，公司制定了《安全生产责任制度》《安全生产检查制度》《安全教育制度》《生产安全事故应急预案》《生产安全违章处罚暂行规定》等十几项
与安全生产相关的管理制度，初步建立起一套安全管理制度体系。在安全生产责任制度落实方面，公司组织开展了安全生产目标责任书的签订工作，做到责任层层落实；
公司项目管理部对各个工程项目进行定期安全检查，监督安全隐患的整改落实情况。
报告期内，不存在因重大违法行为而受到安全生产主管部门行政处罚的情形。
70北方国际合作股份有限公司配股说明书
2、环境保护
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，所从事业务不涉及重污染情况。公司建立并实施了 ISO14001 环境管理体系，并由环通认证中心有限公司进行体系运行的第三方认证。公司高度重视环境保护问题，制定了较为完善的环境保护制度、措施。公司将环保意识和行动贯穿于整个国际工程项目执行的始终。公司在项目准备期会聘请专业机构为公司制定环境和社会影响评估报告（ESIA）及项目建设期环
境管理计划（EMP）。在项目建设期环保设施与主体设施同步施工，并在项目建设全过程对工业“三废”等主要环境影响因素进行监控，确保环保受控。
报告期内，公司所从事业务符合环境保护法律法规的规定，不存在因重大违法行为而受到环境保护主管部门行政处罚的情形。
（七）因安全生产及环境保护原因受到行政处罚的情况
发行人及下属公司自2019年1月1日起至本配股说明书签署日，因安全生产及环境保护原因受到的涉及罚款的行政处罚的具体情况如下：
2021年11月24日，深圳市生态环境局宝安管理局向深圳华特下发《行政处罚决定书》（深环宝安罚字[2021]267号），因深圳华特未取得排污许可证即排放大气污染物，主管部门对其处以罚款10万元。深圳华特已足额缴纳罚款、按照主管部门要求及时停止违法排放污染物并办理了固定污染源排污登记。根据上述《行政处罚决定书》，主管部门处罚依据为查处违法行为时有效的《深圳经济特区环境保护条例》第六十八
条第一款第（一）项：“违反本条例规定，有下列行为之一的，由生态环境主管部门按照下列规定予以处罚：（一）违反本条例第二十四条第二款规定，排污者未取得排污许可证排放污染物的，责令立即停止排放，处十万元以上一百万元以下罚款；情节严重的，并报本级人民政府责令其停产或停业；排污者被依法吊销排污许可证后排放污染物的，责令立即停止排放，处二十万元以上一百万元以下罚款，并报本级人民政府责令其停产或者停业”，以及《深圳市环境行政处罚裁量权实施标准（第六版）》总则
第六条第（1）项：“有下列情形之一的，应降低一个处罚档次处罚，符合最低的处罚档次的，按照最低档次处罚：（1）主动消除危害或者减轻环境违法行为的危害结果的”。根据前述规定，深圳市生态环境局宝安管理局拟对深圳华特罚款的金额系相关法定罚款区间的下限，且深圳华特未被当地人民政府责令停产或停业，因此深圳华特
71北方国际合作股份有限公司配股说明书
受到的上述行政处罚不属于情节严重的行政处罚。
八、公司的主要固定资产及无形资产
（一）固定资产
报告期各期末，公司固定资产账面值分别为42058.63万元、56198.36万元、
79164.87万元和77988.22万元，占非流动资产的比例分别为16.16%、13.89%、
14.42%和12.03%。公司固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备等。
报告期各期末，公司固定资产明细如下：
单位：万元
项目2021/9/302020/12/312019/12/312018/12/31
房屋及建筑物38334.3339717.9324956.0025671.33
机器设备18585.0818539.4214580.9513135.11
运输工具18588.6718141.9514872.281321.07
电子设备及其他2480.132765.581789.121931.12
合计77988.2279164.8756198.3642058.63
1、房屋及建筑物
截至2021年9月30日，北方国际及控股子公司主要房屋所有权情况如下：
序证载权利建筑面积证载坐落房屋所有权证编号
号 人 （m2） 用途石景山区政达路6号院3号楼
1 北方国际 306.76 办公 X 京房权证石字第 125001 号
16层1601
石景山区政达路6号院3号楼
2 北方国际 151.23 办公 X 京房权证石字第 125002 号
16层1602
石景山区政达路6号院3号楼
3 北方国际 306.76 办公 X 京房权证石字第 125388 号
16层1603
石景山区政达路6号院3号楼
4 北方国际 622.05 办公 X 京房权证石字第 125685 号
16层1604
石景山区政达路6号院3号楼
5 北方国际 306.76 办公 X 京房权证石字第 125540 号
17层1701
石景山区政达路6号院3号楼
6 北方国际 151.23 办公 X 京房权证石字第 125618 号
17层1702
石景山区政达路6号院3号楼
7 北方国际 306.76 办公 X 京房权证石字第 125356 号
17层1703
石景山区政达路6号院3号楼
8 北方国际 622.05 办公 X 京房权证石字第 125389 号
17层1704
72北方国际合作股份有限公司配股说明书
序证载权利建筑面积证载坐落房屋所有权证编号
号 人 （m2） 用途石景山区政达路6号院3号楼
9 北方国际 306.76 办公 X 京房权证石字第 125262 号
18层1801
石景山区政达路6号院3号楼
10 北方国际 151.23 办公 X 京房权证石字第 125684 号
18层1802
石景山区政达路6号院3号楼
11 北方国际 306.76 办公 X 京房权证石字第 125179 号
18层1803
石景山区政达路6号院3号楼
12 北方国际 622.05 办公 X 京房权证石字第 125176 号
18层1804
石景山区政达路6号院3号楼
13 北方国际 306.76 办公 X 京房权证石字第 125132 号
19层1901
石景山区政达路6号院3号楼
14 北方国际 151.23 办公 X 京房权证石字第 125133 号
19层1902
石景山区政达路6号院3号楼
15 北方国际 306.76 办公 X 京房权证石字第 125088 号
19层1903
石景山区政达路6号院3号楼
16 北方国际 622.05 办公 X 京房权证石字第 125015 号
19层1904
宝安区新安街道宝民路北侧弘
17北方国际69.18住宅深房地字第5000424853号
雅花园19栋204宝安区新安街道宝民路北侧弘
18北方国际76.55住宅深房地字第5000424854号
雅花园17栋504宝安区新安街道宝民路北侧弘
19北方国际69.18住宅深房地字第5000424857号
雅花园19栋202宝安区新安街道宝民路北侧弘
20北方国际76.55住宅深房地字第5000424858号
雅花园17栋104宝安区新安街道宝民路北侧弘
21北方国际64.34住宅深房地字第5000424860号
雅花园18栋701宝安区新安街道宝民路北侧弘
22北方国际69.18住宅深房地字第5000424861号
雅花园19栋404宝安区新安街道宝民路北侧弘
23北方国际69.18住宅深房地字第5000424862号
雅花园19栋604宝安区新安街道宝民路北侧弘
24北方国际88.51住宅深房地字第5000424863号
雅花园17栋503宝安区新安街道宝民路北侧弘
25北方国际76.50住宅深房地字第5000424864号
雅花园17栋605宝安区新安街道宝民路北侧弘
26北方国际64.34住宅深房地字第5000424865号
雅花园18栋602
27北方国际深南中路国际科技大厦1104291.38办公深房地字第3000104658号
28北方国际深南中路国际科技大厦1103268.23办公深房地字第3000104659号
29北方国际深南中路国际科技大厦1102291.38办公深房地字第3000104660号
石景山区政达路6号院3号楼
30 北方车辆 306.76 办公 X 京房权证石字第 123551 号
9层901
石景山区政达路6号院3号楼
31 北方车辆 151.23 办公 X 京房权证石字第 123549 号
9层902
石景山区政达路6号院3号楼
32 北方车辆 306.76 办公 X 京房权证石字第 123684 号
9层903
33 北方车辆 石景山区政达路 6 号院 3 号楼 622.05 办公 X 京房权证石字第 123681 号
73北方国际合作股份有限公司配股说明书
序证载权利建筑面积证载坐落房屋所有权证编号
号 人 （m2） 用途
9层904
石景山区政达路6号院3号楼
34 北方车辆 306.76 办公 X 京房权证石字第 123766 号
10层1001
石景山区政达路6号院3号楼
35 北方车辆 151.23 办公 X 京石房权证字第 123763 号
10层1002
石景山区政达路6号院3号楼
36 北方车辆 306.76 办公 X 京房权证石字第 123783 号
10层1003
石景山区政达路6号院3号楼
37 北方车辆 622.05 办公 X 京房权证石字第 123781 号
10层1004
石景山区政达路6号院3号楼
38 北方车辆 306.76 办公 X 京房权证石字第 123876 号
11层1101
石景山区政达路6号院3号楼
39 北方车辆 151.23 办公 X 京房权证石字第 123875 号
11层1102
石景山区政达路6号院3号楼
40 北方车辆 306.76 办公 X 京房权证石字第 123949 号
11层1103
石景山区政达路6号院3号楼
41 北方车辆 622.05 办公 X 京房权证石字第 123951 号
11层1104
石景山区政达路6号院3号楼
42 北方物流 306.76 办公 X 京房权证石字第 124755 号
12层1201
石景山区政达路6号院3号楼
43 北方物流 151.23 办公 X 京房权证石字第 124756 号
12层1202
石景山区政达路6号院3号楼
44 北方物流 306.76 办公 X 京房权证石字第 124809 号
12层1203
石景山区政达路6号院3号楼
45 北方物流 622.05 办公 X 京房权证石字第 124810 号
12层1204
46深圳华特宝安区福永镇重庆路西6348.72厂房深房地字第5000349166号
47深圳华特宝安区福永镇重庆路西956.83厂房深房地字第5000349170号
48深圳华特宝安区福永镇重庆路西6380.65厂房深房地字第5000349164号
49深圳华特宝安区福永镇重庆路西6109.00厂房深房地字第5000349168号
上海市浦东新区新场镇新瀚路沪房地南字（2009）第
50深圳华特28306.33工业
33号027172号
武清区武宁公路（梅厂镇段）津（2016）武清区不动产权第
51深圳华特23484.00工业
749号1001520号
2、房屋租赁情况
截至2021年9月30日，北方国际及控股子公司的房屋建筑物租赁情况如下：
租赁面积序号承租方所有权证号出租方租赁用途座落租赁期限
（㎡）
北京市石景山区政2021-09-01
X 京房权证石 中国北方
1北方国际办公达路6号北方国际306.26至2026-
字第37469号工业公司
大厦5层50108-31
X 京房权证石 北京市石景山区政 2021-09-01中国北方
2北方国际字第137474办公达路6号北方国际150.72至2026-
工业公司
号大厦5层50208-31
74北方国际合作股份有限公司配股说明书
租赁面积序号承租方所有权证号出租方租赁用途座落租赁期限
（㎡）
X 京房权证石 北京市石景山区政 2021-09-01中国北方
3北方国际字第137749办公达路6号北方国际306.26至2026-
工业公司
号大厦5层50308-31
X 京房权证石 北京市石景山区政 2021-09-01中国北方
4北方国际字第137755办公达路6号北方国际620.84至2026-
工业公司
号大厦5层50408-31
X 京房权证石 北京市石景山区政 2021-09-01中国北方
5北方国际字第136387办公达路6号北方国际150.72至2026-
工业公司
号大厦3层30208-31
X 京房权证石 北京市石景山区政 2021-09-01中国北方
6北方国际字第138825办公达路6号北方国际274.77至2026-
工业公司
号大厦3层30308-31
X 京房权证石 北京市石景山区政 2021-09-01中国北方
7北方国际字第136316办公达路6号北方国际371.65至
工业公司
号大厦3层3042026-08-31深圳市远北京市丰台区南四
X 京房权证市 2019-10-01北方国际北望谷信息环西路188号总部
8字第023480办公50.00至2022-
京分公司技术股份基地12区47号楼
号09-30有限公司3层303
北方国际、
北方车辆、
北方物流、
北方科技、北京奥信化
X 京房权证石 北京市石景山区政 2013-04-01工科技发展中国北方办公
9字第136371达路6号北方国际90.00至2022-
有限公司、工业公司（机房）
号大厦3号楼202室03-31北方国际地产有限公
司、北方装备有限责任公司深圳市远北京市丰台区南四
X 京房权证市 2019-10-01望谷信息环西路188号总部
10北方国际字第023480办公231.00至
技术股份基地12区47号楼
号2022-09-30
有限公司3层301、302深圳市远北京市丰台区南四
北方国际北 X 京房权证市 2019-10-01望谷信息环西路188号总部
11京工程建筑字第023480办公271.00至2022-
技术股份基地12区47号楼
分公司号09-30有限公司2层
苏房权证吴中苏州新凯苏州市吴中经济开2021-03-18
12北方机电字第00099943阀门有限厂房发区河东工业园民200.00至2023-
号公司丰路8号03-17广州市汇广州市先烈中路80
2020-08-16
华房地产号汇华商贸大厦
13北方机电无办公737.63至
开发有限903、905、906、
2022-12-31
公司907、908房
广州市汇广州市越秀区先烈2020-01-01
14北方机电无办公97.30
华房地产中路80号汇华商贸至
75北方国际合作股份有限公司配股说明书
租赁面积序号承租方所有权证号出租方租赁用途座落租赁期限
（㎡）
开发有限大厦1005房2022-12-31公司广州市汇
广州市先烈中路802020-01-01华房地产
15北方机电无仓库号汇华商贸大厦负64.00至
开发有限
一层 M04 2022-12-31公司广州市汇
广州市先烈中路802020-01-01华房地产
16北方机电无仓库号汇华商贸大厦负28.00至
开发有限
一层022022-12-31公司广州市汇广州市先烈中路80
2020-08-16
华房地产号汇华商贸大厦
17北方新能源无办公762.07至2022-
开发有限901、902、909、
公司910、911房广州市汇
广州市先烈中路802020-01-01华房地产
18北方新能源无仓库号汇华商贸大厦负120.00至2022-
开发有限
一层09房12-31公司广州开发广州市黄埔区揽月
粤房地权证穗2021-07-16区投资控路80号科技创新基
19北方新能源字第展厅71.76至2023-
股有限公 地 G 区 4 层 411 单
0510000709号07-15
司元广州保税
2020-12-01
粤房地证字第区保通储广州保税区东涌路
20北方机电办公40.00至2021-11-
C2160854 号 运有限公 8 号 A213 室
30
司
X 京房权证石 石景山区政达路 6 2021-05-01
21北方物流字第136694北方公司办公号院3号楼3层252.92至2024-
号30512-31
X 京房权证石 石景山区政达路 6 2021-05-01
22北方物流字第136370北方公司办公号院3号楼3层287.85至2024-
号30112-31
9105.51
津（2017）东相关设施2021-01-01
北方物流天中国北方办公、仓东丽区军粮城镇东
23丽区不动产权的土地面至2021-
津分公司工业公司储、物流堼村
第1033662号积：12-31
97408.90
粤（2018）广广州易尚
广州市环市东路2018-04-01北方物流广州市不动产权国泰大酒
24办公376号七楼717、122.94至2023-
州分公司第00254778店有限公
719、721房03-31
号司上海市安达路30号
上海北方万沪房地宝字中国北方2021-01-01
办公、仓部分仓库、场地、
25邦物流有限（2003）工业上海13186.00至2021-
储办公楼及其附属设
公司017422号公司12-31施
上海北方万沪房地浦字上海利浦1982.002021-07-01上海市泰谷路200
26邦物流有限（2013）工业有限物流仓储相关设施至2021-
号
公司037664号公司的土地面12-31
76北方国际合作股份有限公司配股说明书
租赁面积序号承租方所有权证号出租方租赁用途座落租赁期限
（㎡）
积：
15070.00
天津开发聚合国际仓库5号
房产证津字第区聚合国2021-07-01北方物流天和6号门库房（天
27114011500131际货运代仓储7200.00至2024-
津分公司津开发区新环北街
号理有限公06-30
66号）
司包房产证青字内蒙古包头市青山
北奔重汽集北奔重型2021-01-01
第办公、仓区民主路与兵工路
28团进出口有汽车集团2316.47至2021-
195021641953储交叉路口东100米
限公司有限公司12-31号路南东莞市锦
东莞市望牛墩镇赤2012-06-01
深圳华特东尚源实业厂房、办
29无窖村横海高速路口15115.60至
莞分公司投资有限公、宿舍
锦尚源科技园2022-05-31公司
深圳市宝安区福永2012-01-01
食堂、宿
30深圳华特无冯福深镇重庆路同富楼二3100.00至
舍
至六层2021-12-31
沪（2016）浦上海顺陶上海市浦东新区古2021-03-08深圳华特上
31字不动产权第物业管理仓储博路48号1幢1层665.00至2022-
海分公司
031564号有限公司1-503-07
内蒙古满都包头市达茂联合旗2021-05-24房权证字第总
32拉港务商贸王角其住宿金三角小区16栋373.00至2022-
1895-406号
有限公司单元406室05-23包头市福包头市达茂联合旗
内蒙古满都2021-06-09音房地产河东区塔尔浑路百
33拉港务商贸无办公43.74至2022-
开发有限福星河湾3#商业公
有限公司06-08责任公司寓3层316号房间包头市达茂联合旗包头市福
河东区塔尔浑路百2020-06-28音房地产
34内蒙古元北无办公福星河湾3#商业公86.94至2023-
开发有限
寓3层306、307号06-27责任公司房间包头市达茂联合旗包头市福
河东区塔尔浑路百2020-02-20音房地产
35内蒙古元北无办公福星河湾3#商业公224.10至2023-
开发有限
寓3层309、310、02-19责任公司
311、312号房间
包头市达茂联合旗包头市福
河东区塔尔浑路百2020-05-26音房地产
36内蒙古元北无办公福星河湾3#商业公91.80至2023-
开发有限
寓3层308、313、05-25责任公司
314号房间
蒙（2018）达
包头市达茂联合旗2021-07-21茂联合旗不动
37内蒙古元北任丽荣住宿鹿鸣山庄小区10幢95.86至2022-
产权第
2单元6楼西户07-20
0001434号
38内蒙古元北无王宇新住宿包头市达茂联合旗128.002021-03-22
77北方国际合作股份有限公司配股说明书
租赁面积序号承租方所有权证号出租方租赁用途座落租赁期限
（㎡）
鹿鸣山庄小区30幢至2022-
2单元604室03-21
北京市门头沟区永
2021-11-01定镇冯村（新城地
39内蒙古元北无范伊然住宿203.50至2022-区一期）13-137#-1
层6单元-101
包头市达茂联合旗2021-06-24房权证字第总
40内蒙古元北刘文俊住宿鹿鸣山庄小区16幢89.82至2022-
1967-401号
1单元401室06-23
蒙（2018）达
茂联合旗不动包头市达茂联合旗2021-04-17
41内蒙古元北产权第吴桂花住宿鹿鸣山庄小区18幢81.04至2022-
0000248总1单元401室04-16
1969号
（二）无形资产
报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为174304.22万元、170748.10万元、165903.28万元和160693.97万元，占非流动资产的比例分别为66.99%、
42.19%、30.23%和24.79%。公司无形资产包括土地使用权、特许经营权、专利权、软件等，截至 2021 年 9 月 30 日，老挝南湃水电站 BOT 项目水电特许经营权资产占发行人无形资产比重达到72.81%，为无形资产主要组成部分。
报告期各期末，公司无形资产明细如下：
单位：万元
项目2021/9/302020/12/312019/12/312018/12/31
土地使用权11889.3812108.232687.932757.90
专利权11.9322.1515.3010.20
软件553.39633.34503.81290.22
开工许可证---39.75
风电特许经营权31232.6331232.6331232.6331232.63
水电特许经营权117006.64121906.92136308.43139973.53
合计160693.97165903.28170748.10174304.22
1、土地使用权
截至2021年9月30日，公司及控股子公司取得土地使用证的土地使用权4项，具体情况如下：
78北方国际合作股份有限公司配股说明书
面积证载序号土地使用权证号类型坐落用途有效期限（m2） 权利人深房地字第
5000349164号、深房
宝安区福
地字第5000349166工业
1出让16553.90永镇重庆2051.04.29深圳华特
号、深房地字第用地路西
5000349168号、深房
地字第5000349170号上海市浦
沪房地南字（2009）第东新区新工业
2出让25821.302056.12.30深圳华特
027172号场镇新瀚用地
路33号武清区武
津（2016）武清区不动宁公路工业
3出让42077.102063.05.26深圳华特产权第1001520号（梅厂镇用地段）749号满都拉镇内蒙古港
蒙（2017）达茂联合旗工业
4出让607713.00口岸西南62063.10.8务商贸有
不动产权第0000399号用地公里处限公司
2、商标
截至2021年9月30日，北方国际及控股子公司拥有11项境内注册的商标，基本情况如下：
核定使用序号商标注册证号注册人有效期至服务类别
18409128北方新能源2031-07-20第4类
26291061北方新能源2030-03-27第11类
316505168北方新能源2026-05-06第11类
416505074北方新能源2026-05-06第1类
5256559深圳华特2026-07-19第6类
61551561北方车辆2031-04-06第12类
71551562北方车辆2031-04-06第12类
844467723北方机电2030-12-13第7类
953250583北方机电2031-09-13第39类
1053271336北方机电2031-09-13第42类
1153254944北方机电2031-09-20第7类
79北方国际合作股份有限公司配股说明书
3、专利
截至2021年9月30日，北方国际及控股子公司拥有的专利情况如下：
是否存在质押序专利专利申请授权专利权人专利名称专利号或其他权利号类型日期公告日限制
实用一种仰脸打孔安2011-12-2012-07-
1 北方国际 ZL201120548442.1 否
新型全省力装置2325
实用2011-12-2012-08-
2 北方国际 一种求心器 ZL201120546521.9 否
新型2308
实用一种组合式工地2012-12-2013-07-
3 北方国际 ZL201220728831.7 否
新型围挡2624
实用一种带卡扣的安2012-12-2013-07-
4 北方国际 ZL201220729164.4 否
新型全电源插头插座2624
实用2014-01-2014-07-
5 北方国际 一种多功能泥抹 ZL201420019523.6 否
新型1316
实用一种起重机钢丝2014-01-2014-06-
6 北方国际 ZL201420019051.4 否
新型绳防脱器1318一种整体式接触
实用2014-01-2014-07-
7 北方国际 轨端部弯头防护 ZL201420019206.4 否
新型1316罩可开启式接触轨
实用电缆接线板防护2014-01-2014-07-
8 北方国际 ZL201420019193.0 否
新型罩及接触轨安装1316系统一种万向固紧或
实用2014-04-2014-08-
9 北方国际 拆卸螺栓及螺帽 ZL201420207414.7 否
新型2520的工具
实用2014-04-2014-08-
10 北方国际 一种新型电积槽 ZL201420205108.X 否
新型2520一种高压电缆绝
实用缘屏蔽层剥离后2014-04-2014-10-
11 北方国际 ZL201420198656.4 否新型的清理装置（实2329用新型）一种高压电缆绝
发明缘屏蔽层剥离后2014-04-2016-01-
12 北方国际 ZL201410163986.4 否专利的清理装置（发2306明）
实用2015-05-2015-09-
13 北方国际 一种拦污栅 ZL201520348260.8 否
新型2723
实用2015-05-2015-09-
14 北方国际 一种阳极板 ZL201520349053.4 否
新型2723
实用一种拖拽式电缆2015-05-2015-09-
15 北方国际 ZL201520351341.3 否
新型固定装置2723
实用2015-10-2016-08-
16 北方国际 一种安全电磁锁 ZL201520826763.1 否
新型2303
实用 用于 U 型渠道混 2015-07- 2015-12-
17 北方国际 ZL201520488269.9 否
新型凝土施工的模具0809
80北方国际合作股份有限公司配股说明书
是否存在质押序专利专利申请授权专利权人专利名称专利号或其他权利号类型日期公告日限制
实用钢骨架管道接头2016-07-2016-12-
18 北方国际 ZL201620737342.6 否
新型内支撑装置1321
实用一种铜矿井内的2016-07-2016-12-
19 北方国际 ZL201620738999.4 否
新型可移动除硫装置1307
实用一种上下紧固式2016-07-2016-12-
20 北方国际 ZL201620737366.1 否
新型风缸吊带1307
实用一种铜矿冶炼用2016-07-2016-12-
21 北方国际 ZL201620737348.3 否
新型酸雾净化装置1307
实用一种不锈钢伸缩2016-07-2016-12-
22 北方国际 ZL201620737369.5 否
新型管道1307
实用2017-04-2017-11-
23 北方国际 一种夹具 ZL201720385806.6 否
新型1314
实用2017-04-2017-11-
24 北方国际 阳极板平整台 ZL201720386707.X 否
新型1314
实用一种采矿用除尘2017-04-2017-12-
25 北方国际 ZL201720461478.3 否
新型器2812
实用一种油漆喷涂装2017-04-2017-12-
26 北方国际 ZL201720386281.8 否
新型置1312
实用一种铜矿井下安2017-04-2017-11-
27 北方国际 ZL201720386706.5 否
新型全环境检测装置1328
实用一种采矿用管道2017-04-2017-11-
28 北方国际 ZL201720461477.9 否
新型的固定支架2828
实用水质分析仪表采2018-04-2018-10-
29 北方国际 ZL201820508365.9 否
新型样流通池1116
实用2018-04-2018-10-
30 北方国际 一种电气柜 ZL201820508397.9 否
新型1123
实用一种防渗膜展膜2018-04-2018-11-
31 北方国际 ZL201820511984.3 否
新型架1113
实用2018-04-2018-11-
32 北方国际 一种吊轨卡具 ZL201820508363.X 否
新型1113
实用一种防洪加固护2018-04-2019-02-
33 北方国际 ZL201820507847.2 否
新型坡堤1105
实用一种阳极板整体2018-07-2019-03-
34 北方国际 ZL201821182830.0 否
新型包装结构2512
实用一种支架复合支2018-07-2019-03-
35 北方国际 ZL201821213775.7 否
新型柱绝缘子2712
实用一种铁路平车运2018-08-2019-05-
36 北方国际 ZL201821339324.8 否
新型输防护装置2017
实用2019-06-2020-03-
37 北方国际 一种扣件 ZL201920861548.3 否
新型1010
实用一种压力引水管2019-09-2020-05-
38 北方国际 ZL201921509755.9 否
新型道除渣装置1119
实用一种新型气动电2019-11-2020-06-
39 北方国际 ZL201921928082.0 否
新型缆环切加工平台1102
实用一种混凝土枕的2019-11-2020-08-
40 北方国际 ZL201921936343.3 否
新型螺旋道钉锚固架1104
81北方国际合作股份有限公司配股说明书
是否存在质押序专利专利申请授权专利权人专利名称专利号或其他权利号类型日期公告日限制一种新型变压器
实用2019-12-2020-09-
41 北方国际 差动保护校验装 ZL201922192767.X 否
新型1008置一种新型土建工
实用2020-03-2020-11-
42 北方国际 程用安全警示划 ZL202020369230.6 否
新型2303线装置一种用于土方开
实用2020-03-2020-09-
43 北方国际 挖的边坡角度测 ZL202020369304.6 否
新型2322量装置
实用一种自动切水原2020-04-2020-12-
44 北方国际 ZL202020531239.2 否
新型油脱水脱盐系统1301一种火力发电锅
发明2020-09-2021-03-
45 北方国际 炉省煤器制作加 ZL202010924734.4 否
专利0509工方法
实用大型叶片举升装2020-07-2021-06-
46 北方国际 ZL202021285278.5 否
新型置0304
实用一种建筑用钢筋2020-10-2021-09-
47 北方国际 ZL202022440277.X 否
新型弯曲机2810北方国
际、北方
新能源、一种城市轨道交广州地铁
发明通光伏储能系统2019-10-2021-03-
48 设计研究 ZL201910977097.4 否
专利的容量优化配置1502院股份有方法
限公司、西南交通大学一种风电机组塔
发明2019-01-2020-12-
49 北方国际 架振动控制方法 ZL201910080099.3 否
专利2811及系统后注浆带帽刚性
发明2013-03-2016-08-
50 北方国际 桩与排水体组合 ZL201310067750.6 否
专利0417型地基处理方法
北方新能实用一种锂电池太阳2012-12-2013-06-
51 ZL201220694384.8 否
源新型能路灯1412一种气雾剂罐上
发明2011-04-2013-05-
52 深圳华特 盖倒锥的成型方 ZL201110108449.6 否
专利2801法和模具
一种桶身卷边、
发明2011-06-2013-06-
53 深圳华特 凸筋工序的送桶 ZL201110174776.1 否
专利2719装置和送桶方法
实用一种罐体封口机2013-12-2014-07-
54 深圳华特 ZL201320882377.5 否
新型落盖装置3002
实用一种印铁机油墨2013-12-2014-07-
55 深圳华特 ZL201320883840.8 否
新型匀墨装置3002
实用一种印铁机湿润2012-04-2012-11-
56 深圳华特 ZL201220162089.8 否
新型刮墨皮装置1721
82北方国际合作股份有限公司配股说明书
是否存在质押序专利专利申请授权专利权人专利名称专利号或其他权利号类型日期公告日限制
实用一种印铁烘房炉2012-04-2013-01-
57 深圳华特 ZL201220162066.7 否
新型架1723
实用一种压力机自动2014-07-2014-12-
58 深圳华特 ZL201420425846.5 否
新型上料装置3017
实用金属食品罐底盖2014-07-2014-12-
59 深圳华特 ZL201420403703.4 否
新型冲模2117深圳华特
实用一种桶盖和包装2014-12-2015-08-
60 上海分公 ZL201420859156.0 否
新型桶2919司
实用2015-09-2016-01-
61 深圳华特 一种方罐 ZL201520692069.5 否
新型0713
发明一种铁皮方罐罐2014-01-2016-03-
62 深圳华特 ZL201410033658.2 否
专利身成型模具2302
实用2015-10-2016-04-
63 深圳华特 一种油漆罐 ZL201520817414.3 否
新型2006
实用2015-09-2016-03-
64 深圳华特 一种金属包装罐 ZL201520739326.6 否
新型2202
实用一种印铁涂布机2015-12-2016-06-
65 深圳华特 ZL201521117315.0 否
新型走位检测装置2922
实用一种磁吸码垛机2016-04-2016-08-
66 深圳华特 ZL201620283728.4 否
新型的吸罐车0731
实用一种码垛机输送2016-04-2016-08-
67 深圳华特 ZL201620292808.6 否
新型带的压罐装置0731
实用一种磁吸码垛机2016-04-2016-10-
68 深圳华特 ZL201620284019.8 否
新型的控制电路0712
实用一种码垛机输送2016-04-2016-10-
69 深圳华特 ZL201620284775.0 否
新型装置的控制电路0712一种易拉式油漆
实用2016-06-2017-03-
70 深圳华特 罐和油漆罐半成 ZL201620623166.3 否
新型2222品组件
实用一种码垛机的输2016-04-2017-06-
71 深圳华特 ZL201620292775.5 否
新型送装置0706
实用一种码垛机输送2016-04-2017-08-
72 深圳华特 ZL201620286539.2 否
新型带的排罐装置0708
外观2017-08-2018-02-
73 深圳华特 喷雾罐泄压底盖 ZL201730368158.9 否
设计1127
实用2017-08-2018-02-
74 深圳华特 一种化工包装桶 ZL201720998972.3 否
新型1027
实用带有提手的金属2017-11-2018-05-
75 深圳华特 ZL201721457709.X 否
新型包装罐0229
实用一种加仑方盖激2017-12-2018-07-
76 深圳华特 ZL201721669021.8 否
新型光焊接机0513一种双色印铁机
实用2017-12-2018-07-
77 深圳华特 的叼料牙调节装 ZL201721670217.9 否
新型0513置
实用气雾罐罐体罐盖2017-12-2018-07-
78 深圳华特 ZL201721669939.2 否
新型封口机0513
83北方国际合作股份有限公司配股说明书
是否存在质押序专利专利申请授权专利权人专利名称专利号或其他权利号类型日期公告日限制
实用一种喷雾罐补涂2017-08-2018-04-
79 深圳华特 ZL201721106227.X 否
新型手臂3113
实用一种冲压打料装2017-08-2018-04-
80 深圳华特 ZL201721106182.6 否
新型置3113
实用一种改进的接料2017-09-2018-04-
81 深圳华特 ZL201721123551.2 否
新型送料装置0413
实用一种气雾罐料片2017-12-2018-09-
82 深圳华特 ZL201721892225.8 否
新型自动收料机2814一种气雾罐生产
实用2017-12-2018-09-
83 深圳华特 线及其自动上盖 ZL201721877614.3 否
新型2814装置
实用一种防伪破坏容2018-12-2019-10-
84 深圳华特 ZL201822250168.4 否
新型器盖2901一种能承受
实用2018-12-2019-09-
85 深圳华特 100KPa 压力的 ZL201822250199.X 否
新型2924
20L 金属桶扎箍盖
实用一种码垛自动打2018-09-2019-06-
86 深圳华特 ZL201821534228.9 否
新型包机2021
实用一种封罐机自动2018-09-2019-06-
87 深圳华特 ZL201821534229.3 否
新型上盖系统2021
实用一种灌装机的进2018-09-2019-07-
88 深圳华特 ZL201821534195.8 否
新型罐机构2023一种花蓝桶底盖
实用2018-09-2019-06-
89 深圳华特 波剪印刷推手装 ZL201821534281.9 否
新型2021置
实用一种剪板机波剪2018-09-2019-06-
90 深圳华特 ZL201821534282.3 否
新型模具调节装置2021
实用一种具有风幕屏2018-09-2019-08-
91 深圳华特 ZL201821534700.9 否
新型障的灌装机2013
实用一种龙门冲防护2018-09-2019-07-
92 深圳华特 ZL201821534698.5 否
新型挡板2023
实用一种气雾灌装一2018-09-2019-06-
93 深圳华特 ZL201821534699.X 否
新型体机冲盖机构2021
实用一种伺服收料装2018-09-2019-06-
94 深圳华特 ZL201821534701.3 否
新型置2021
实用一种新型气雾灌2018-09-2019-07-
95 深圳华特 ZL201821534230.6 否
新型装机2023
实用2018-11-2019-09-
96 深圳华特 一种防爆气雾罐 ZL201821924142.7 否
新型2120
实用一种气雾罐检漏2018-11-2019-07-
97 深圳华特 ZL201821923490.2 否
新型机2123
实用一种生产用化工2018-11-2019-09-
98 深圳华特 ZL201821924133.8 否
新型罐载架2120
实用一种新型耐压气2018-11-2019-08-
99 深圳华特 ZL201821924140.8 否
新型雾罐2113
实用一种自带干燥功2018-11-2019-08-
100 深圳华特 ZL201821923488.5 否
新型能的奶粉罐2113
84北方国际合作股份有限公司配股说明书
是否存在质押序专利专利申请授权专利权人专利名称专利号或其他权利号类型日期公告日限制
实用一种便于携带的2018-11-2019-08-
101 深圳华特 ZL201821933689.3 否
新型礼品罐2213
实用一种便于携带的2018-11-
102 深圳华特 ZL201821933688.9 2019-7-4 否
新型糖果罐22
实用一种不易变形的2018-11-2019-08-
103 深圳华特 ZL201821951543.1 否
新型糖果罐2213
实用一种干燥型糖果2018-11-2019-08-
104 深圳华特 ZL201821933704.4 否
新型罐2213
实用一种耐压型糖果2018-11-2019-08-
105 深圳华特 ZL201821934418.X 否
新型罐2213
实用一种便于清洗的2018-11-2019-08-
106 深圳华特 ZL201821993542.3 否
新型化工罐2913
实用一种具有搅拌功2018-11-2019-09-
107 深圳华特 ZL201821989621.7 否
新型能的化工罐2920
实用一种奶粉罐运送2018-11-2019-09-
108 深圳华特 ZL201821988576.3 否
新型装置2920
实用一种耐挤压型奶2018-11-2019-08-
109 深圳华特 ZL201821988591.8 否
新型粉罐2913
实用一种生产用化工2018-11-2019-10-
110 深圳华特 ZL201821988580.X 否
新型罐转运车2918
实用可调式罐身拓斜2018-12-2019-09-
111 深圳华特 ZL201822182948.X 否
新型机2420桶身焊线自动定
实用2018-12-2019-12-
112 深圳华特 位与自动涨锥系 ZL201822175652.5 否
新型2410统
实用物料自动上料出2018-12-2019-09-
113 深圳华特 ZL201822182947.5 否
新型料设备2420
实用一种裁铁机的收2020-03-2021-01-
114 深圳华特 ZL202020438506.1 否
新型料装置2826
实用一种内设衬桶的2020-03-2021-01-
115 深圳华特 ZL202020436234.1 否
新型金属原料桶2826
实用一种自动退料的2020-03-2021-01-
116 深圳华特 ZL202020438476.4 否
新型冲压系统2822
实用一种具有片材预2020-03-2021-01-
117 深圳华特 ZL202020421771.9 否
新型热功能的印铁机2826一种喷雾罐上盖
实用2020-04-2021-01-
118 深圳华特 冲压设备的集料 ZL202020589126.8 否
新型1826装置
实用便于取出内容物2020-09-2021-07-
119 深圳华特 ZL202022043774.6 否
新型的方罐上盖1723
实用 马口铁制罐用 UV 2020-09- 2021-07-
120 深圳华特 ZL202022043794.3 否
新型喷涂装置1723
实用马口铁制罐用开2020-09-2021-07-
121 深圳华特 ZL202022049320.X 否
新型口防盗装置1723
实用一种高效节能型2020-10-2021-07-
122 深圳华特 ZL202022288394.9 否
新型气雾罐封边机1423
85北方国际合作股份有限公司配股说明书
是否存在质押序专利专利申请授权专利权人专利名称专利号或其他权利号类型日期公告日限制
实用一种方罐用高效2020-10-2021-07-
123 深圳华特 ZL202022290147.2 否
新型自动卷边机1423
实用一种便携式多功2020-10-2021-07-
124 深圳华特 ZL202022293098.8 否
新型能气雾罐喷枪1423
实用一种挤压式圆罐2020-10-2021-07-
125 深圳华特 ZL202022294095.6 否
新型新型加工装置1423
实用一种奶粉罐调节2020-10-2021-07-
126 深圳华特 ZL202022365392.5 否
新型式多功能清罐机2123
实用一种生产异形罐2020-10-2021-07-
127 深圳华特 ZL202022366383.8 否
新型用快速吹干机2113
实用一种奶粉罐高压2020-10-2021-07-
128 深圳华特 ZL202022366800.9 否
新型新型检漏设备2113一种用于方罐自
实用2020-10-2021-07-
129 深圳华特 动放底盖自动化 ZL202022446382.4 否
新型2813设备一种用于礼品包
实用2020-10-2021-07-
130 深圳华特 装罐自动压盖快 ZL202022444215.6 否
新型2823速旋紧装置
实用一种用于方罐生2020-10-2021-07-
131 深圳华特 ZL202022445240.6 否
新型产的组合式模具2823一种用于方便桶
实用2020-10-2021-07-
132 深圳华特 环保型快速清洗 ZL202022445406.4 否
新型2823设备一种用于方罐生
实用2020-10-2021-08-
133 深圳华特 产的高效智能压 ZL202022443621.0 否
新型2827花设备一种用于气雾罐
实用2020-11-2021-08-
134 深圳华特 端口的新型密封 ZL202022501632.X 否
新型0327结构一种用于印铁的
实用2020-11-2021-08-
135 深圳华特 新型热风烘干设 ZL202022510991.1 否
新型0327备一种用于奶粉罐
实用2020-11-2021-07-
136 深圳华特 生产线高效贴标 ZL202022502551.1 否
新型0323机一种用于圆罐自
实用2020-11-2021-07-
137 深圳华特 动包装的新型传 ZL202022501431.X 否
新型0313送装置
4、特许经营权
截至2021年9月30日，发行人拥有2项特许经营权，具体如下：
公司子公司南湃电力有限公司在老挝建设了南湃水电站项目，项目总投资为2.12亿美元，特许经营期为 25 年（不含建设期），总装机容量 86MW，于 2017 年正式进入商业运营。
86北方国际合作股份有限公司配股说明书
公司收购完成克罗地亚能源项目股份公司76%股份，项目公司拟在克罗地亚建设塞尼 156MW 风电项目，项目总投资 1.79 亿欧元，共需完成风机吊装 39 台套，项目周期25年，其中建设期2年，运营期23年。
九、公司的主要经营资质情况序号持有人证书名称证书编号发证部门资质内容有效期市政公用工中华人民共和程施工总承
建筑业企业资质至2021-
1 北方国际 D111002513 国住房和城乡 包壹级；建
证书12-311建设部筑工程施工总承包壹级中华人民共和建筑幕墙工
建筑业企业资质至2021-
2 北方国际 D211062781 国住房和城乡 程专业承包
证书12-31建设部壹级
（京）JZ 安许 北京市住房和
至2024-
3北方国际安全生产许可证证字﹝2021﹞城乡建设委员建筑施工
215143会
对外贸易经营对外贸易经营者
4北方国际03175968者备案登记机-长期有效
备案登记表关进出口货物海关报关单位注中华人民共和
5北方国际1106310086收发货人报长期有效
册登记证书国北京海关关出入境检验检疫1805101359110中华人民共和自理报检企
6北方国际长期有效
报检企业备案表0000170国北京海关业进出口货物报关单位注册登中华人民共和
7北方车辆1107919018收发货人报长期有效
记证书国北京海关关中华人民共和出入境检验出入境检验检疫
8北方车辆1100000907国北京出入境检疫报检企-
报检企业备案表检验检疫局业备案对外贸易经营对外贸易经营者对外贸易经
9北方车辆02103221者备案登记机-
备案登记表营者备案关对外贸易经营对外贸易经营者对外贸易经
10北方机电04760448者备案登记-
备案登记表营者备案（广州）
医疗器械经营许京石食药监械北京市石景山2002年版至2025-
11北方车辆
可证经营许区市场监督管分类目录：04-161根据中华人民共和国住房和城乡建设部办公厅于2020年6月28日发布的《住房和城乡建设部办公厅关于建设工程企业资质延续有关事项的通知》，该部核发的工程勘察、工程设计、建筑业企业、工程监理企业资质，资质证书有效期于2020年7月1日至2021年12月30日届满的，统一延期至2021年12月31日。发行人原持有的由中华人民共和国住房和城乡建设部核发的“D111002513 号”“D211062781 号”《建筑业企业资质证书》有效期分别于 2020 年 12 月 4 日、2020年11月1日届满，根据上述通知，前述《建筑业企业资质证书》有效期延期至2021年12月31日。
87北方国际合作股份有限公司配股说明书
序号持有人证书名称证书编号发证部门资质内容有效期
20200012 号 理局 III 类：
6815，
6821，6822
医用光学器
具、仪器及内窥镜设备，6823、
6824、
6825、
6826、6840
（诊断试剂除外）、
6845、
6864、
6865、
6866、
6870******
2017年版
分类目录：
III 类：
01、02、
04、06、
07、08、
09、10、
12、14、
16、17、
18、21、
22***
批零兼营；
2002年版
分类目录：
II 类：
6864，
6820，
6821，
6822，
6834，6840京石食药监械（仅限不需
第二类医疗器械北京市食品药
12北方车辆经营备冷链储存诊长期有效
经营备案凭证品监督管理局20200015号断试剂），
6854，
6856，
6857，
6866***
2017年版
分类目录：
II 类：06，
07，08，
14，15，
88北方国际合作股份有限公司配股说明书
序号持有人证书名称证书编号发证部门资质内容有效期
22***
海关进出口货物中华人民共和
13北方机电收发货人备案回4401210057国海关穗东海-长期有效
执关对外贸易经营北方新能对外贸易经营者对外贸易经
1403157571者备案登记-
源备案登记表营者备案（广州）北方新能海关报关单位注进出口货物
154401310006黄埔海关长期有效
源册登记证书收发货人中华人民共和出入境检验北方新能出入境检验检疫
164401600463国广州出入境检疫报检企-
源报检企业备案表检验检疫局业备案北京市交通委无船承运业务备无船承运业
17北方物流-员会运输管理-
案务局中华人民共和出入境检验出入境检验检疫
18北方物流1100616194国北京出入境检疫报检企-
报检企业备案表检验检疫局业备案表商务部国际货国际货运代理企国际货运代
19北方物流10000665物运输代理企-
业备案表（一）理业管理局对外贸易经营对外经营贸易者对外经营贸
20北方物流02099987者备案登记-
备案登记表易者备案（北京西城）海关报关单位注中华人民共和进出口货物
21北方物流1102930541长期
册登记证书国北京海关收发货人上海北方 AQBⅢSM（沪 安全生产标安全生产标准化上海市安全生
22万邦物流宝山）准化三级企至2022-02
证书产协会
有限公司201900016业（商贸）上海北方商务部国际货国际货运代理企国际货运代
23万邦物流00049838物运输代理企-
业备案表（一）理有限公司业管理局上海北方上海市宝山区
危险化学品经营[2019]2002769危险化学品至2022-
24万邦物流安全生产监督
许可证 （FY） 经营许可证 01-20有限公司管理局上海北方非药品类易制毒
（沪）上海市宝山区至2023-
25万邦物流化学品经营备案硫酸
3J31011300071 应急管理局 12-6
有限公司证明上海北方对外经营贸易者上海市商务委对外经营贸
26万邦物流02223577-
备案登记表员会易者备案有限公司上海北方中华人民共和海关报关单位注进出口货物
27 万邦物流 311296304N 国上海吴淞海 -
册登记证书发货人有限公司关
商务部国际货海运、空北方物流
国际货运代理企物运输代理企运、陆运；
28天津分公10001592-
业备案表（二）业备案（天津一般货物、司
市）国际展品、
89北方国际合作股份有限公司配股说明书
序号持有人证书名称证书编号发证部门资质内容有效期过境运输；
揽货、定
舱、仓储中
转、集装箱
拼装拆箱、结算运杂
费、报关、
报检、保
险、相关短
途运输、运输咨询等。
海运、空
北方物流运、陆运进
天津市从事国际天津市国际货至2022-
29 天津分公 D-4622 出口货物的
货代业务备案单运代理协会06-30司国际运输代理业务北方物流无船承运业务备天津市航港管无船承运业
30天津分公--
案理局务司
海运、空
运、陆运；
一般货物、过境运输；
揽货、定
商务部国际货舱、仓储中北方物流
国际货运代理企物运输代理企转、集装箱
31广州分公00043662-
业备案表（二）业备案（广州拼装拆箱、司
市）结算运杂
费、报关、
报检、保
险、相关短
途运输、运输咨询等。
产品明细：
深圳华特
全国工业产品生 （粤）XK12- 深圳市市场监 危险化学品 至 2026-
32东莞分公
产许可证001-02012督管理局包装物、容02-03司器
深圳华特单位食堂，JY34419220458 东莞市食品药 至 2021-
33东莞分公食品经营许可证热食类食品
963品监督管理局12-01
司制售
深圳华特产品明细：
全国工业产品生 （津）XK12- 天津市市场监 至 2026-
34天津分公金属罐、金
产许可证001-14003督管理局02-01司属桶
深圳华特天津市武清区单位食堂，JY31200140093 至 2024-
35天津分公食品经营许可证市场监督管理热食类食品
司局制售
深圳华特产品明细：
全国工业产品生 （沪）XK12- 上海市市场监 至 2026-
36上海分公气雾剂包
产许可证001-02012督管理局03-17
司装、金属桶
90北方国际合作股份有限公司配股说明书
序号持有人证书名称证书编号发证部门资质内容有效期罐深圳华特上海浦东新区单位食堂
JY33101150129 至 2024-37上海分公食品经营许可证市场监督管理（企事业机司局关食堂）
（粤）印证字深圳市宝安区包装装潢印至2025-
38深圳华特印刷经营许可证
4403004140号新闻出版局刷品印刷12-31
深圳华特（武清）印证包装装潢印
天津市武清区至2025-
39天津分公印刷经营许可证字126150265刷品、其他
行政审批局12-22司号印刷品印制
印刷方式：
深物编第中国物品编码
商品条码印刷能平版胶印；至2024-
40 深圳华特 SWB-2021-004 中心深圳分中
力确认书印刷载体：04-22号心金属。
对外贸易经营对外贸易经营者对外贸易经
41深圳华特02020315者备案登记-
备案登记表营者备案（深圳宝安）中华人民共和自理报检单位备自理报检单
42深圳华特4701000384国深圳出入境-
案登记证明书位备案检验检疫局海关报关单位注中华人民共和进出口货物
43深圳华特4403930257长期有效
册登记证书国深圳海关收发货人单位食堂
（机关企事JY34403060495 深圳市食品药 至 2022-
44深圳华特食品经营许可证业单位食
201品监督管理局11-07
堂）、热食类食品制售
十、公司境外经营情况
（一）境外资产情况
公司主要通过在境外成立分公司、项目子公司等方式开展境外经营活动，公司主要境外子公司情况参见本节“二、发行人的组织结构和对其他企业的重要权益投资”
之“（二）发行人主要对外投资情况”。特许经营类投资项目情况参见本节“八、公司的主要固定资产及无形资产”之“（二）无形资产”之“4、特许经营权”。
（二）境外经营情况
公司核心业务为国际工程承包。经过在国际工程市场上多年的稳步经营与发展，公司同世界许多国家和地区建立了广泛的经济技术合作关系，曾先后在亚洲、非洲、中东等国家和地区，通过国际竞标，总承包了一批具有重要政治经济意义和国际影响力的大中型工程项目，工程涉及交通、房建、能源、通讯和环保等多个行业领域。报
91北方国际合作股份有限公司配股说明书告期内，公司营业收入分地区的构成情况如下表所示：
单位：万元
2021年1-9月2020年2019年2018年
地区金额占比金额占比金额占比金额占比境内
289899.4937.40%443130.1734.48%258993.7623.42%185803.2218.61%
地区境外
485266.8362.60%841935.4565.52%847023.5276.58%812337.7681.39%
地区
合计775166.32100.00%1285065.62100.00%1106017.28100.00%998140.98100.00%
截至2021年9月30日，公司境外正在执行的重大经营项目如下：
合同合同金额序号合同名称签署项目业主国家（亿美元）时间
孟加拉博杜阿卡利 1320MW 燃煤电
1 15.99 2019.04 RNPL 孟加拉国
站项目代理合同巴基斯坦旁遮
2巴基斯坦拉合尔轨道交通橙线项目16.262015.08普省快速公交巴基斯坦
公司
蒙古 TAKHILT TAVANTOLGOI-MANLAI-
3 3.66 2020.01 KHAIRKHAN 蒙古
KHANGI ROAD 项目 EPC 合同
TRANS LLC
埃塞俄比亚 Addis Ababa-Djibouti 铁 埃塞俄比亚国 埃塞
42.592013.03
路车辆采购项目代理合同家铁路公司俄比亚
注：孟加拉博杜阿卡利 1320MW 燃煤电站项目代理合同金额美元计价部分为 15.74 亿美元，当地币部分为22.06亿塔卡，根据合同签署日汇率折算，合计金额为15.99亿美元。
十一、公司自上市以来历次筹资、派现及净资产额变化情况首发前最近一期末（1997年12月31
3757.80日）净资产额（万元）筹资净额发行时间发行类别（万元）
1998年4月首次公开发行4553.00
2000年11月配股19081.88
历次筹资情况2015年6月非公开发行79127.90
2016年12月非公开发行[注]18540.00
公开发行可转换公
2019年10月57434.70
司债券
合计178737.48
首发后累计派现金额（万元）45517.73本次发行前最近一期末净资产额（万
673887.70元）（未经审计）
注：2016年12月非公开发行筹资净额为重组募集配套资金净额，不包括发行股份购买资产金
92北方国际合作股份有限公司配股说明书额。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人所做出的重要承诺及其履行情况
2018年1月1日至配股说明书签署日，公司及控股股东、实际控制人做出的重要
承诺及履行情况如下：
承诺承诺承诺履行承诺类型承诺内容方时间期限情况北方国际对其在报告期内（2015年1月1日-2018年9月30日）的房地产开发项目是否
存在闲置用地和炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为进行专项自查，并出具《北方国际合作股份有限公司公开发行可转换公关于北方司债券之房地产业务专项自查报告》。北方承诺正国际房地公司作为北方国际的控股股东及实际控制常履行
2018年北方产业务专人，现承诺如下：“上述自查报告已按照上中，未
11月长期
公司项自查相述相关规定的要求如实披露了北方国际及其出现违
27日
关事项的控制的公司在报告期内房地产开发项目的自反承诺
承诺函查情况，如北方国际存在自查范围内未披露的情况的因闲置土地和炒地、捂盘惜售、哄抬房价
而受到行政处罚或正在被（立案）调查的情形，给北方国际和投资者造成损失的，承诺人将按照有关法律法规的规定及证券监管部门的要求承担相应的赔偿责任。”北方国际与兵工财务有限责任公司（以下简称“兵工财务”）存在存款和贷款等金融业务。为有效防范、及时控制公司的资金风险，保障公司的资金安全，北方公司具体承诺如下：“1、鉴于兵工财务为依法设立的企业集团财务公司，依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规开展金融业务，已建关于北方立健全内部控制、财务会计等相关制度，其国际与兵所有业务活动均遵照相关法律法规的规定进承诺正
工财务之行，北方国际在兵工财务的相关存款业务具常履行
2019年
北方间的金融有安全性；2、鉴于北方国际在资产、业中，未
2月长期
公司业务及资务、人员、财务、机构等方面均独立于北方出现违
25日
金安全事公司，北方公司将继续确保北方国际的独立反承诺宜出具的性并充分尊重北方国际的经营自主权，由北的情况承诺函方国际根据相关监管规定和业务开展的实际
需要自主决策与兵工财务间的存贷款业务，并依照相关法律法规及公司章程的规定履行
内部程序，北方公司不对北方国际的相关决策进行干预；3、如果北方国际在兵工财务
存款出现风险，北方公司将积极协助北方国际按照风险处置预案回收资金，确保存款资金安全。北方公司及北方公司控股、实际控
93北方国际合作股份有限公司配股说明书
承诺承诺承诺履行承诺类型承诺内容方时间期限情况制的其他企业保证不会通过任何方式直接或
者间接占用北方国际资金，若因上述公司违规占用北方国际资金导致北方国际遭受损失的，北方公司及北方公司控股、实际控制的其他企业将以现金予以足额补偿；4、北方公司保证严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关规定。”
1、本公司将以现金方式全额认购北方国际
本次配股方案确定的本公司可配售的股份，并保证用于认购本次配股项下可配售股份的
全部资金来源合法合规，为本公司的自有资金或自筹资金。2、若北方国际本次配股方承诺正案根据中国证券监督管理委员会的规定和要关于全额常履行
求进行调整，本公司将按照中国证券监督管2021年至配股北方认购可配中，未理委员会最终核准的配股比例以现金方式全8月发行完公司售股份的出现违
额认购可配股份。3、本公司将在本次配股11日毕为止承诺反承诺
方案获得北方国际股东大会审议通过，并报的情况经有权国有资产监督管理部门及中国证券监
督管理委员会核准后履行上述承诺。4、如本公司违反上述承诺导致北方国际的利益受
到损害时，本公司将依法承担相应的赔偿责任。
十三、公司的股利分配政策
（一）股利分配的一般政策
根据公司现行有效的《公司章程》，公司的利润分配政策如下：
“第一百五十八条
（一）公司利润分配政策的基本原则：
1、公司重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策保持连续性和稳定性，同时
兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；
2、公司优先采用现金分红的利润分配方式。
（二）公司利润分配具体政策：
1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配；
2、公司现金分红的条件：
94北方国际合作股份有限公司配股说明书
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的税后净利润）为正值（按母公司报表口径），且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
（2）外部审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
（3）公司未来十二个月内无重大对外投资计划或重大现金支出（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5000万元；或2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的30%。
3、现金分红比例和期间间隔：
在符合利润分配原则、满足现金分红的条件的前提下，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的税后净利润）的10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。原则上每年度进行一次现金股利分配，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
4、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平
以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
（1）当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排时，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排时，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分
红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
5、公司发放股票股利的条件：
公司根据年度盈利情况和现金流状况，在保证现金分红、股本规模和股权结构合理的前提下，可采取股票股利分配方式。股票股利分配可以单独实施，也可以结合现
95北方国际合作股份有限公司配股说明书
金分红同时实施。
（三）公司利润分配方案的审议程序：
1、董事会应当以保护股东权益为出发点，认真研究和充分论证，具体制定公司的
利润分配预案，独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议，公司在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决通过，独立董事应发表独立意见，董事会审议通过后由股东大会审议决定。监事会对董事会和管理层执行利润分配政策或股东回报规划的情况和决策程序进行监督。
2、公司因不能满足前述规定的条件而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分
红的具体原因进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
3、公司在制定利润分配和现金分红具体方案时，应通过多种渠道与股东特别是中
小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求并及时答复中小股东关心的问题。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
（四）公司利润分配方案的实施：
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（五）公司利润分配政策的变更：
如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经
营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，应充分听取股东（特别是中小股东）的意见，公司为股东提供网络投票方式。
公司董事会提出调整利润分配政策时应以股东利益为出发点，充分考虑中小股东的意见，注重对投资者利益的保护，调整后的利润分配政策（包括现金分红政策）不得违反相关法律法规、规范性文件和公司章程的有关规定。
（六）公司应在年度报告、半年度报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行
96北方国际合作股份有限公司配股说明书情况。
（七）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。”
（二）公司历年股利分配情况
公司严格依照《公司法》《证券法》和《公司章程》的规定落实分红政策，具体如下：
公司2018年度利润分配方案为：以2018年年末总股本769505410股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.8元（含税），合计派发现金61560432.80元。
公司2019年度利润分配方案为：以2019年年末总股本769505410股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.92元（含税），合计派发现金70794194.11元。
公司2020年度利润分配预案为：以2020年末股本总数769516342股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.98元（含税），合计派发现金75412552.62元。
公司最近三年公司现金分红占比情况具体如下：
单位：万元分红年度2020年度2019年度2018年度
合并报表中归属于母公司所有者的净利润75137.8470623.7358917.61
现金分红（含税）7541.267079.426156.04
最近三年累计现金分配合计20776.72
最近三年年均可分配利润68226.40最近三年累计现金分配利润占年均可分配
30.45%
利润的比例
（三）本次发行前未分配利润的分配政策
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规范性文件，以及《公司章程》等相关制度的规定，为充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，增强利润分配政策的透明度和可操作性，使投资者能够分享公司成长和发展的成果，在综
97北方国际合作股份有限公司配股说明书
合考虑公司战略发展目标、经营规划、盈利能力、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素基础上，公司董事会拟定了《北方国际合作股份有限公司未来三年
（2021-2023年）股东回报规划》，详情参见公司董事会于2021年8月11日发布的
《北方国际合作股份有限公司未来三年（2021-2023年）股东回报规划》。
十四、公司的董事、监事和高级管理人员
（一）现任董事、监事和高级管理人员基本情况
截至2021年9月30日，公司现任董事、监事和高级管理人员的基本情况如下表所示：
类别姓名职务性别年龄任职起止日期
张冠杰董事长、董事男592020.09.04至今
万程董事男602020.04.13至今
原军董事男512018.04.25至今
燕云飞董事男532020.08.27至今
董事会成员张晓明董事女432017.03.29至今
程坷飞董事男422021.08.30至今
何佳独立董事男672017.01.23至今
袁立独立董事男622020.09.04至今
耿建新独立董事男672021.08.30至今
时延军监事会召集人、监事男402020.03.12至今
监事会成员马红艳监事男492018.03.20至今
罗乐职工监事女472011.08.17至今
原军总经理男512018.04.25至今
郝峰副总经理男482016.01.08至今
张斌华纪委书记男482020.11.02至今
杜晓东副总经理男522019.11.26至今
高级管理人员王新庆副总经理男562019.04.29至今
单钧副总经理男512011.04.26至今
王晓冰副总经理男532011.04.26至今
倪静董事会秘书、财务总监女452020.03.12至今
陈翔副总经理男372018.10.19至今
98北方国际合作股份有限公司配股说明书
（二）现任董事、监事和高级管理人员主要工作经历
1、董事简历
张冠杰先生：1962年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。西安电子科技大学电子工程学院信息与通信专业，工学博士，研究员级高级工程师。历任兵器集团206所工程师，第一研究室副主任、主任，206所副所长，所长；中国兵器科学研究院副院长；兵器集团科学技术部主任；北方公司副总裁、党委书记、董事；现任北
方公司董事、总裁、党委副书记，中国万宝工程有限公司董事长，北方国际董事会董事、董事长。
万程先生：1961年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。北京理工大学力学工程系弹药战斗部专业，工学博士，研究员级高级工程师。历任北方公司发展部总经理助理、副总经理，科技开发部副总经理，研究发展部副总经理、总经理，北方公司总裁助理兼采购部总经理、副总裁，现任北方公司党委副书记、纪委书记，北方国际董事会董事，党委书记。
原军先生：1970年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。北京理工大学光学成像专业，工学学士，南京理工大学工业外贸专业，经济学学士，研究员级高级工程师。历任中国燕兴总公司外贸五处业务员、北方公司第一地区部职员、副总经理，驻科威特代表处代表，市场推广部主任兼军贸办主任，振华石油控股有限公司党委书记、副总经理、纪委书记、总经理、党委副书记、董事，现任辉邦集团董事长，Tehran Wagon Manufacturing Company 董事、副董事长，北方国际董事会董事、总经理，党委副书记。
燕云飞先生：1968年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于南京理工大学化学工程专业，工学硕士，正高级工程师。历任西安惠安化学工业有限公司科研二所副所长、四分厂厂长、质量保证部部长、监事、党委副书记、工会主席、副总经理。现任西安北方惠安化学工业有限公司董事、总经理、党委副书记，北方国际董事会董事。
张晓明女士：1978年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。财政部财政科学研究所会计学专业管理学博士，正高级会计师。历任北方公司财务金融部职员，北方物流副总会计师，北方公司战略与运营部主任助理、副主任、主任；现任北方公
99北方国际合作股份有限公司配股说明书
司财务金融部主任，振华石油控股有限公司董事，北方科技董事，中国万宝工程有限公司董事，北京奥信化工科技发展有限责任公司董事，北方国际董事会董事。
程坷飞先生：1979年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。北京理工大学检测技术及自动化装置专业，工学博士，高级工程师。历任北方公司缅甸代表处总代表，地区二部副总经理，军研院综合管理部总经理，现任北方公司战略运营部主任，北方科技董事，中国万宝工程有限公司董事，北京奥信化工科技发展有限责任公司董事。北方国际董事会董事。
何佳先生：1954年生，中国国籍，拥有香港永久居住权。毕业于美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院金融财务专业，博士学位。历任黑龙江生产建设兵团6师61团知青/兵团战士，地质部 150 工程技术员，美国 Link Project 研究助理，美国纽约市立大学柏鲁克学院助理教授，德保罗大学助理教授，美国休斯顿大学助理教授、副教授，人民银行研究生部兼职教授，中欧国际工商管理学院 EMBA 核心教授，上海交通大学金融系主任，教育部长江学者讲座教授，香港中文大学工学院副教授、商学院教授、中国金融改革与发展研究中心主任，香港中文大学-清华大学金融财务 MBA 项目主任，中国证券监督管理委员会规划发展委员会委员，深圳证券交易所博士后工作站学术总指导，深圳证券交易所综合研究所所长，武汉市政府金融顾问，南方科技大学领军教授，现任欣龙控股（集团）股份有限公司独立董事，北方国际董事会独立董事。
袁立先生：1959年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。长沙铁道学院铁道工程机械专业，工学学士，清华大学经济管理学院，高级工商管理（EMBA）硕士，教授级高级工程师。历任中国土木工程集团有限公司物资部、伊拉克办事处、吉布提办事处职员，坦桑尼亚办事处、海外业务部、投标报价部总经理，中国土木工程集团有限公司总经理助理、副总经理、总经理、董事长、党委书记。现兼职中国阿拉伯友好协会副会长，中国非洲友好协会常务理事，中国对外承包工程商会专家委员会副主任委员，中国国际工程咨询协会专家委员会国际经济委员会副主任委员，中南大学兼职教授，石家庄铁道大学兼职教授，北方国际董事会独立董事。
耿建新先生：1954年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。中国人民大学会计学博士，会计学教授。历任中国人民解放军陆军第50军第148师步兵第442团通信连有线排副班长，保定市毛纺织厂机动车间工人，冶金部地球物理弹公司（保定）助理会计师，保定地区税务局助理会计师，河北财经学院财政系讲师、副教授，
100北方国际合作股份有限公司配股说明书
中国人民大学会计系教授。现任新华人寿保险股份有限公司独立董事，北京首都在线科技股份有限公司独立董事，株州中车时代电气股份有限公司独立监事。北方国际董事会独立董事。
2、监事简历
时延军先生：1981年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。北京大学政治经济学专业，经济学硕士，研究员级高级工程师。历任北方公司战略与运营部业务员，主任助理，副主任，主任。现任北方公司人力资源部主任，北方科技董事，北京北方易尚酒店管理有限责任公司董事，北方国际监事会监事，监事会召集人。
马红艳女士：1972年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，陕西财经学院会计专业，大学本科，高级会计师。现任西安北方惠安化学工业有限公司财务部部长，北方国际监事会监事。
罗乐女士：1974年出生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，北京联合大学应用电子技术专业，工学学士，中央财经大学投资专业，经济学硕士，高级经济师。曾任北方国际资本运营部、战略投资部项目经理、董事会办公室副主任。现任北方车辆董事，北方机电董事，北方物流董事，北方新能源董事，辉邦集团董事，誉星发展董事，南湃电力有限公司董事，北方国际萨塔电力有限公司董事，北方非洲国际物流有限公司董事，北方国际（尼日利亚）工程有限公司董事，满都拉港务董事，深圳华特董事，北奔重汽集团进出口有限公司董事，RNPL 副总经理，北方国际战略与投资部主任，北方国际监事会职工监事。
3、高级管理人员简历
原军先生，其简历参见本节“十四、公司的董事、监事和高级管理人员”之
“（二）现任董事、监事和高级管理人员主要工作经历”之“1、董事简历”。
郝峰先生：1973年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，中国人民大学世界经济专业，经济学博士，研究员级高级工程师。曾任北方公司人力资源部业务经理、副主任、主任，银华国际（集团）有限公司董事，北方科技董事，北方装备有限责任公司董事，北京北方易尚酒店管理有限责任公司董事，北方国际董事、党委书记、副总经理。现任北方国际党委副书记、副总经理。
张斌华先生：1973年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，北京理工大
101北方国际合作股份有限公司配股说明书
学高分子材料工程专业，学士学位，研究员级高级工程师。曾任原兵器工业集团公司
下属第805厂工人、技术员，办公室秘书科秘书、科长、办公室副主任、保密办公室
主任、人力资源与公共关系部副部长、含能材料分公司化工二厂党总支副书记、副厂长，兵器集团党群工作部宣传工作处处长、党建群工局新闻宣传处第二负责人，北方通用动力集团有限公司纪委书记，兵器集团动力研究院有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。现任北方国际纪委书记。
杜晓东先生：1969年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，南京理工大学环境与工程专业，工学学士，北京理工大学管理工程专业，工学硕士，悉尼麦考瑞大学商学院访问学者，研究员级高级工程师。曾任中国兵器工业总公司教育局工程师，北方公司经营管理部工程师，北方国际综合管理部主任，经营计划部主任，战略与投资部主任，北方国际职工监事、董事会秘书。现任南湃电力有限公司董事长，北方国际副总经理。
王新庆先生：1965年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，兰州大学英语专业，文学学士，副译审。曾任北方设计研究院翻译，北方公司军项一部项目经理，驻乌干达代表处副代表，中国万宝工程公司军工项目一部副总经理、总经理，北方公司第四地区部总经理，北方国际副总经理、纪委书记、党委副书记。现任 RNPL董事，北方国际副总经理。
单钧先生：1970年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，北京工业大学机械，企业管理专业，双学士，研究员级高级工程师。曾任中国燕兴总公司外贸综合处职员，中国万宝工程公司项目二处业务经理，北方公司总裁办公室秘书，中国万宝工程公司项目三处项目经理，中国万宝工程公司驻埃塞俄比亚代表处项目经理，北方国际国际工程三部项目经理、水利电力工程部项目经理、项目开发部副经理、国际工
程二部经理，总经理助理兼公司国际工程二部经理。现任克罗地亚能源项目股份公司董事长，北方国际副总经理。
王晓冰先生：1968年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，北方交通大学铁路信号专业，工学学士，研究员级高级工程师。曾任铁道部第三勘测设计院助理工程师，铁道部电气化局北京电铁通号设计院工程师，北方国际国际工程二部项目经理、地铁工程部副经理、经理、国际工程一部副经理、经理、总经理助理兼公司国际工程一部经理。现任北方国际副总经理。
102北方国际合作股份有限公司配股说明书
倪静女士：1976年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，中央财经大学会计学专业，管理学博士，注册会计师，高级会计师。曾任北方公司财务金融部职员、副主任、稽察部副主任，北方公司审计与风险管理部主任，北方易尚酒店管理有限责任公司监事、监事会召集人，北方国际监事、监事会召集人；现任辉邦集团董事，誉星发展有限公司董事、董事长，新加坡星帜国际有限公司董事长，北方国际董事会秘书、财务总监。
陈翔先生：1984年生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学国际关系专业，伦敦政治经济学院国际事务专业，硕士学位，高级工程师。曾任北方公司地区一部商务经理、采购部项目经理，晋西工业集团有限责任公司技术中心副主任、副总经济师，北京奥信化工科技发展有限公司责任公司副总经理；现任北方非洲国际物流有限公司董事、董事长，北方国际副总经理。
（三）现任董事、监事和高级管理人员的薪酬情况
发行人现任董事、监事、高级管理人员2020年税前报酬总额的具体情况如下：
单位：万元从发行人获得的是否在公司关联姓名职务税前报酬总额方获取报酬
张冠杰董事长、董事-是
万程董事、党委书记-是
原军董事、总经理、党委副书记135.53否
燕云飞董事-是
张晓明董事-是
程坷飞董事-是
何佳独立董事9.50否
袁立独立董事2.25否
耿建新独立董事-否
时延军监事会召集人、监事-是
马红艳监事-是
罗乐职工监事63.18否
郝峰党委副书记、副总经理129.59否
张斌华纪委书记8.83否
杜晓东副总经理110.65否
103北方国际合作股份有限公司配股说明书
从发行人获得的是否在公司关联姓名职务税前报酬总额方获取报酬
王新庆副总经理109.65否
单钧副总经理110.90否
王晓冰副总经理113.04否
倪静董事会秘书、财务总监116.72否
陈翔副总经理109.32否
合计1019.16-
注1：程坷飞先生自2021年8月30日起任职；
注2：耿建新先生自2021年8月30日起任职。
（四）现任董事、监事和高级管理人员的兼职情况
1、在股东单位任职情况
姓名股东单位名称担任职务
张冠杰北方公司董事、总裁、党委副书记
万程北方公司党委副书记、纪委书记
燕云飞西安北方惠安化学工业有限公司董事、总经理、党委副书记北方公司财务金融部主任张晓明北方科技董事北方公司战略与运营部主任程坷飞北方科技董事北方公司人力资源部主任时延军北方科技董事马红艳西安北方惠安化学工业有限公司财务部部长
2、在其他单位任职情况
姓名单位名称担任职务张冠杰中国万宝工程有限公司董事长
辉邦集团董事、董事长原军
Tehran Wagon Manufacturing Company 董事、副董事长振华石油控股有限公司董事张晓明中国万宝工程有限公司董事北京奥信化工科技发展有限公司董事中国万宝工程有限公司董事程坷飞北京奥信化工科技发展有限公司董事
104北方国际合作股份有限公司配股说明书
姓名单位名称担任职务
何佳欣龙控股（集团）股份有限公司独立董事新华人寿保险股份有限公司独立董事耿建新北京首都在线科技股份有限公司独立董事株洲中车时代电气股份有限公司独立监事时延军北京北方易尚酒店管理有限责任公司董事
RNPL 副总经理北方车辆董事北方机电董事北方物流董事北方新能源董事深圳华特董事辉邦集团董事罗乐誉星发展董事南湃电力有限公司董事北奔重汽集团进出口有限公司董事北方国际萨塔电力有限公司董事北方非洲国际物流有限公司董事
北方国际（尼日利亚）工程有限公司董事内蒙古满都拉港务商贸有限公司董事杜晓东南湃电力有限公司董事长
王新庆 RNPL 董事
单钧 ENERGIJA PROJEKT d. d. 董事长辉邦集团董事
倪静誉星发展有限公司董事、董事长新加坡星帜国际有限公司董事长
陈翔北方非洲国际物流有限公司董事、董事长
（五）发行人对管理层的激励情况报告期内发行人未实施股权激励。
（六）发行人现任董事、监事和高级管理人员持有本公司股份情况
截至2021年9月30日，公司董事、监事和高级管理人员未存在持有发行人股份的情况。
105北方国际合作股份有限公司配股说明书
第五节同业竞争与关联交易
一、同业竞争
（一）同业竞争情况
公司主营业务为国际工程承包、国内建筑工程、重型装备出口贸易、物流服务、
物流自动化设备系统集成服务、太阳能产品贸易及新能源项目开发、大宗商品贸易和金属包装容器的生产和销售。
公司的控股股东及实际控制人均为北方公司，北方公司及其合并范围内的除北方国际以外的22家下属一级全资、控股子公司主要从事的业务情况如下：
直接持序号公司名称主营业务业务分类股比例
1北方公司军贸业务-
2中国万宝工程有限公司军工项目国际工程承包等100.00%
军需后勤装备、警用装备进
3北方装备有限责任公司100.00%涉军业务
出口
4北方工业湛江储运有限公司特资仓储100.00%
5中国北方工业上海公司特资仓储100.00%
原油开采及销售，原油仓
6振华石油控股有限公司储，原油及成品油贸易，石98.00%石油业务
油产业投资等业务
矿石及矿产品开采、加工，
7北方矿业有限责任公司100.00%矿产业务
矿石及矿产品贸易
8北方科技投资管理业务100.00%
投资管理
9银华国际（集团）有限公司投资管理业务100.00%
住宿业务、物业资产租赁服
10广州易尚国泰大酒店有限公司100.00%
务住宿和餐饮
北京北方易尚酒店管理有限责任酒店管理及咨询、餐饮销售业
11100.00%
公司及酒店业务
12广东北方工业发展有限公司资产管理100.00%
13北方工业（厦门）发展有限公司资产管理100.00%
14中国北方工业海南有限公司物业资产租赁服务100.00%
物业资产管理、物业资产租
15中国北方工业大连有限公司100.00%资产管理、赁服务租赁业务
物业资产管理、物业资产租
16北方工业天津发展有限公司100.00%
赁服务
17北方物业开发有限公司物业管理服务65.00%
18北方工业深圳投资有限公司物业资产管理、物业资产租100.00%
106北方国际合作股份有限公司配股说明书
直接持序号公司名称主营业务业务分类股比例赁服务
19上海利浦工业有限公司物业资产租赁100.00%
20远利船务有限公司货物远洋运输业务50.50%水上运输业
北方工业产业园投资发展有限公
21综合产业园开发100.00%房地产开发
司
北京奥信化工科技发展有限责任民爆产品海外投资生产、民
2251.35%民爆业务
公司爆产品进出口电子设备制
23安利实业有限公司柔性电路板的生产、销售100.00%
造
结合上表，北方公司及其直接持股的除北方国际以外的下属全资、控股子公司的主营业务主要涉及涉军业务、矿产业务、石油业务、投资管理、住宿和餐饮业、资产
管理、租赁业务、水上运输业、房地产开发、民爆业务及电子设备制造等，与公司及其下属企业开展的业务不具有相似性，与公司不构成同业竞争。
（二）避免同业竞争的措施及履行情况
为避免同业竞争，公司控股股东及实际控制人北方公司于2000年4月22日出具《关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺》：“不再单独或与其他第三人共同以任何方式从事经营与北方国际相竞争的民用工程承包业务，但以下情况除外：（1）根据北方国际的要求，为北方国际未来承揽民用工程项目提供资信或其他方面的支持；
（2）根据国家的授权或许可从事特种行业或特殊项目的非一般民用工程承包项目”。
2014年11月3日，北方公司出具《关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺》：“保持上市公司独立性；规范并逐步减少关联交易；北方公司及所控制企业未来不会从事、投资、协助第三方从事或投资与北方国际及其下属各公司构成同业竞争或可能构成同业竞争的业务。”
2016年，公司完成重大资产重组。为避免侵占上市公司商业机会和形成同业竞争的可能性，公司控股股东及实际控制人北方公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。具体如下：
“1、本公司及本公司控制的企业目前与北方国际及其下属各公司、标的公司之间不存在同业竞争的情况。
2、本次重组完成后，本公司及本公司控制的企业未来不会从事或开展任何与北方
107北方国际合作股份有限公司配股说明书
国际及其下属各公司构成同业竞争或可能构成同业竞争的业务；不直接或间接投资任何与北方国际及其下属各公司构成同业竞争或可能构成同业竞争的企业；不协助或帮
助任何第三方从事/投资任何与北方国际及其下属各公司构成同业竞争或可能构成同业竞争的业务。
3、本次重组完成后，本公司及本公司控制的企业如发现任何与北方国际主营业务
构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务机会，将促使该业务机会按合理和公平的条款及条件首先提供给北方国际及其下属全资、控股子公司。
4、本次重组完成后，本公司及本公司控制的企业如出售或转让与北方国际生产、经营相关的任何资产、业务或权益，北方国际均享有优先购买权；且本公司保证在出售或转让有关资产、业务或权益时给予北方国际的条件与本公司及本公司控制的企业向任何独立第三方提供的条件相当。
除非本公司不再为北方国际之实际控制人，本承诺始终有效，且是不可撤销的。
若本公司违反上述承诺给北方国际及其股东造成损失，一切损失将由本公司承担。”此外，重组时北方公司下属公司北方工业湛江发展有限公司从事厨具品、纺织品、矿产品、化工品、水产品等产品进出口业务，青岛辰和国际贸易有限公司从事玻璃器皿、陶瓷制品、礼品的进出口贸易，与重组完成后的上市公司可能存在同业竞争。因此，北方公司于2016年9月5日出具《关于避免同业竞争的补充承诺函》，具体如下：
“本公司将在北方国际本次重组完成后三年内，通过促使北方科技将所持湛江发展、青岛辰和的控股权转让给无关联第三方等方式，解决湛江发展、青岛辰和与重组完成后的上市公司可能存在的同业竞争问题。”重组完成后三年内，湛江发展控股股东已由北方科技变更为湛江开发区北实贸易有限公司及其一致行动人，持股比例55%，湛江开发区北实贸易有限公司及其一致行动人与北方公司及北方科技不存在关联关系，湛江发展董事会已完成改选，北方科技不再控制湛江发展董事会；青岛辰和的控股股东已由北方科技变更为青岛锦元素企业
管理有限公司，持股比例51%，青岛锦元素企业管理有限公司与北方公司及北方科技不存在关联关系，北方科技不再控制青岛辰和董事会。
综上所述，截至本配股说明书签署日，北方公司履行了其作出的避免同业竞争承
108北方国际合作股份有限公司配股说明书诺。
（三）本次募集资金投向不会与控股股东及实际控制人产生同业竞争
本次募集资金全部用于补充公司流动资金与偿还借款，不会导致公司与控股股东、实际控制人产生同业竞争。
（四）独立董事对于同业竞争的意见公司独立董事就同业竞争情况发表意见如下：“公司业务独立于公司控股股东、实际控制人，以及其控制的其他企业，公司与控股股东及实际控制人不存在同业竞争。
公司控股股东及实际控制人严格遵守避免同业竞争承诺，切实维护了公司及股东的利益；公司为避免同业竞争所采取的措施可行、有效。”二、关联方及关联交易情况
（一）主要关联方及关联关系
根据《公司法》《企业会计准则》和《上市规则》等法律法规的规定，截至2021年9月30日，公司的主要关联方及关联关系如下：
1、控股股东、实际控制人
公司控股股东及实际控制人为北方公司。北方公司的基本情况详见本配股说明书
“第四节发行人基本情况”之“三、发行人控股股东和实际控制人的基本情况”之
“（二）发行人控股股东、实际控制人情况”。
2、持有发行人5%以上股份的其他股东
截至2021年9月30日，除控股股东及实际控制人北方公司外，其他持有发行人
5%以上股份的股东为北方科技、悦达集团。北方科技的基本情况详见本配股说明书
“第四节发行人基本情况”之“三、发行人控股股东和实际控制人的基本情况”之
“（二）发行人控股股东、实际控制人情况”之“2、控股股东的一致行动人”。悦达集
团的基本情况如下：
公司全称持股数（股）持股比例
江苏悦达集团有限公司403377655.21%
注：上表持股数及持股比例为截至2021年9月30日数据。
109北方国际合作股份有限公司配股说明书
悦达集团成立于1991年5月16日，法定代表人为王连春。悦达集团主要从事实业投资，企业总部管理，汽柴油整车制造，新能源整车制造，汽车零部件及配件制造，汽车销售，工程和技术研究和试验发展，新能源技术推广服务，医疗诊断、监护及治疗设备制造，健身休闲活动，供应链管理服务，互联网信息服务，社会经济咨询服务，煤炭及制品批发及其他国内贸易（以上项目国家有专项审批规定的项目除外），自营和代理有关商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3、关联自然人
（1）公司董事、监事及高级管理人员及其关系密切的家庭成员
发行人的董事、监事及高级管理人员属于发行人的关联自然人，发行人的董事、监事、高级管理人员情况详见本配股说明书“第四节发行人基本情况”之“十四、公司的董事、监事和高级管理人员”，上述人员关系密切的家庭成员亦为关联自然人。
（2）直接或间接控制发行人的企业的董事、监事及高级管理人员
发行人控股股东及实际控制人北方公司的董事、监事及高级管理人员属于发行人的关联自然人。
4、直接或间接控制的子公司截至2021年9月30日，发行人控制的子公司基本情况详见本配股说明书“第四节发行人基本情况”之“二、发行人的组织结构和对其他企业的重要权益投资”。
5、合营与联营企业
截至报告期末，与发行人发生关联交易，或与发行人曾发生关联交易于各报告期末形成余额的合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系江门北方诺林机电设备制造有限公司联营企业广东铨欣北方销售服务有限公司联营企业上海日陆北方物流有限公司联营企业北京北方新兴投资控股发展有限公司联营企业北京诺威克商贸有限责任公司联营企业内蒙古一机集团进出口有限责任公司联营企业
110北方国际合作股份有限公司配股说明书
合营或联营企业名称与本企业关系
RNPL 合营企业
6、其他重要关联方情况
截至本配股说明书签署日，发行人其他重要关联方如下：
其他关联方名称其他关联方与本企业关系振华石油控股有限公司同受北方公司控制绿洲石油有限公司同受北方公司控制
EBS Petroleum Company Limited 同受北方公司控制南绿洲有限责任公司同受北方公司控制成都北方石油勘探开发技术有限公司同受北方公司控制刚果（金）拉米卡股份有限公司同受北方公司控制科米卡矿业简易股份有限公司同受北方公司控制中国万宝工程有限公司同受北方公司控制中国北方工业上海公司同受北方公司控制北方工业天津发展有限公司同受北方公司控制中国北方工业大连有限公司同受北方公司控制中刚开发股份有限公司同受北方公司控制上海利浦工业有限公司同受北方公司控制昆明远达光学有限公司同受北方公司控制广州易尚国泰大酒店有限公司同受北方公司控制北京奥信化工科技发展有限责任公司同受北方公司控制
奥信控股（香港）有限公司同受北方公司控制奥信北爆厄瓜多尔民爆股份有限公司同受北方公司控制北方装备有限责任公司同受北方公司控制北方物业开发有限公司同受北方公司控制北方国际展览有限公司同受北方公司控制北方工业湛江储运有限公司同受北方公司控制
China wanbao engineering Corporation Ethiopia同受北方公司控制
representative office深圳市北方实业发展有限公司同受北方公司控制内蒙古第一机械集团股份有限公司其他关联方包头北方创业有限责任公司其他关联方亚大塑料制品有限公司其他关联方
111北方国际合作股份有限公司配股说明书
其他关联方名称其他关联方与本企业关系武汉武重矿山机械有限公司其他关联方特雷克斯北方采矿机械有限公司其他关联方山东蓬翔汽车有限公司其他关联方中国五洲工程设计集团有限公司其他关联方内蒙古第一机械集团有限公司其他关联方内蒙古一机集团大地石油机械有限责任公司其他关联方北奔重型汽车集团有限公司其他关联方内蒙古北方重型汽车股份有限公司其他关联方兵工财务有限责任公司其他关联方北京北方车辆集团有限公司其他关联方北方矿业技术服务简易股份有限公司其他关联方北京北方光电有限公司其他关联方北方爆破科技有限公司其他关联方北方爆破奥信科技缅甸铜矿项目部其他关联方深圳市赛亚气雾剂有限公司其他关联方北方自动控制技术研究所其他关联方湖北江山重工有限责任公司其他关联方西安电子工程研究所其他关联方襄阳五二五泵业有限公司其他关联方齐齐哈尔建华机械有限公司其他关联方包头北方创业专用汽车有限责任公司其他关联方北方化学工业股份有限公司其他关联方中国兵工物资集团有限公司其他关联方中国兵器装备集团自动化研究所其他关联方重庆铁马工业集团有限公司其他关联方中兵融资租赁有限责任公司其他关联方
Tehran Wagon Manufacturing Company 不存在共同控制或重大影响的参股公司大连北方化学工业有限公司其他关联方山西惠丰特种汽车有限公司其他关联方晋西工业集团有限责任公司其他关联方内蒙古一机集团综企有限责任公司其他关联方注1：特雷克斯北方采矿机械有限公司于2021年9月更名为“内蒙古北方智行采矿机械有限公司”；
注2：湖北江山重工有限责任公司于2020年9月更名为“中国兵器工业集团江山重工研究院
112北方国际合作股份有限公司配股说明书有限公司”。
（二）关联交易情况
1、经常性关联交易
报告期内，公司经常性关联交易包括采购商品、接受劳务、销售商品、提供劳务、租赁业务、支付薪酬等，上述关联交易为公司正常开展主营业务过程中与关联方发生的关联交易，均采用市场价格为基础协商方式定价。发行人报告期内经常性关联交易具体情况如下：
（1）公司采购关联方商品、接受关联方劳务
单位：万元
2021年1-9月
关联方关联交易内容金额占营业成本比例
北奔重型汽车集团有限公司采购商品38514.885.70%
山东蓬翔汽车有限公司采购商品3435.370.51%
内蒙古第一机械集团有限公司采购商品981.010.15%
襄阳五二五泵业有限公司采购商品214.720.03%
内蒙古北方重型汽车股份有限公司采购商品184.880.03%
北方国际展览有限公司采购商品131.180.02%
亚大塑料制品有限公司采购商品543.980.08%
武汉武重矿山机械有限公司采购商品213.150.03%
大连北方化学工业有限公司采购商品244.790.04%
北方物业开发有限公司接受劳务212.520.03%
广州易尚国泰大酒店有限公司接受劳务10.620.00%
合计44687.116.61%
2020年度
关联方关联交易内容金额占营业成本比例
内蒙古一机集团进出口有限责任公司采购商品17570.271.52%
北奔重型汽车集团有限公司采购商品11494.950.99%
江门北方诺林机电设备制造有限公司采购商品6793.240.59%
内蒙古北方重型汽车股份有限公司采购商品1887.490.16%
特雷克斯北方采矿机械有限公司采购商品1288.560.11%
武汉武重矿山机械有限公司采购商品1090.990.09%
中国兵工物资集团有限公司采购商品986.280.09%
113北方国际合作股份有限公司配股说明书
上海日陆北方物流有限公司接受劳务668.280.06%
包头北方创业专用汽车有限责任公司采购商品555.760.05%
山东蓬翔汽车有限公司采购商品492.740.04%
北方装备有限责任公司采购商品369.990.03%
北方物业开发有限公司接受劳务302.090.03%
亚大塑料制品有限公司采购商品282.740.02%
襄阳五二五泵业有限公司采购商品180.830.02%
北方国际展览有限公司接受劳务174.870.02%
北奔重型汽车集团有限公司接受劳务156.210.01%
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司接受劳务0.800.00%
合计44296.113.83%
2019年度
关联方关联交易内容金额占营业成本比例
内蒙古北方重型汽车股份有限公司采购商品76546.488.10%
北奔重汽集团进出口有限公司采购商品22857.692.42%
广东顺德德力机械设备有限公司采购商品9543.611.01%
内蒙古一机集团进出口有限责任公司采购商品2557.000.27%
中国万宝工程有限公司接受劳务2058.960.22%
北方物业开发有限公司接受劳务721.180.08%
亚大塑料制品有限公司采购商品636.110.07%
北方公司接受劳务246.660.03%内蒙古一机集团大地石油机械有限责任公
采购商品167.710.02%司
北方国际展览有限公司接受劳务124.410.01%
北方工业湛江储运有限公司接受劳务85.190.01%
中国五洲工程设计集团有限公司接受劳务50.000.01%
山东蓬翔汽车有限公司采购商品35.740.00%
中国北方工业大连有限公司接受劳务0.400.00%
合计115631.1412.23%
2018年度
关联方关联交易内容金额占营业成本比例
北奔重汽集团进出口有限公司采购商品20569.602.42%
内蒙古北方重型汽车股份有限公司采购商品10185.171.20%
广东顺德德力机械设备有限公司采购商品6983.480.82%
114北方国际合作股份有限公司配股说明书
内蒙古一机集团进出口有限责任公司采购商品5066.000.60%
深圳市北方实业发展有限公司采购商品1449.610.17%
亚大塑料制品有限公司采购商品1050.570.12%
武汉武重矿山机械有限公司采购商品1034.000.12%
北方物业开发有限公司接受劳务678.550.08%
内蒙古第一机械集团股份有限公司采购商品109.750.01%
北方国际展览有限公司接受劳务94.850.01%
北方工业天津发展有限公司接受劳务92.630.01%
山东蓬翔汽车有限公司采购商品24.440.00%
北方公司采购商品23.320.00%
北方国际展览有限公司采购商品1.000.00%
合计47362.965.57%
注：广东顺德德力机械设备有限公司于2020年9月变更名称为江门北方诺林机电设备制造有限公司。
2018年、2019年、2020年及2021年1-9月，发行人关联采购占当期营业成本的
比例分别为5.57%、12.23%、3.83%和6.61%，上述关联交易采用市场原则定价。公司已根据《关联交易决策制度》和《规范与关联方资金往来管理制度》的有关规定，履行了必要的关联交易决策程序。
（2）公司向关联方出售商品、提供劳务
单位：万元
2021年1-9月
关联方关联交易内容金额占营业收入比例
科米卡矿业简易股份有限公司出售商品14134.411.82%刚果（金）拉米卡股份有限公司出售商品2866.060.37%
北方公司出售商品5148.800.66%
深圳市赛亚气雾剂有限公司出售商品564.500.07%
北方装备有限责任公司出售商品224.770.03%
内蒙古一机集团进出口有限责任公司出售商品177.440.02%
南绿洲有限公司出售商品148.190.02%
北京北方车辆集团有限公司出售商品56.350.01%
北方国际展览有限公司提供劳务1.600.00%
RNPL 提供劳务 98746.75 12.74%
科米卡矿业简易股份有限公司提供劳务4745.730.61%
115北方国际合作股份有限公司配股说明书刚果（金）拉米卡股份有限公司提供劳务8258.251.07%
中国万宝工程有限公司提供劳务1290.250.17%
大连北方化学工业有限公司提供劳务826.830.11%
内蒙古北方重型汽车股份有限公司提供劳务1239.430.16%
北京奥信化工科技发展有限责任公司提供劳务482.280.06%
北方工业天津发展有限公司提供劳务37.530.00%
成都北方石油勘探开发技术有限公司提供劳务33.550.00%
绿洲石油有限公司提供劳务29.660.00%
中国北方工业上海公司提供劳务26.920.00%
北京北方光电有限公司提供劳务10.010.00%
武汉武重矿山机械有限公司提供劳务4.250.00%
亚大塑料制品有限公司提供劳务65.120.01%
合计139118.6817.95%
2020年度
关联方关联交易内容金额占营业收入比例
RNPL 提供劳务 175825.25 13.68%
科米卡矿业简易股份有限公司出售商品35920.792.80%刚果（金）拉米卡股份有限公司出售商品35217.292.74%刚果（金）拉米卡股份有限公司提供劳务28958.272.25%
北方公司提供劳务25587.571.99%
科米卡矿业简易股份有限公司提供劳务15880.471.24%
EBS Petroleum Company Limited 提供劳务 6134.44 0.48%
万宝矿产（香港）有限公司提供劳务2622.300.20%
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司出售商品2480.280.19%
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司提供劳务2303.620.18%
缅甸扬子铜业有限公司出售商品2041.620.16%
万宝矿产有限公司提供劳务1458.060.11%
中国万宝工程有限公司提供劳务1350.910.11%
北方公司出售商品1344.810.10%
北方装备有限责任公司提供劳务1271.540.10%
EBS Petroleum Company Limited 出售商品 1225.22 0.10%
中国万宝工程有限公司出售商品1090.270.08%
绿洲石油有限公司出售商品919.740.07%
深圳市赛亚气雾剂有限公司出售商品886.010.07%
116北方国际合作股份有限公司配股说明书
北方化学工业股份有限公司提供劳务880.350.07%
上海日陆北方物流有限公司提供劳务373.540.03%
北京北方光电有限公司提供劳务263.910.02%
北京奥信化工科技发展有限责任公司提供劳务256.910.02%
亚大塑料制品有限公司提供劳务239.530.02%
内蒙古一机集团进出口有限责任公司出售商品196.550.02%
万宝矿产（香港）有限公司出售商品181.070.01%
北方爆破科技有限公司提供劳务144.640.01%
北京北方车辆集团有限公司出售商品123.520.01%
奥信控股（香港）有限公司提供劳务102.510.01%
内蒙古第一机械集团有限公司出售商品87.960.01%
北京诺威克商贸有限责任公司出售商品66.460.01%
中国北方工业上海公司提供劳务62.710.00%
北方工业天津发展有限公司提供劳务48.360.00%
绿洲石油有限公司提供劳务33.950.00%
武汉武重矿山机械有限公司提供劳务33.010.00%
北奔重型汽车集团有限公司出售商品15.530.00%
成都北方石油勘探开发技术有限公司提供劳务13.450.00%
缅甸扬子铜业有限公司提供劳务10.420.00%
万宝矿产有限公司出售商品9.290.00%
中国兵器装备集团自动化研究所提供劳务4.610.00%
齐齐哈尔建华机械有限公司提供劳务2.480.00%
北方物业开发有限公司出售商品1.550.00%
北方国际展览有限公司提供劳务1.530.00%
合计345672.3226.90%
2019年度
关联方关联交易内容金额占营业收入比例
RNPL 提供劳务 121191.56 10.96%刚果（金）拉米卡股份有限公司出售商品56263.825.09%
EBS Petroleum Company Limited 出售商品 52784.07 4.77%
科米卡矿业简易股份有限公司出售商品50731.644.59%刚果（金）拉米卡股份有限公司提供劳务41782.033.78%
北方公司提供劳务41334.383.74%
科米卡矿业简易股份有限公司提供劳务16530.681.49%
117北方国际合作股份有限公司配股说明书
绿洲石油有限公司出售商品7321.720.66%
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司出售商品6685.680.60%
万宝矿产（香港）有限公司提供劳务6098.500.55%
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司提供劳务5262.540.48%
北方公司出售商品3259.720.29%
北方装备有限责任公司提供劳务2965.520.27%
缅甸扬子铜业有限公司出售商品2468.060.22%
万宝矿产有限公司提供劳务1324.030.12%
包头北方创业有限责任公司提供劳务927.160.08%
四川北方硝化棉股份有限公司提供劳务871.100.08%
中国万宝工程有限公司提供劳务809.090.07%
北京北方光电有限公司提供劳务533.060.05%
北京奥信化工科技发展有限责任公司提供劳务524.700.05%
中国五洲工程设计集团有限公司出售商品388.920.04%
北京诺威克商贸有限责任公司出售商品213.520.02%
北京北方车辆集团有限公司出售商品167.800.02%
中国万宝工程有限公司出售商品155.230.01%
扬子矿业有限公司出售商品146.500.01%
中国北方工业上海公司提供劳务59.140.01%
北奔重型汽车集团有限公司出售商品52.930.00%
武汉武重矿山机械有限公司提供劳务34.360.00%
北方工业天津发展有限公司提供劳务26.680.00%
万宝矿产国贸（香港）有限公司提供劳务25.550.00%
北京北方新兴投资控股发展有限公司提供劳务20.660.00%
上海日陆北方物流有限公司提供劳务17.720.00%
北方爆破科技有限公司提供劳务8.330.00%
成都北方石油勘探开发技术有限公司出售商品7.080.00%
北方国际展览有限公司出售商品5.310.00%
奥信北爆厄瓜多尔民爆股份有限公司提供劳务2.610.00%
北方国际展览有限公司提供劳务2.140.00%
合计421003.5738.06%
2018年度
关联方关联交易内容金额占营业收入比例
Tehran Wagon Manufacturing Company 出售商品 74676.37 7.48%
118北方国际合作股份有限公司配股说明书
北方公司提供劳务66790.606.69%
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司提供劳务44283.564.44%
中刚开发股份有限公司提供劳务15967.871.60%
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司出售商品37703.693.78%
绿洲石油有限公司提供劳务9329.430.93%
绿洲石油有限公司出售商品9280.890.93%
科米卡矿业简易股份有限公司提供劳务6047.580.61%
缅甸扬子铜业有限公司提供劳务5879.950.59%
缅甸扬子铜业有限公司出售商品4041.150.40%
万宝矿产（香港）铜业有限公司提供劳务3768.280.38%
万宝矿产（香港）铜业有限公司出售商品3379.000.34%刚果（金）拉米卡股份有限公司出售商品3186.060.32%
北方公司出售商品3022.240.30%刚果（金）拉米卡股份有限公司提供劳务2687.680.27%
科米卡矿业简易股份有限公司出售商品2024.300.20%
振华石油控股有限公司提供劳务1630.180.16%
北京奥信化工科技发展有限责任公司提供劳务1531.040.15%
四川北方硝化棉股份有限公司提供劳务1067.490.11%
深圳市赛亚气雾剂有限公司出售商品808.260.08%
北方装备有限责任公司提供劳务664.40.07%
北方矿业技术服务简易股份有限公司提供劳务559.770.06%
万宝矿产有限公司提供劳务533.050.05%
中国万宝工程有限公司提供劳务505.70.05%
北京北方车辆集团有限公司出售商品182.110.02%
北方爆破科技有限公司提供劳务171.870.02%
北方工业天津发展有限公司提供劳务69.720.01%
中国北方工业上海公司提供劳务57.390.01%
奥信控股（香港）有限公司提供劳务57.210.01%
中国万宝工程公司出售商品37.80.00%
北京北方光电有限公司提供劳务26.80.00%
上海日陆北方物流有限公司提供劳务17.720.00%
亚大塑料制品有限公司提供劳务11.130.00%
特雷克斯北方采矿机械有限公司提供劳务4.690.00%
重庆铁马工业集团有限公司提供劳务4.360.00%
119北方国际合作股份有限公司配股说明书
北奔重汽集团进出口有限公司出售商品3.310.00%
北方国际展览有限公司提供劳务3.050.00%
合计300015.7230.06%
2018年、2019年、2020年及2021年1-9月，发行人关联销售占当期营业收入的
比例分别为30.06%、38.06%、26.90%和17.95%，上述关联交易采用市场原则定价。
公司已根据《关联交易决策制度》和《规范与关联方资金往来管理制度》的有关规定，履行了必要的关联交易决策程序。
（3）关联租赁情况
1）2021年1-9月关联租赁情况
单位：万元公司作为承租方出租方名称租赁资产种类本期确认租赁费
北奔重型汽车集团有限公司房屋11.01
广州易尚国泰大酒店有限公司办公楼10.62
中国北方工业上海公司仓库37.74
上海利浦工业有限公司仓库36.01
北方公司仓库20.94公司作为出租方承租方名称租赁资产种类本期确认租赁费
北京奥信化工科技发展有限责任公司房屋326.11
2）2020年关联租赁情况
单位：万元公司作为承租方出租方名称租赁资产种类本期确认租赁费
北方公司房屋331.42
中国北方工业上海公司仓库75.47
上海利浦工业有限公司仓库22.86
广州易尚国泰大酒店有限公司办公楼12.58公司作为出租方承租方名称租赁资产种类本期确认租赁费
北京奥信化工科技发展有限责任公司房屋319.04
120北方国际合作股份有限公司配股说明书
3）2019年关联租赁情况
单位：万元公司作为承租方出租方名称租赁资产种类本期确认租赁费
北方公司房屋341.57
中国北方工业上海公司仓库75.47
上海利浦工业有限公司仓库22.86
广州易尚国泰大酒店有限公司办公楼12.62公司作为出租方承租方名称租赁资产种类本期确认租赁费
北京奥信化工科技发展有限责任公司房屋310.45
4）2018年关联租赁情况
单位：万元公司作为承租方出租方名称租赁资产种类本期确认租赁费
北方公司房屋313.22
中国北方工业上海公司仓库76.00
上海利浦工业有限公司仓库23.11
广州易尚国泰大酒店有限公司办公楼12.58公司作为出租方承租方名称租赁资产种类本期确认租赁费
北京奥信化工科技发展有限责任公司房屋302.80
（4）关键管理人员从发行人领取的报酬
单位：万元
项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度关键管理人员从发
978.751041.231105.66949.12
行人领取的报酬
2、偶发性关联交易
报告期内，公司的偶发性关联交易情况如下：
121北方国际合作股份有限公司配股说明书
（1）最近三年及一期发生的资产收购及出售
1）收购北奔重汽集团进出口有限公司100%股权
2020年9月22日，经公司第七届三十六次董事会审议通过，公司向其他关联方北
奔重型汽车集团有限公司收购北奔重汽集团进出口有限公司100%股权，股权转让价款
517.19万元。
根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的《中国北方车辆有限公司拟收购北奔重型汽车集团有限公司持有的北奔重汽集团进出口有限公司股权涉及北奔重汽集团进出口有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（天兴评报字（2020）第0963号），北奔重汽集团进出口有限公司100%股权价值为517.19万元。根据双方协商，公司受让北奔重汽集团进出口有限公司100%股权价值的最终转让价款为517.19万元，并于
2020年11月完成工商变更手续。本次关联交易为市场定价。
2）出售北方国际地产有限公司80%股权
2018年10月29日，经公司第七届十次董事会审议通过，公司向控股股东及实际
控制人北方公司出售所持有的北方国际地产有限公司80%股权，股权转让价款
52500.26万元，转让后，北方公司持有北方国际地产有限公司100%股权。
根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的《北方国际合作股份有限公司拟转让股权所涉及之北方国际地产有限公司全部权益项目资产评估报告》（天兴评报字
（2018）第0996号），北方国际地产有限公司80%股权价值为52500.26万元，经有权
部门对上述评估结果进行备案后，经双方确认，北方国际地产有限公司80%股权的转让价格最终确定为52500.26万元，并于2018年11月完成工商变更登记手续。本次关联交易为市场定价。
3）北方机电向北方诺林转让专利权及专利申请权
2021年4月2日，北方机电与公司关联方北方诺林签署《专利转让协议》，约定北
方机电将其所持有的2项实用新型专利及已被受理的5项专利申请权转让给北方机电
持股33.50%的参股公司北方诺林，本次专利转让的作价为30万元人民币。北方机电主要从事空港物流自动化系统与矿山、码头自动化装卸系统设备及零件等产品的出口业务，北方诺林作为北方机电的生产基地，为北方机电生产和研发物流自动化产品。
为更好地发挥北方诺林物流自动化产品研发能力，将北方诺林向高新技术企业方向发
122北方国际合作股份有限公司配股说明书展，经北方机电总经理办公会会议决定，北方机电和北方诺林签署上述《专利转让协议》。截至2021年6月30日，相关专利的专利权人或专利申请人变更手续均已完成。
（2）关联担保
截至2021年9月30日，公司关联担保情况如下：
公司之子公司南湃电力有限公司向中国进出口银行申请贷款，用于老挝南湃 BOT水电站项目建设的资金需要，贷款总金额预计最高不超过1.48亿美元，期限为2015年9月21日至2030年3月21日（3年宽限期+12年还款期），贷款利率区间为6个月LIBOR+3.5%。誉星发展以其持有的南湃电力有限公司 85%的股权，为该项贷款提供股权质押担保，北方公司提供保证担保。
公司之合营企业 RNPL 向中国进出口银行作为牵头行的银团申请贷款，用于孟加拉博杜阿卡利 1320MW 超超临界火电站项目建设的资金需要，贷款总金额 177753.80万美元，贷款利率为 6 个月美元 Libor+259BPs，贷款期限 15 年。根据银团提出的项目融资条件，RNPL 的双方股东 RPCL 及北方国际需将所持有的全部股权质押给经银团认可的项目担保代理行，孟加拉财政部和公司控股股东北方公司分别提供50%的融资担保，担保方式为连带责任保证担保，同时，发行人为控股股东北方公司的融资担保提供反担保。
（3）金融服务业务
为优化公司财务管理、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，为公司长远发展提供资金支持和畅通的融资渠道，公司于2015年11月与兵工财务有限责任公司签订了《金融服务协议》，有效期3年，于2018年11月到期。为延续原协议项下相关金融服务，公司与兵工财务续签《金融服务协议》，由兵工财务为本公司及下属分子公司提供存款、结算、信贷等金融服务。董事会授权经营层具体办理协议签署事宜。
报告期内，公司与兵工财务有限责任公司的关联交易情况如下表所示：
单位：万元
关联方关联交易内容2021/9/302020/12/312019/12/312018/12/31
兵工财务有限责任公司利息收入266.19295.51127.66115.11
兵工财务有限责任公司利息支出2606.572087.33685.70845.34
关联方关联交易内容2021/9/302020/12/312019/12/312018/12/31
123北方国际合作股份有限公司配股说明书
兵工财务有限责任公司存款余额23616.26129219.3734864.47137907.00
兵工财务有限责任公司贷款余额108900.00122200.0054700.0011200.00
（4）关联借款
报告期内，公司发生的关联借款基本情况如下：
序号借款人贷款人借款本金借款期限
1辉邦集团朗华投资有限公司13000万欧元2020-09-21至2023-09-20
2辉邦集团朗华投资有限公司6000万美元2020-11-16至2025-11-15
3辉邦集团朗华投资有限公司5000万美元2020-09-25至2025-09-24
4辉邦集团朗华投资有限公司5000万美元2021-01-05至2026-01-04
5北方国际北方公司90000万元人民币2020-03-24至2023-03-24
6北方国际北方公司14000万元人民币2020-09-09至2023-09-09
7北方国际北方公司8000万美元2021-05-08至2021-12-20
（5）与关联方之间的应收账款保理业务
2018年12月25日，公司的子公司北方车辆与关联方中兵融资租赁有限责任公司
签订《国内保理业务协议》，北方车辆将孟加拉输送天然气管线管合同项下部分应收账款8296.83万元人民币无追索权的方式转让给中兵融资租赁有限责任公司。
（三）关联方应收应付款项
1、关联方应收款项余额
单位：万元
2021年2020年2019年2018年
项目9月30日12月31日12月31日12月31日账面余额账面余额账面余额账面余额
应收账款：
RNPL 215463.68 117931.45 119830.60 -
北方公司10838.3013261.2723557.0516162.36刚果（金）拉米卡股份有限公司16434.385971.0241668.516359.89
科米卡矿业简易股份有限公司13202.2710940.5516009.983762.93
振华石油控股有限公司---1670.21
绿洲石油有限公司3844.213301.427375.7911874.91
EBS Petroleum Company Limited 11419.77 12613.59 31022.22 -
中国万宝工程有限公司443.0997.5326.7719.02
124北方国际合作股份有限公司配股说明书
2021年2020年2019年2018年
项目9月30日12月31日12月31日12月31日账面余额账面余额账面余额账面余额北京奥信化工科技发展有限责任公
-2.666.2529.07司
奥信控股（香港）有限公司102.77-14.96
内蒙古第一机械集团有限公司---8.35
北奔重型汽车集团有限公司-0.006.8420.96
中刚开发股份有限公司64.6265.013140.828016.98
北方爆破科技有限公司89.6494.64116.42114.55北方矿业技术服务简易股份有限公
412.19440.704.85
司
山东蓬翔汽车有限公司---0.36
北方装备有限责任公司1487.471577.091494.36-
Tehran Wagon Manufacturing
293.464030.363507.899928.38
Company
北方自动控制技术研究所46.4746.47--
北京北方光电有限公司0.220.22--
湖北江山重工有限责任公司86.5886.58--
西安电子工程研究所213.05713.05--
上海日陆北方物流有限公司528.77376.27--
内蒙古北方重型汽车股份有限公司1249.31---
缅甸扬子铜业有限公司-175.151471.331609.31
北京北方车辆集团有限公司6.31---
北方爆破奥信科技缅甸铜矿项目部5.22---
万宝矿产有限公司---45.84
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司-3470.902537.4613555.77
万宝矿产（香港）有限公司-31.0423.26
万宝矿产（香港）铜业有限公司--674.083086.26
扬子矿业有限公司--2089.51
亚大塑料制品有限公司65.12---
武汉武重矿山机械有限公司2.70---
合计275784.66175301.22252910.3378374.47
合同资产：
刚果（金）拉米卡股份有限公司26477.2853318.49--
科米卡矿业简易股份有限公司5186.1319505.08--
125北方国际合作股份有限公司配股说明书
2021年2020年2019年2018年
项目9月30日12月31日12月31日12月31日账面余额账面余额账面余额账面余额
北方装备有限责任公司45.6951.63--
中刚开发股份有限公司896.65902.11--
中国万宝工程有限公司-12.58--
Tehran Wagon Manufacturing
-1606.49--
Company
缅甸扬子铜业有限公司-8.76--
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司3.403.40--
万宝矿产（香港）有限公司6.1111.87--
合计32615.2575420.40--
预付账款：
内蒙古北方重型汽车股份有限公司7265.207265.2024323.00-
北奔重型汽车集团有限公司3180.731490.49--
北方公司11.3111.31179.47-
包头北方创业有限责任公司--5346.342639.37内蒙古一机集团进出口有限责任公
36.0711552.815.95453.79
司
北奔重汽集团进出口有限公司--3839.99160.20
科米卡矿业简易股份有限公司42.82203.38217.44213.92包头北方创业专用汽车有限责任公
--554.13-司
奥信控股（香港）有限公司771.51771.514983.37-
北方装备有限责任公司75.9829.7642.71-
山东蓬翔汽车有限公司153.50167.04-8.29
昆明远达光学有限公司--3.16-
武汉武重矿山机械有限公司16.0016.00165.65-江门北方诺林机电设备制造有限公
-2866.29--司
广东顺德德力机械设备有限公司--2924.223337.87
上海日陆北方物流有限公司-11.509.449.27
襄阳五二五泵业有限公司185.54254.57--
中国万宝工程有限公司-1545.85--
北方物业开发有限公司-6.76--
北方国际展览有限公司9.94---
合计11748.6126192.4742594.876822.71
126北方国际合作股份有限公司配股说明书
2021年2020年2019年2018年
项目9月30日12月31日12月31日12月31日账面余额账面余额账面余额账面余额
其他应收款：
北方装备有限责任公司8.528.52--
北方公司0.62--0.36
广州易尚国泰大酒店有限公司0.780.780.780.78
China Wanbao Engineering
Corporation Ethiopia Representative - 199.02 326.81 -
Office
广东铨欣北方销售服务有限公司-7.31-122.74
合计9.92215.63327.59123.88
注：广东顺德德力机械设备有限公司于2020年9月变更名称为江门北方诺林机电设备制造有限公司。
2、关联方应付款项余额
单位：万元
2021年2020年2019年122018年
项目9月30日12月31日月31日12月31日账面余额账面余额账面余额账面余额
应付账款：
北奔重型汽车集团有限公司27791.0534808.4569.3567.68
山东蓬翔汽车有限公司3355.35492.7432.72-
中国万宝工程有限公司2676.16--
北方公司812.89804.65971.551003.92
包头北方创业有限责任公司-2470.8216928.28125.30
包头北方创业专用汽车有限责任公司-67.76--
北奔重汽集团进出口有限公司--7327.657776.71
内蒙古一机集团进出口有限责任公司1241.9513949.91887.221163.49
内蒙古北方重型汽车股份有限公司579.91670.7419311.48112.80内蒙古一机集团大地石油机械有限责
--9.57-任公司
北方矿业技术服务简易股份有限公司---72.28
北京奥信化工科技发展有限责任公司---6.77
内蒙古第一机械集团有限公司-68.67--
武汉武重矿山机械有限公司184.10251.23115.00836.51
亚大塑料制品有限公司61.4713.37-29.36
昆明远达光学有限公司--4.21-
127北方国际合作股份有限公司配股说明书
2021年2020年2019年122018年
项目9月30日12月31日月31日12月31日账面余额账面余额账面余额账面余额
广东顺德德力机械设备有限公司--184.4299.16
上海日陆北方物流有限公司-337.99276.98355.95
北方装备有限责任公司169.68195.12--
中国五洲工程设计集团有限公司-19.60--
内蒙古第一机械集团股份有限公司---7904.42
特雷克斯北方采矿机械有限公司451.92--
襄阳五二五泵业有限公司---
合计37324.4754151.0546118.4319554.35
预收账款：
中国万宝工程有限公司--150.55-
绿洲石油有限公司--8.903.42
科米卡矿业简易股份有限公司--4082.99321.38刚果（金）拉米卡股份有限公司--114.82300.86
北方爆破奥信科技缅甸铜矿项目部--0.25-
Tehran Wagon Manufacturing Company - - 44.52 0.00
昆明远达光学有限公司---100.00
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司--312.61880.04
缅甸扬子铜业有限公司--47.39169.98
合计--4762.031775.69
合同负债：
北方公司8334.65---刚果（金）拉米卡股份有限公司2716.9443.54--
中国万宝工程有限公司163.69150.55--
内蒙古一机集团进出口有限责任公司55.4620.29--
科米卡矿业简易股份有限公司13564.71140.51--
北方爆破奥信科技缅甸铜矿项目部1.570.25--
南绿洲有限责任公司-26.15--
缅甸扬子铜业有限公司73.6273.62--
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司1265.79498.52--
中刚开发股份有限公司1099.92---
包头北方创业专用汽车有限责任公司22.12---
128北方国际合作股份有限公司配股说明书
2021年2020年2019年122018年
项目9月30日12月31日月31日12月31日账面余额账面余额账面余额账面余额
山西惠丰特种汽车有限公司33.18---
北京诺威克商贸有限责任公司5.19---
晋西工业集团有限责任公司0.08---
合计27336.91953.43--
其他应付款：
北方公司10.0010.0010.0010.00
北奔重汽集团进出口有限公司1487.32-12.6518.69
北奔重型汽车集团有限公司-941.53-6.01
北方物业开发有限公司--4.73-
China Wanbao Engineering Corporation
--493.90-
Ethiopia Representative Office
Tehran Wagon Manufacturing Company - 162.14 162.14 162.14
上海利浦工业有限公司38.00--12.00
山西风雷钻具有限公司---1.40
北方国际地产有限公司---49.69
内蒙古一机集团综企有限责任公司9.00---
中国万宝工程有限公司763.62---
合计2307.941113.67683.42259.93
注：广东顺德德力机械设备有限公司于2020年9月变更名称为江门北方诺林机电设备制造有限公司。
（四）减少和规范关联交易的措施
为减少和规范关联交易，保证关联交易的公开、公平、公允，公司按照《公司法》《上市公司章程指引》等有关法律法规及相关规定，制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易决策制度》及《独立董事制度》等规则及制度，对公司及控股子公司应尽量避免或减少与关联方之间的关联交易进行了规定，对关联交易的决策权限、决策程序及关联董事、关联股东的回避表决制度进行了详细的规定，以保证公司关联交易价格的公允性，并对关联交易予以充分、及时披露。
1、《公司章程》中的相关规定
“第四十条公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反本条规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。
129北方国际合作股份有限公司配股说明书
第四十二条公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过：
（五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
第八十条股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。
股东大会审议关联交易事项之前，公司应当依照国家的有关法律、法规和深圳证券交易所股票上市规则确定关联股东的范围。股东大会审议关联交易事项时，应当遵守国家有关法律、法规的规定和深圳证券交易所股票上市规则，与该关联事项有关联关系的股东或其授权代表可以出席股东大会，并可以依照大会程序向到会股东阐明其观点，但在投票表决时必须回避。
股东大会对关联交易事项作出的决议必须经出席股东大会的非关联关系股东所持
表决权的二分之一以上通过，方为有效。但是，该关联交易事项涉及本章程第七十七条规定的事项时，股东大会决议必须经出席股东大会的非关联关系股东所持表决权的三分之二以上通过，方为有效。
第九十八条董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列忠实义务：
（九）不得利用其关联关系损害公司利益；
第一百一十一条董事会应当建立严格的审查和决策程序，并在本章程及股东大会决议授权范围内行使职权。
（三）对外担保：公司以其资产或信用为第三人提供担保的必须经过董事会或股东大会批准。担保的数额在公司最近一期经审计后净资产5%以内的担保事项，必须经董事会三分之二以上多数批准方可作出；超出该权限的，应当报股东大会批准。公司不得为控股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人债务提供担保，不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
（五）关联交易：同时符合以下条件的关联交易由董事会批准后实施：上市公司
与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易，上市公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易。
130北方国际合作股份有限公司配股说明书
上市公司与关联人发生的交易（上市公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在
3000万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易，除
应当及时披露外，还应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或审计，并将该交易提交股东大会审议。
第一百二十条董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该
项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。
第一百四十二条监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。”
2、《股东大会议事规则》中的相关规定
“第十二条为确保和提高公司日常运作的稳健和效率，股东大会将其决定的对外投资、收购出售资产、对外担保、重要交易事项、关联交易等职权明确并有限授予董
事会如下：
（五）关联交易：同时符合以下条件的关联交易由董事会批准后实施：上市公司
与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易，上市公司与关联法人发生的交易额在300万元以上、且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易。
上市公司与关联人发生的交易（上市公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在
3000万元以上、且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，除
应当及时披露外，还应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构对交易标的进行评估或审计，并将该交易提交股东大会审议。”
3、《董事会议事规则》中的相关规定
“第十四条关于委托出席的限制委托和受托出席董事会会议应当遵循以下原则：（一）在审议关联交易事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席；关联董事也不得接受非关联董事的委托。
第二十一条回避表决
131北方国际合作股份有限公司配股说明书
出现下述情形的，董事应当对有关提案回避表决：
（一）《深圳证券交易所股票上市规则》规定董事应当回避的情形；
（二）董事本人认为应当回避的情形；
（三）《公司章程》规定的因董事与会议提案所涉及的企业有关联关系而须回避的其他情形。
在董事回避表决的情况下，有关董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，形成决议须经无关联关系董事过半数通过。出席会议的无关联关系董事人数不足三人的，不得对有关提案进行表决，而应当将该事项提交股东大会审议。”
4、《关联交易决策制度》的相关规定
根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，发行人制订了《关联交易决策制度》，从关联人范围、关联交易基本原则、关联交易事项、回避制度、关联交易价格的确定和管理、审批权限和审批程
序、关联交易信息披露、关联交易监督等方面对公司的关联交易行为进行了较为全面的规范。
5、《独立董事制度》中的相关规定
“第十七条为了充分发挥独立董事的作用，独立董事除具有法律、法规和公司章程赋予董事的职权外，还行使以下特别职权：
（一）重大关联交易（指公司拟与关联人达成总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值的5%的关联交易），应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。”
（五）独立董事对公司关联交易的意见
公司独立董事就报告期内公司发生的关联交易均发表了意见，公司关联交易遵循了有偿、公平、自愿的商业原则，关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方提供同类产品或服务的价格或收费标准，交易定价公允，不会损害中小股东的利益，对公司和全体股东而言是公平合理的。
132北方国际合作股份有限公司配股说明书
第六节财务会计信息
一、报告期财务报告审计情况公司2018年度、2019年度和2020年度的财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别出具了致同审字（2019）第 110ZA3894 号、致同审字
（2020）第 110ZA4104 号和致同审字（2021）第 110A005809 号审计报告，均为标准的无保留审计意见。公司2021年1-9月财务数据未经审计。
二、报告期财务报表
（一）合并财务报表
1、合并资产负债表
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
流动资产：
货币资金346738.97493998.63314885.56440805.33
交易性金融资产30476.3920212.838.7235.46
应收票据5429.646002.6321167.4026291.94
应收账款441495.69315348.08432324.84237656.17
应收款项融资157.465518.902333.13-
预付款项239584.06178240.31189051.84119965.90
其他应收款31404.0020586.5617399.5115727.05
存货96855.7566650.1955877.5942994.72
合同资产74762.3569032.51--一年内到期的非流动资
77383.1579674.9735809.01-
产
其他流动资产6408.853997.691077.891119.95
流动资产合计1350696.301259263.291069935.49884596.53
非流动资产：
可供出售金融资产---3744.68
其他权益工具投资2993.443371.965112.41
长期应收款149693.38137645.35126802.6510123.49
长期股权投资72893.1314664.4911199.639778.95
133北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
投资性房地产1622.501675.561754.121824.86
固定资产77988.2279164.8756198.3642058.63
在建工程158494.88102930.0618057.923593.13
使用权资产303.53---
无形资产160693.97165903.28170748.10174304.22
开发支出-14.16--
商誉1415.021415.02539.96539.96
长期待摊费用1411.951860.252433.731823.94
递延所得税资产10818.0812416.3810593.159321.67
其他非流动资产10000.8127813.921234.903087.35
非流动资产合计648328.90548875.31404674.93260200.89
资产总计1999025.201808138.601474610.421144797.42
流动负债：
短期借款187044.20135085.5162514.4524002.40
交易性金融负债-270.43615.70-
应付票据88735.0384250.9675937.8647691.89
应付账款436114.84401151.50575642.44440470.43
预收款项--56578.9555690.16
合同负债100996.9847478.30--
应付职工薪酬7821.145874.025738.553627.00
应交税费7925.826924.538548.635116.16
其他应付款24370.2918956.908324.477514.96一年内到期的非流动负
23671.7124471.7153.86-
债
其他流动负债-4013.52--
流动负债合计876680.00728477.40793954.91584112.99
非流动负债：
长期借款397694.11404460.3290334.8197340.77
应付债券44324.8645602.4543048.29-
租赁负债292.10---
长期应付款--170.22500.75
预计负债696.71707.00202.94567.92
递延所得税负债4507.905033.1248.8824.49
134北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
递延收益-非流动负债887.661080.601446.191369.42
其他非流动负债54.1648.79--
非流动负债合计448457.50456932.29135251.3399803.34
负债合计1325137.501185409.69929206.24683916.33
所有者权益：
实收资本（或股本）77448.1776951.6376950.5476950.54
其它权益工具13759.8814878.0714880.54-
资本公积金102622.9491495.8091487.3791402.20
其它综合收益5926.531950.99476.05-1899.80
专项储备162.15---
盈余公积金31072.0831072.0825468.4620881.06
未分配利润381232.11345978.70290296.75230416.46归属于母公司所有者权
612223.87562327.28499559.72417750.46
益合计
少数股东权益61663.8360401.6345844.4643130.62
所有者权益合计673887.70622728.91545404.18460881.09
负债和所有者权益总计1999025.201808138.601474610.421144797.42
2、合并利润表
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年营业总收入775166.321285065.621106017.28998140.98
营业收入775166.321285065.621106017.28998140.98
营业总成本733374.581210065.541011691.51924564.13
营业成本675895.201156300.44945442.10850340.78
税金及附加790.821419.051298.662490.11
销售费用27432.3133030.7740990.8041496.14
管理费用20756.1722520.4720356.6818819.88
研发费用1164.481494.111481.211337.39
财务费用7335.61-4699.312122.07-14806.58
其中：利息费用13201.1812196.727709.556789.99
减：利息收入11251.0918144.246218.497370.47
加：其他收益298.021478.60443.10354.10
投资净收益2760.703613.02-1383.786113.22
135北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021年1-9月2020年2019年2018年其中：对联营企业和
378.541123.43498.76219.34
合营企业的投资收益
公允价值变动净收益6770.1510747.77-140.74-
资产减值损失12.123120.56-166.0924886.41
信用减值损失8785.13-4384.35-7535.69-
资产处置收益4.6941.620.64-246.88
营业利润60422.5689617.2885543.2079797.29
加：营业外收入213.051011.5846.66102.42
减：营业外支出97.13321.67137.42390.83
利润总额60538.4890307.2085452.4479508.88
减：所得税8228.5411892.8911495.8217728.42
净利润52309.9478414.3073956.6361780.46
持续经营净利润52309.9478414.3073956.6361780.46
减：少数股东损益3090.953276.463332.892862.85归属于母公司所有者的
49218.9975137.8470623.7458917.61
净利润
加：其他综合收益3029.00145.78-636.05-552.31
综合收益总额55338.9478560.0973320.5861228.15
减：归属于少数股东的
2345.921947.303675.882538.08
综合收益总额归属于母公司普通股东
52993.0276612.7969644.7058690.07
综合收益总额
3、合并现金流量表
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金712000.021057693.47751484.22844097.96
收到的税费返还39112.5856908.6244567.3565644.97
收到其他与经营活动有关的现金36392.23160070.07138353.05119225.12
经营活动现金流入小计787504.821274672.16934404.621028968.04
购买商品、接受劳务支付的现金755008.571182154.66849379.15792383.80
支付给职工及为职工支付的现金38955.6948998.1145421.7840668.31
支付的各项税费13442.5817424.3817272.4725986.85
支付其他与经营活动有关的现金78126.32153463.04180182.02151690.84
经营活动现金流出小计885533.161402040.191092255.421010729.80
136北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021年1-9月2020年2019年2018年经营活动产生的现金流量净额-98028.34-127368.03-157850.8018238.24
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金12760.42-403.92-
取得投资收益收到的现金69.28119.73586.18389.02
处置固定资产、无形资产和其他
126.38100.8321.9078.90
长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金14.051655.94-48306.50
投资活动现金流入小计12970.131876.501012.0048774.42
购建固定资产、无形资产和其他
31644.3478253.1642046.0326603.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金74243.623067.881543.69-取得子公司及其他营业单位支付
---25413.43的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金172.768.623920.52
投资活动现金流出小计105887.9581493.8043598.3455937.64
投资活动产生的现金流量净额-92917.82-79617.30-42586.35-7163.22
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金-200.00112.584373.35
其中：子公司吸收少数股东投资
-200.00112.584373.35收到的现金
取得借款收到的现金182390.66527886.52135848.3644394.71
收到其他与筹资活动有关的现金---14373.10
筹资活动现金流入小计182390.66528086.52135960.9563141.15
偿还债务支付的现金127770.95104278.4049331.7647410.74
分配股利、利润或偿付利息支付
20881.6018841.4214331.7321897.46
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
92.60985.288833.77
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金82.50936.911081.9012072.08
筹资活动现金流出小计148735.04124056.7364745.3881380.28
筹资活动产生的现金流量净额33655.62404029.7971215.57-18239.13
汇率变动对现金的影响-4234.48-10336.372356.6610276.09
现金及现金等价物净增加额-161525.03186708.08-126864.923111.98
期初现金及现金等价物余额478132.50291424.41418289.34415177.36
期末现金及现金等价物余额316607.47478132.50291424.41418289.34
137北方国际合作股份有限公司配股说明书
4、合并所有者权益变动表
单位：万元、万股
2021年1-9月
项目归属于母公司所有者权益少数股东所有者权益
其他权益资本减：库其他综合专项盈余股本未分配利润小计权益合计工具公积存股收益储备公积
一、上年期末余额76951.6314878.0791495.801950.9931072.08345978.70562327.2760401.63622728.91
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并
二、本年期初余额76951.6314878.0791495.801950.9931072.08345978.70562327.2760401.63622728.91
三、本期增减变动
金额（减少以496.53-1118.1911127.143975.54162.1535253.4149896.581262.2051158.78“－”号填列）
（一）综合收益总
3975.5442794.6746770.211262.2048032.41
额
（二）所有者投入
496.53-1118.1911127.1410505.4810505.48
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
496.53-1118.1911127.1410505.4810505.48
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
（三）利润分配-7541.26-7541.26-7541.26
1．提取盈余公积
138北方国际合作股份有限公司配股说明书
2021年1-9月
项目归属于母公司所有者权益少数股东所有者权益
其他权益资本减：库其他综合专项盈余股本未分配利润小计权益合计工具公积存股收益储备公积2．对所有者（或股-7541.26-7541.26-7541.26
东）的分配
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股
本
2．盈余公积转增股
本
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额77448.1713759.88102622.945926.53162.1531072.08381232.11612223.8661663.83673887.69
139北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元、万股
2020年度
项目归属于母公司所有者权益少数股东所有者权
其他权益减：库其他综专项股本资本公积盈余公积未分配利润小计权益益合计工具存股合收益储备
一、上年期末余额76950.5414880.5491487.37476.0525468.46290296.75499559.7245844.46545404.18
加：会计政策变更-6772.86-6772.86-6772.86前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额76950.5414880.5491487.37476.0525468.46283523.89492786.8645844.46538631.32
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号1.09-2.478.431474.945603.6262454.8169540.4214557.1784097.59填列）
（一）综合收益总额1474.9475137.8476612.791947.3078560.09
（二）所有者投入和
1.09-2.478.437.0513440.7513447.81
减少资本
1．所有者投入的普通
1.091.0913440.7513441.85
股
2．其他权益-2.478.435.965.96
工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配5603.62-12683.04-7079.42-830.88-7910.30
140北方国际合作股份有限公司配股说明书
2020年度
项目归属于母公司所有者权益少数股东所有者权
其他权益减：库其他综专项股本资本公积盈余公积未分配利润小计权益益合计工具存股合收益储备
1．提取盈余公积5603.62-5603.622．对所有者（或股-7079.42-7079.42-830.88-7910.30
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额76951.6314878.0791495.801950.9931072.08345978.70562327.2860401.63622728.91
141北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元、万股
2019年年度
项目归属于母公司所有者权益少数股东所有者权
其他权益减：库其他综合专项盈余未分配股本资本公积小计权益益合计工具存股收益储备公积利润
一、上年期末余额76950.5491402.20-1899.8020881.06230416.46417750.4643130.62460881.09
加：会计政策变更3354.893354.893354.89前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额76950.5491402.201455.0920881.06230416.46421105.3543130.62464235.98
三、本期增减变动金额
14880.5485.17-979.044587.4059880.2978454.372713.8481168.21（减少以”―”号填列）
（一）综合收益总额-979.0470623.7469644.703675.8873320.58
（二）所有者投入和
14880.5485.1714965.7226.9014992.61
减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
14880.5414880.5414880.54
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他85.1785.1726.90112.07
142北方国际合作股份有限公司配股说明书
2019年年度
项目归属于母公司所有者权益少数股东所有者权
其他权益减：库其他综合专项盈余未分配股本资本公积小计权益益合计工具存股收益储备公积利润
（三）利润分配4587.40-10743.45-6156.04-988.94-7144.99
1．提取盈余公积4587.40-4587.402．对所有者（或股-6156.04-6156.04-988.94-7144.99
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额76950.5414880.5491487.37476.0525468.46290296.75499559.7245844.46545404.18
143北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元、万股
2018年年度
归属于母公司所有者权益项目其他少数股东所有者权益
减：库其他综专项盈余未分配股本权益资本公积小计权益合计存股合收益储备公积利润工具
一、上年期末余额51300.36117025.70-1672.2614128.94184407.01365189.7547259.51412449.26
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额51300.36117025.70-1672.2614128.94184407.01365189.7547259.51412449.26
三、本期增减变动金额
25650.18-25623.50-227.546752.1246009.4552560.71-4128.8848431.83
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总
-227.5458917.6158690.072538.0861228.15额
（二）所有者投入
26.6826.68778.89805.57
和减少资本
1．所有者投入的普
26.8726.8712553.6912580.56
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他-0.19-0.19-11774.80-11774.99
144北方国际合作股份有限公司配股说明书
2018年年度
归属于母公司所有者权益项目其他少数股东所有者权益
减：库其他综专项盈余未分配股本权益资本公积小计权益合计存股合收益储备公积利润工具
（三）利润分配6752.12-12908.16-6156.04-7445.85-13601.89
1．提取盈余公积6752.12-6752.122．对所有者（或股-6156.04-6156.04-7445.85-13601.89
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
25650.18-25650.18
内部结转
1．资本公积转增股
25650.18-25650.18
本
2．盈余公积转增股
本
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额76950.5491402.20-1899.8020881.06230416.46417750.4643130.62460881.09
145北方国际合作股份有限公司配股说明书
（二）母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
流动资产：
货币资金172919.69294455.58213162.23257239.98
交易性金融资产23116.6914160.52--
应收票据--5780.7721115.89
应收账款305694.34228454.76307708.27106991.24
应收款项融资--2044.26-
预付款项105783.9951112.68102438.1049913.06
其他应收款137134.34122724.61147815.67107384.11
存货3272.683835.6410017.5910565.90
合同资产65483.2733775.58--
一年内到期的非流动资产26821.2427093.35--
其他流动资产24472.0914552.7719300.0019407.10
流动资产合计864698.32790165.49808266.90572617.28
非流动资产：
可供出售金融资产---3744.68
长期应收款4724.304753.07170.22500.75
长期股权投资237166.45178072.24166324.44164759.90
其他权益工具投资2993.443371.965112.41-
投资性房地产68.3971.1282.5786.22
固定资产8584.319017.599362.209890.04
在建工程368.41342.3820.19226.11
使用权资产75.20---
无形资产206.54240.47241.7342.12
长期待摊费用119.68190.74285.48380.23
递延所得税资产5171.896565.196845.995934.21
其他非流动资产150260.72172009.3774500.00-
非流动资产合计409739.34374634.13262945.25185564.24
资产总计1274437.661164799.621071212.15758181.52
流动负债：
146北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
短期借款136883.20100081.1130940.50-
应付票据35000.0037951.3027695.305440.44
应付账款243646.75201845.41403805.95298077.68
预收款项--60791.7041513.01
合同负债60578.6741863.04--
应付职工薪酬1281.171254.781481.02824.05
应交税费3184.002474.092477.872123.36
其他应付款54645.5845037.4642164.127042.76
一年内到期的非流动负债23671.7124471.7153.86-
其他流动负债-3267.47--
流动负债合计558891.08458246.37569410.31355021.29
非流动负债：
长期借款128133.13151849.27--
应付债券44324.8645602.4543048.29-
租赁负债75.71---
长期应付款--170.22500.75
预计负债---290.65
递延所得税负债2666.262153.5237.8021.91
其他非流动负债54.1648.79--
非流动负债合计175254.11199654.0343256.32813.31
负债合计734145.19657900.41612666.63355834.60
所有者权益：
股本77448.1776951.6376950.5476950.54
其他权益工具13759.8814878.0714880.54-
资本公积167349.14163528.54163520.11163520.11
其他综合收益11385.867633.501470.78-129.29
专项储备147.23---
盈余公积31072.0831072.0825468.4620881.06
未分配利润239130.11212835.39176255.09141124.51
所有者权益合计540292.47506899.21458545.52402346.92
负债和所有者权益总计1274437.661164799.621071212.15758181.52
147北方国际合作股份有限公司配股说明书
2、母公司利润表
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年一、营业收入244624.06372147.07425260.53343979.66
减：营业成本195001.36303187.08345358.99276944.74
税金及附加40.0783.37379.65299.99
销售费用9427.6012147.2312992.7915087.53
管理费用9212.799594.057236.806148.11
研发费用569.07700.23629.52661.05
财务费用8480.49-185.45-2452.14-16366.95
其中：利息费用5704.878203.65565.59-
利息收入1000.562782.232507.353173.14
加：其他收益17.49606.9689.6463.54投资收益（损失以
2819.663196.00-585.6440200.62“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资10.71-13.36-9.18-107.62收益公允价值变动收益
（损失以“－”号5099.965102.13--填列）信用减值损失（损失以“－”号填9296.645511.19-8038.76-
列）资产减值损失（损失以“－”号填-3375.46--22232.79
列）资产处置收益（损失以“－”号填-0.90-0.480.17-5.57
列）二、营业利润（亏损以“－”号填39125.5264411.8152580.3379230.99
列）
加：营业外收入60.63169.704.5115.90
减：营业外支出8.6313.4433.52333.28三、利润总额（亏损总额以“－”号39177.5364568.0752551.3278913.60
填列）
减：所得税费用5341.558531.886677.2911392.43四、净利润（净亏损以“－”号填33835.9756036.1945874.0367521.17
列）
148北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021年1-9月2020年2019年2018年五、其他综合收益
2393.606162.73-1754.82-74.97
的税后净额
六、综合收益总额36229.5862198.9244119.2167446.20
3、母公司现金流量表
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金165867.65207721.91235334.16247540.22
收到的税费返还7298.6514496.717069.3928113.65
收到其他与经营活动有关的现金41691.30144748.74108847.09115458.29
经营活动现金流入小计214857.60366967.36351250.64391112.17
购买商品、接受劳务支付的现金200875.06264163.06241952.91242436.49
支付给职工以及为职工支付的现金16855.8720849.5918069.5312910.00
支付的各项税费5685.807720.478457.7613549.54
支付其他与经营活动有关的现金51572.89105148.93129358.74124225.17
经营活动现金流出小计274989.62397882.04397838.95393121.20
经营活动产生的现金流量净额-60132.01-30914.68-46588.31-2009.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金59753.47--52500.26
取得投资收益收到的现金168.11765.00918.0025870.83
处置固定资产、无形资产和其他长
19.741.653.5914.36
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1942.7219300.0029723.7710125.00
投资活动现金流入小计61884.0420066.6530645.3688510.44
购建固定资产、无形资产和其他长
360.61759.25330.78342.14
期资产支付的现金
投资支付的现金119985.2812122.851543.7040272.02
支付其他与投资活动有关的现金1.6842501.56104806.2923681.28
投资活动现金流出小计120347.5755383.66106680.7664295.44
投资活动产生的现金流量净额-58463.53-35317.02-76035.4024215.00
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金101737.60204000.0087566.60-
收到其他与筹资活动有关的现金---4720.80
筹资活动现金流入小计101737.60204000.0087566.604720.80
149北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021年1-9月2020年2019年2018年偿还债务支付的现金88554.5530000.10--
分配股利、利润或偿付利息支付的
13553.1012176.726159.296156.04
现金
支付其他与筹资活动有关的现金3.36751534.3768.54334.72
筹资活动现金流出小计102111.0142211.196227.846490.76
筹资活动产生的现金流量净额-373.41161788.8181338.76-1769.96
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1888.36-4792.74970.105181.33的影响
五、现金及现金等价物净增加额-120857.3190764.37-40314.8425617.34
加：期初现金及现金等价物余额293247.60199867.26240182.10214564.77
六、期末现金及现金等价物余额172390.29290631.63199867.26240182.10
150北方国际合作股份有限公司配股说明书
4、母公司所有者权益变动表
单位：万元、万股
2021年1-9月
项目减：库其他综合专项所有者权股本其他权益工具资本公积盈余公积未分配利润存股收益储备益合计
一、上年期末余额76951.6314878.07163528.547633.5031072.08212835.39506899.21
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额76951.6314878.07163528.547633.5031072.08212835.39506899.21
三、本期增减变动金额
496.53-1118.193820.613752.36147.2326294.7233393.25（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额3752.3633835.9737588.33
（二）所有者投入和减少资本496.53-1118.193820.613198.95
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
496.53-1118.193820.613198.95
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配-7541.26-7541.26
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-7541.26-7541.26
3．其他
151北方国际合作股份有限公司配股说明书
2021年1-9月
项目减：库其他综合专项所有者权股本其他权益工具资本公积盈余公积未分配利润存股收益储备益合计
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备147.23147.23
1．本期提取147.23147.23
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额77448.1713759.88167349.1411385.86147.2331072.08239130.11540292.47
152北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元、万股
2020年度
项目减：库专项所有者权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润存股储备合计
一、上年期末余额76950.5414880.54163520.111470.7825468.46176255.09458545.52
加：会计政策变更-6772.86-6772.86前期差错更正其他
二、本年期初余额76950.5414880.54163520.111470.7825468.46169482.23451772.66
三、本期增减变动金额
1.09-2.478.436162.735603.6243353.1555126.55（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额6162.7356036.1962198.92
（二）所有者投入和减少资本1.09-2.478.437.05
1．所有者投入的普通股1.091.09
2．其他权益工具持有者投入
-2.478.435.96资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配5603.62-12683.04-7079.42
1．提取盈余公积5603.62-5603.62
2．对所有者（或股东）的分
-7079.42-7079.42配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
153北方国际合作股份有限公司配股说明书
2020年度
项目减：库专项所有者权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润存股储备合计
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额76951.6314878.07163528.547633.5031072.08212835.39506899.21
154北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元、万股
2019年年度
项目其他权益减：库其他综合专项所有者权益股本资本公积盈余公积未分配利润工具存股收益储备合计
一、上年期末余额76950.54163520.11-129.2920881.06141124.51402346.92
加：会计政策变更3354.893354.89前期差错更正其他
二、本年期初余额76950.54163520.113225.6020881.06141124.51405701.81
三、本期增减变动金额
14880.54-1754.824587.4035130.5852843.71（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-1754.8245874.0344119.21
（二）所有者投入和减少资本14880.5414880.54
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
14880.5414880.54
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配4587.40-10743.45-6156.04
1．提取盈余公积4587.40-4587.40
2．对所有者（或股东）的分
-6156.04-6156.04配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
155北方国际合作股份有限公司配股说明书
2019年年度
项目其他权益减：库其他综合专项所有者权益股本资本公积盈余公积未分配利润工具存股收益储备合计
1．资本公积转增资本股本
2．盈余公积转增资本股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额76950.5414880.54163520.111470.7825468.46176255.09458545.52
156北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元、万股
2018年年度
项目其他权益减：库其他综合专项股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计工具存股收益储备
一、上年期末余额51300.36189170.29-54.3214128.9486511.49341056.76
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额51300.36189170.29-54.3214128.9486511.49341056.76
三、本期增减变动金额
25650.18-25650.18-74.976752.1254613.0161290.16（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-74.9767521.1767446.20
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配25650.18-25650.186752.12-12908.16-6156.04
1．提取盈余公积25650.18-25650.186752.12-6752.12
2．对所有者（或股东）的分
-6156.04-6156.04配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
157北方国际合作股份有限公司配股说明书
2018年年度
项目其他权益减：库其他综合专项股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计工具存股收益储备
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额76950.54163520.11-129.2920881.06141124.51402346.92
158北方国际合作股份有限公司配股说明书
三、合并报表的范围及变化情况
报告期内，公司合并报表范围变化如下：
合并报表变化时间公司名称合并报表变化原因情况
2019年12月27日，经公司第七届二十二次董
内蒙古满都拉事会审议，同意公司以自有资金收购内蒙古满都非同一控制下
港务商贸有限拉港务商贸有限公司60%股权。截至2021年9企业合并
公司月30日，公司直接持有内蒙古满都拉港务商贸有限公司60%股权。
2020年9月24日，经公司第七届三十六次董事会审议，同意公司全资子公司北方车辆以支付现北奔重汽集团非同一控制下金的方式购买北奔重型汽车集团有限公司持有的进出口有限公
企业合并北奔重汽集团进出口有限公司100%股权。截至司
2021年9月30日，公司间接持有北奔重汽集团
进出口有限公司100%股权。
2019年12月27日，经公司第七届二十二次董
事会审议，同意公司全资子公司星帜国际以现金非同一控制下 增资方式取得 TTC&T LLC 公司 80%股权。增资蒙古物流
企业合并 完成后 TTC&T LLC 更名为蒙古物流。截至
2021年9月30日，公司间接持有蒙古物流80%股权。
2019年12月27日，经公司第七届二十二次董
事会审议，同意公司全资子公司辉邦集团以现金星帜国际新设成立
2020年度出资于新加坡设立星帜国际。截至2021年9月
30日，公司间接持有星帜国际100%股权。
2019年12月3日，经公司第七届二十一次董事会审议，同意公司由全资子公司辉邦集团以现金出资32472美元，持股比例99%、公司二级全北方国际（尼资子公司誉星发展以现金出资328美元，持股比日利亚）工程新设成立例1%，于尼日利亚设立子公司北方国际（尼日有限公司
利亚）工程有限公司。2021年9月30日，公司间接持有北方国际（尼日利亚）工程有限公司
100%股权
2020年3月5日，公司全资子公司辉邦集团，
星帜国际以现金出资200万美元，设立北山有限北山有限公司新设成立公司（Normount LLC），截至 2021 年 9 月 30日，公司间接持有北山有限公司100%股权。
2020年1月21日，公司设立内蒙古元北，注册
资本为1000万元，公司以现金出资800万元，持有其80%的股权，安宇投资（香港）有限公内蒙古元北新设成立
司以现金出资200万元，持有其20%的股权。
截至2021年9月30日，公司直接持有内蒙古元北80%股权。
2019年8月2日，经公司第七届十七次董事会
北方非洲国际审议，同意公司子公司辉邦集团出资2340万美
2019年度新设成立
物流有限公司元，持股比例90%、北方车辆出资260万美元，持股比例10%。截至2021年9月30日，公
159北方国际合作股份有限公司配股说明书
合并报表变化时间公司名称合并报表变化原因情况
司间接持有北方非洲国际物流有限公司100%股权。
2017年11月27日，公司与亚历山大*佐姆比克
先生签署《股份收购及增资协议》，经公司第六能源项目股份
届三十七次董事会审议，同意公司以现金方式收公司
非同一控制下 购亚历山大*佐姆比克（Aleksandar D?ombi?）先
（ENERGIJA企业合并生持有的能源项目公司76%的股份，交易金额PROJEKT d.为3201.12万欧元。截至2021年9月30日，公d.）司直接持有能源项目股份公司（ENERGIJAPROJEKT d. d.）76%股权。
2018年10月29日，经公司第七届十次董事会审议，同意公司通过协议转让方式将持有的北方国际地产有限公司80%股权出售给公司实际控北方国际地产
处置子公司制人北方公司。2018年11月16日，公司2018有限公司
年第三次临时股东大会审议通过了有关上述股权
转让事项的议案。截至2021年9月30日，公司
2018年度
不再持有北方国际地产有限公司的股权。
2018年5月14日，经公司第七届五次董事会审议，同意公司清算注销原公司控股子公司天津北天津北方伊势
方伊势湾国际运输有限公司，天津北方伊势湾国湾国际运输有到期清算
际运输有限公司于2018年5月9日清算完毕，限公司
截至2021年9月30日，公司不再持有天津北方伊势湾国际运输有限公司的股权。
2018年1月31日，经公司第六届三十七次董事审议，同意公司与全资子公司北方车辆司投资设立北方国际伊朗新能源公司，注册资本100.00北方国际伊朗
新设成立万美元，公司出资99.00万美元，持有99.00%新能源公司的股权，北方车辆出资1.00万美元，持有
1.00%的股权。截至2021年9月30日，公司合
计持有北方国际伊朗新能源公司100%股权。
四、主要财务指标及非经常性损益明细表
（一）报告期内主要财务指标
2021年9月30日2020年12月2019年12月2018年12月
项目
/2021年1-9月31日/2020年31日/2019年31日/2018年流动比率（倍）1.541.731.351.51
速动比率（倍）1.431.641.281.44
资产负债率（合并）（%）66.2965.5663.0159.74
资产负债率（母公司）
57.6156.4857.1946.93
（%）
应收账款周转率（次）2.053.443.304.41
存货周转率（次）8.2718.8719.1216.65
每股经营活动现金流量-1.2657-1.6552-2.05130.2370
160北方国际合作股份有限公司配股说明书
2021年9月30日2020年12月2019年12月2018年12月
项目
/2021年1-9月31日/2020年31日/2019年31日/2018年（元）
每股净现金流量（元）-2.08562.4263-1.64870.0404研发费用占营业收入比
0.150.120.130.13
（%）
每股净资产（元）7.907.316.495.43
利息保障倍数5.597.4212.0812.71
注：上表计算公式：2021年1-9月应收账款周转率、存货周转率、及利息保障倍数等数据未进行年化
（1）流动比率＝流动资产÷流动负债
（2）速动比率＝（流动资产-存货）÷流动负债
（3）资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%
（4）应收账款周转率＝营业收入÷应收账款年平均账面价值
（5）存货周转率＝营业成本÷存货年平均账面价值
（6）每股经营活动产生的现金流量＝经营活动产生的现金流量÷期末股本
（7）每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额÷期末股本
（8）每股净资产＝归属于母公司股东权益÷期末股本
（9）利息保障倍数=（利润总额＋费用化利息支出）/（费用化利息支出+资本化利息支出）。
（二）每股收益和净资产收益率
项目2021年1-9月2020年2019年2018年加权平均净资扣除非经常性损益前8.3814.0615.5715.07产收益率
（%）扣除非经常性损益后8.3811.7115.8413.87
基本每股收益扣除非经常性损益前0.640.980.920.77
（元）扣除非经常性损益后0.410.810.930.70
稀释每股收益扣除非经常性损益前0.590.900.910.77
（元）扣除非经常性损益后0.380.750.920.70
注1：每股收益的计算公式如下：
（1）基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股
票股利分配等增加的股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加的股份数；Sj 为报告期因回
购等减少的股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告
期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释后每股收益达到最小。
注2：净资产收益率的计算公式如下：
（1）全面摊薄净资产收益率=P÷E其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
161北方国际合作股份有限公司配股说明书利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
（2）加权平均净资产收益率=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转
股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净
资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
注3：上表2021年1-9月数据未进行年化。
（三）报告期非经常性损益明细表
报告期内，发行人非经常性损益明细如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年非流动资产处置损益（包括已计提资产
7.39-29.51-63.385937.94减值准备的冲销部分）越权审批或无正式批准文件的税收返
----
还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定298.021756.93721.43620.25量享受的政府补助除外）与公司正常经营业务无关的或有事项产
----290.65生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及8805.8513237.35-2027.13-处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益---9.13
单独进行减值测试的应收款项、合同资
11564.18---
产减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支
52.9761.04-22.90-31.59
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目64.45--1135.67
减：所得税影响额2876.872938.14-134.082785.49
少数股东权益影响额（税后）54.15210.0771.55-426.82
合计17861.7712577.60-1329.435022.08
162北方国际合作股份有限公司配股说明书
第七节管理层讨论与分析
一、财务状况分析
（一）总资产构成分析
报告期内，发行人资产构成情况如下：
单位：万元
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
项目金额占比金额占比金额占比金额占比流动
1350696.3067.57%1259263.2969.64%1069935.4972.56%884596.5377.27%
资产非流
648328.9032.43%548875.3130.36%404674.9327.44%260200.8922.73%
资产
合计1999025.20100.00%1808138.60100.00%1474610.42100.00%1144797.42100.00%
报告期各期末，发行人资产总额分别为1144797.42万元、1474610.42万元、
1808138.60万元、1999025.20万元，发行人资产规模整体呈上升态势，与报告期内
发行人业务规模扩大、业务模式逐渐由国际工程承包的 EPC/EP 业务向投建营一体化和市场一体化转型相匹配。
从资产结构看，报告期各期末，发行人流动资产占资产总额的比例分别为77.27%、72.56%、69.64%、67.57%。一方面，发行人资产流动性较强；另一方面，
2018年末至2020年末，发行人流动资产占比整体呈下降态势，非流动资产增速显著，主要是发行人业务模式逐渐由国际工程承包的 EPC/EP 业务向投建营一体化和市场一体化转型，报告期内公司克罗地亚风电项目、蒙古矿山一体化项目持续投入，在建工程和长期应收款相应增加。
（二）流动资产构成分析
报告期内，发行人流动资产构成情况如下：
单位：万元
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
货币资金346738.9725.67%493998.6339.23%314885.5629.43%440805.3349.83%交易性金
30476.392.26%20212.831.61%8.720.00%35.460.00%
融资产
163北方国际合作股份有限公司配股说明书
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
应收票据5429.640.40%6002.630.48%21167.401.98%26291.942.97%
应收账款441495.6932.69%315348.0825.04%432324.8440.41%237656.1726.87%应收款项
157.460.01%5518.900.44%2333.130.22%--
融资
预付款项239584.0617.74%178240.3114.15%189051.8417.67%119965.9013.56%其他
31404.002.33%20586.561.63%17399.511.63%15727.051.78%
应收款
存货96855.757.17%66650.195.29%55877.595.22%42994.724.86%
合同资产74762.355.54%69032.515.48%----一年内到
期的非流77383.155.73%79674.976.33%35809.013.35%--动资产其他流动
6408.850.47%3997.690.32%1077.890.10%1119.950.13%
资产流动资产
1350696.30100.00%1259263.29100.00%1069935.49100.00%884596.53100.00%
合计
报告期各期末，发行人流动资产分别为884596.53万元、1069935.49万元、
1259263.29万元、1350696.30万元，流动资产规模整体呈上升态势，其中货币资
金、应收账款、预付款项、其他应收款、存货、合同资产、一年内到期的非流动资产
等是发行人流动资产的主要构成项目，主要情况如下：
1、货币资金
报告期各期末，发行人货币资金构成情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
库存现金936.04308.07374.12529.42
银行存款314867.19481650.12303766.23435058.79
其他货币资金30935.7512040.4410745.215217.12
合计346738.97493998.63314885.56440805.33
其中：存放在境外的款项总额44442.48144371.8150024.20136562.12
报告期各期末，发行人境外存放的货币资金分别136562.12万元、50024.20万元、144371.81万元、44442.48万元，占货币资金总额的比例分别为30.98%、
15.89%、29.23%、12.82%，主要为境外子公司存放的货币资金。
发行人2019年末货币资金余额较上年末下降125919.78万元，主要是2019年发
164北方国际合作股份有限公司配股说明书
行人克罗地亚风电项目、孟加拉燃煤电站项目、蒙古矿山一体化项目、刚果（金）卡莫亚二期铜矿项目及刚果金庞比铜矿项目持续投入所致。
发行人货币资金余额2020年末较上年末上升179113.07万元，增幅为56.88%，主要是为满足克罗地亚风电项目、孟加拉燃煤电站项目及蒙古矿山一体化项目等投入
筹资资金，公司当年短期借款和长期借款显著增加，但受2020年新冠肺炎疫情等因素的影响，项目投资相应放缓，致使2020年末银行存款增加。随着疫情等不利因素的逐渐缓和或消除，公司海外项目投资建设逐渐恢复，公司2021年9月末银行存款相应下降。
2、交易性金融资产
公司交易性金融资产系开展外汇套期保值业务所涉及的远期结售汇、外汇掉期的
公允价值变动收益，公司境外业务收入占比较高，开展外汇套期保值业务以应对国际工程承包、货物贸易等涉外业务的汇率风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当期的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量，公允价值为正数的衍生金融工具确认为交易性金融资产，公允价值为负数的确认为交易性金融负债。
报告期各期末，发行人交易性金融资产分别为35.46万元、8.72万元、20212.83万元、30476.39万元，占流动资产的比例分别为0.00%、0.00%、1.61%和2.26%。
3、应收票据
报告期内，发行人应收票据构成情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
银行承兑票据2786.35-11510.867887.28
商业承兑票据2643.296002.639656.5418404.66
合计5429.646002.6321167.4026291.94
报告期各期末，发行人应收票据分别为26291.94万元、21167.40万元、6002.63万元、5429.64万元，占流动资产的比例分别为2.97%、1.98%、0.48%、0.40%。发行人应收票据余额整体呈下降趋势，并且占资产总额的比例整体较小。
165北方国际合作股份有限公司配股说明书
4、应收账款
（1）应收账款基本情况
报告期各期末，发行人应收账款情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
应收账款441495.69315348.08432324.84237656.17
流动资产1350696.301259263.291069935.49884596.53
占比32.69%25.04%40.41%26.87%
报告期各期末，发行人应收账款账面价值分别为237656.17万元、432324.84万元、315348.08万元、441495.69万元，应收账款账面价值占流动资产的比例分别为
26.87%、40.41%、25.04%、32.69%，主要情况如下：
1）2019年末发行人应收账款账面价值较上年末提高194668.67万元，增幅为
81.91%，主要是由于发行人执行孟加拉燃煤电站项目形成应收账款所致。
2）2020年末发行人应收账款账面价值较上年末下降116976.76万元，降幅为
27.06%。2020年，发行人执行《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）
将部分应收账款重分类至合同资产和其他非流动资产——合同资产，截至2020年末，应收账款重分类影响的账面价值合计为93267.90万元。
（2）应收账款类别和坏账准备计提情况
1）应收账款按类别计提坏账准备情况
报告期各期末，发行人应收账款按类别计提坏账准备情况如下：
单位：万元账面余额坏账准坏账准备占应时间类别账面价值金额比例备收账款的比例按单项计提坏账准备的应收
27570.585.77%16174.6258.67%11395.96
账款
2021.9.30按组合计提坏账准备的应收450159.8794.23%20060.154.46%430099.73
账款
合计477730.45100.00%36234.777.58%441495.69按单项计提坏账准备的应收
2020.12.3139461.5910.93%27738.8070.29%11722.79
账款
166北方国际合作股份有限公司配股说明书
账面余额坏账准坏账准备占应时间类别账面价值金额比例备收账款的比例按组合计提坏账准备的应收
321707.1189.07%18081.825.62%303625.29
账款
合计361168.69100.00%45820.6112.69%315348.08按单项计提坏账准备的应收
28573.515.91%25283.7788.49%3289.74
账款
2019.12.31按组合计提坏账准备的应收454642.4794.09%25607.375.63%429035.10
账款
合计483215.98100%50891.1410.53%432324.84单项金额重大并单独计提坏
28115.789.88%24879.3388.49%3236.45
账准备的应收账款
2018.12.31按信用风险特征组合计提坏256419.1490.12%21999.428.58%234419.72
账准备的应收账款
合计284534.93100.00%46878.7516.48%237656.17
2019年1月1日起，发行人执行新金融工具准则，对按组合计提坏账准备的应收账款，由原使用信用风险特征法改为使用预期信用损失法计提坏账准备。
2）应收账款按组合计提坏账准备情况
报告期各期末，发行人按组合计提坏账准备情况如下：
单位：万元
账面余额预期损失率/期间组合账龄坏账准备金额占比计提比例
1年以内256281.3092.93%340.610.13%
1至2年12696.444.60%125.690.99%
2至3年6040.512.19%305.055.05%
应收关联
3至4年764.130.28%111.1814.55%
方客户
4至5年2.270.00%0.4720.60%
5年以上----
2021年9
小计275784.66100.00%883.000.32%月30日
1年以内41746.4883.59%292.420.70%
1至2年6092.0812.20%442.897.27%
应收国内2至3年865.241.73%126.5814.63%
客户3至4年397.700.80%117.2429.48%
4至5年843.041.69%607.8372.10%
5年以上----
167北方国际合作股份有限公司配股说明书
账面余额预期损失率/期间组合账龄坏账准备金额占比计提比例
小计49944.55100.00%1586.983.18%
1年以内17724.8751.97%1137.946.42%
1至2年682.352.00%82.3612.07%
2至3年7140.6620.94%2082.9329.17%
应收国际
3至4年3595.5710.54%2208.7661.43%
工程客户
4至5年2475.067.26%2338.9394.50%
5年以上2484.537.29%2484.53100.00%
小计34103.05100.00%10335.4530.31%
1年以内78893.9487.34%703.440.89%
1至2年2316.602.56%93.364.03%
应收国际2至3年1329.591.47%120.339.05%贸易物流
3至4年1313.771.45%706.2953.76%
及其他客
户4至5年1672.951.85%1310.6078.34%
5年以上4800.775.31%4320.7190.00%
小计90327.63100.00%7254.728.03%
1年以内394646.6087.67%2474.410.63%
1至2年21787.484.84%744.313.42%
2至3年15376.003.41%2634.8917.14%
组合合计3至4年6071.181.35%3143.4751.78%
4至5年4993.331.11%4257.8485.27%
5年以上7285.291.62%6805.2393.41%
合计450159.87100.00%20060.154.46%
1年以内146000.5583.29%206.610.14%
1至2年18281.2510.43%180.980.99%
应收关联2至3年10959.846.25%553.475.05%
方客户3至4年57.410.03%8.3514.55%
2020年4至5年2.190.00%0.4520.60%
12月
31日小计175301.24100.00%949.870.54%
1年以内26984.8175.03%188.890.70%
应收国内1至2年6619.1518.40%481.217.27%
客户2至3年814.322.26%119.1414.63%
3至4年1521.194.23%469.9929.48%
168北方国际合作股份有限公司配股说明书
账面余额预期损失率/期间组合账龄坏账准备金额占比计提比例
4至5年25.620.07%18.4772.10%
5年以上1.020.00%1.02100.00%
小计35966.11100.00%1278.723.56%
1年以内25534.0543.76%1135.484.45%
1至2年17586.3030.14%2122.6712.07%
2至3年12529.6521.47%3654.9029.17%
应收国际
3至4年75.930.13%46.6561.43%
工程客户
4至5年----
5年以上2630.454.51%2630.45100.00%
小计58356.38100.00%9590.1416.43%
1年以内39093.5675.06%412.791.06%
1至2年3358.746.45%135.364.03%
应收国际2至3年115.470.22%10.459.05%
贸易、物
3至4年2936.355.64%1578.5853.76%
流及其他
客户4至5年6505.9712.49%4059.9662.40%
5年以上73.290.14%65.9690.00%
小计52083.38100.00%6263.0912.03%
1年以内237612.9773.86%1943.770.82%
1至2年45845.4414.25%2920.226.37%
2至3年24419.287.59%4337.9617.76%
组合合计3至4年4590.881.43%2103.5745.82%
4至5年6533.782.03%4078.8862.43%
5年以上2704.750.84%2697.4299.73%
合计321707.11100.00%18081.825.62%
1年以内236856.6393.65%64.380.03%
1至2年15801.146.25%58.460.37%
应收关联
2至3年250.030.10%15.886.35%
方客户
2019年3至4年2.550.00%0.4718.32%
12月
31日小计252910.36100.00%139.190.06%
1年以内52077.2489.94%708.251.36%
应收国内
1至2年3511.126.06%236.306.73%
客户
2至3年2131.193.68%309.4514.52%
169北方国际合作股份有限公司配股说明书
账面余额预期损失率/期间组合账龄坏账准备金额占比计提比例
3至4年32.020.06%10.8233.79%
4至5年3.310.01%2.5978.03%
5年以上148.720.26%145.9798.15%
小计57903.59100.00%1413.372.44%
1年以内27900.0531.22%2114.827.58%
1至2年43808.0049.02%6812.1415.55%
2至3年9020.2310.09%3101.1534.38%
应收国际
3至4年5479.506.13%4460.8681.41%
工程客户
4至5年98.300.11%89.5291.06%
5年以上3055.083.42%3055.08100.00%
小计89361.15100.00%19633.5721.97%
1年以内33776.6262.01%209.550.62%
1至2年10671.0319.59%340.413.19%
应收国际2至3年3178.005.83%319.3910.05%贸易物流
3至4年6686.5712.28%3423.5251.20%
及其他客
户4至5年14.900.03%11.1274.61%
5年以上140.250.26%117.2583.60%
小计54467.37100.00%4421.248.12%
1年以内350610.5377.12%3097.010.88%
1至2年73791.2916.23%7447.3110.09%
2至3年14579.453.21%3745.8725.69%
组合合计3至4年12200.642.68%7895.6764.72%
4至5年116.520.03%103.2288.59%
5年以上3344.050.74%3318.2999.23%
合计454642.47100.00%25607.375.63%
1年以内199168.1477.67%9958.415.00%
1至2年36769.9014.34%3676.9910.00%
2至3年13315.965.19%2663.1920.00%
2018按信用风
年12月险特征组3至4年1602.400.62%801.2050.00%
31日合计
4至5年1326.210.52%663.1150.00%
5年以上4236.531.65%4236.53100.00%
合计256419.14100.00%21999.428.58%
170北方国际合作股份有限公司配股说明书
报告期各期末，发行人按照组合计提的应收账款中，账龄在1年以内的应收账款综合占比均超过70%，账龄在3年以内的应收账款综合占比均超过95%。
171北方国际合作股份有限公司配股说明书
3）应收账款单独计提坏账准备情况
报告期各期末，发行人单项计提坏账准备情况如下：
单位：万元
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31主要情况
名称账面坏账计提账面坏账计提账面坏账计提账面坏账计提余额准备比例余额准备比例余额准备比例余额准备比例埃塞俄比亚
国家铁路公21528.1413436.6762.41%33351.7425000.8574.96%28258.3524968.6188.36%27800.6324564.1788.36%业主还款逾期司虽已胜诉并申广州奥迪通
请财产保全，用照明有限315.16315.16100.00%315.16315.16100.00%315.16315.16100.00%315.16315.16100.00%但执行具有不公司确定性河北晨阳工重整计划正在
贸集团有限2736.861368.4350.00%2736.861368.4350.00%-----推进公司保定储宇商重整计划正在
983.16491.5850.00%983.16491.5850.00%-----
贸有限公司推进虽已胜诉并申济南九鼎中
请强制执行，泰国际贸易2007.26562.7828.04%2074.66562.7827.13%-----但执行具有不有限公司确定性
合计27570.5816174.62-39461.5927738.80-28573.5125283.77-28115.7824879.33-
172北方国际合作股份有限公司配股说明书
2018年，由于埃塞俄比亚国家宣布缓债，银行暂停放款，公司对埃塞俄比亚国家
铁路公司亚吉铁路车辆采购项目应收账款做单项计提坏账准备处理。随着我国与埃塞俄比亚政府债务重组谈判完成，银行恢复放款，2021年1-9月该项目回款11564.18万元，该部分坏账准备转回。
（3）应收账款前五名情况
截至2021年9月30日，发行人按欠款方归集的应收账款余额前五名主要情况如下：
单位：万元应收账款期末占应收账款期末余坏账准备期期间单位名称余额额合计数的比例末余额
RNPL 215463.68 45.10% 294.65
埃塞俄比亚国家铁路公司21528.144.51%13436.67
SKY RICH STAR
19995.634.19%121.97
2021 年 LIMITED
9月30日刚果（金）拉米卡股份有
16434.383.44%76.79
限公司
埃塞电力公司15640.743.27%7398.51
合计289062.5760.51%-
自 2019 年起，发行人为 RNPL 就孟加拉博杜阿卡利 1320MW 燃煤电站项目提供EPC 工程服务，截至 2021 年 9 月 30 日，应收账款期末余额 215463.68 万元。
5、预付款项
2018年末、2019年末、2020年末以及2021年9月末，发行人预付款项余额分别
为119965.90万元、189051.84万元、178240.31万元和239584.06万元，占流动资产的比例分别为13.56%、17.67%、14.15%和17.74%，主要为预付的项目分包款和采购货款。发行人预付款项占流动资产比例较高，主要系部分项目合同执行周期较长导致预付合同分包款后供应商需要在较长时间内提供服务，从而在各期末形成预付款项但未最终结算。
报告期各期末，发行人预付款项按账龄列示情况如下：
173北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
账龄金额占比金额占比金额占比金额占比
1年
185924.0377.60%134575.8875.50%143017.1075.65%76911.0464.11%
以内
1至
28204.1011.77%31014.6217.40%14165.547.49%9875.528.23%
2年
2至
20551.888.58%5614.643.15%9126.524.83%18992.5515.83%
3年
3年
4904.062.05%7035.163.95%22742.6812.03%14186.7811.83%
以上
合计239584.06100.00%178240.31100.00%189051.84100.00%119965.90100.00%
报告期各期末，发行人预付款项的账龄主要在1年以内。报告期各期末，发行人账龄在1年以内的预付款项余额比例分别为64.11%、75.65%、75.50%和77.60%。
6、其他应收款
报告期各期末，发行人其他应收款主要情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
应收利息---296.45
应收股利---334.45
其他应收款31404.0020586.5617399.5115096.15
合计31404.0020586.5617399.5115727.05
报告期各期末，发行人其他应收款分别为15727.05万元、17399.51万元、
20586.56万元、31404.00万元，占流动资产的比例分别为1.78%、1.63%、1.63%、
2.33%，其他应收款金额及占比整体较小。
（1）应收利息根据《财政部关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），发行人2019年起根据实际利率法计提的应收利息不再在其他应收款项目内列示。
（2）应收股利
2018年末发行人应收股利334.45万元，为应收联营企业北京北方新兴投资控股发
展有限公司已宣告未发放的股利。
174北方国际合作股份有限公司配股说明书
（3）其他应收款
报告期各期末，发行人其他应收款账面价值分别为15096.15万元、17399.51万元、20586.56万元、31404.00万元，主要包括出口退税款、押金及备用金、往来款，报告期各期末，发行人其他应收款按性质列示情况如下：
单位：万元
项目款项性质2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
退税款2505.046798.6914357.9211552.07
押金及备用金11530.3612226.541440.42882.93
账面余额往来款15115.533717.523523.092864.77
其他5806.321506.891535.052174.99
合计34957.2524249.6420856.4717474.76
坏账准备3553.253663.083456.972378.61
账面价值31404.0020586.5617399.5115096.15
2019年末发行人其他应收款余额较上年末增长3381.71万元，增幅为19.35%，主
要是由于当年末应收出口退税款增加所致；2020年末较上年末增长3393.16万元，增幅为16.27%，主要是由于当年末押金及备用金增加所致；2021年9月末较上年末增长
10707.61万元，增幅为44.16%，主要系其他应收款中往来款增加11398.01万元所致。
报告期内其他应收款中涉及往来款的期末余额分别为2864.77万元、3523.09万
元、3717.52万元和15115.53万元，占当期末其他应收款余额的比例为16.39%、
16.89%、15.33%和43.24%。
截至2021年9月30日，发行人按欠款方归集的其他应收款余额前五名主要情况如下：
单位：万元占其他应收款坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例
中国出口信用保险公司往来款13401.791年以内38.34%896.58
Takhilt Khairkhan Trans
押金及备用金9728.101-2年27.83%785.58
LLC
中国对外建设总公司往来款1642.305年以上4.70%1642.30
税务局出口退税883.851年以内2.53%-
175北方国际合作股份有限公司配股说明书
占其他应收款坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例
连云港市财政局保证金800.001-2年2.29%80.00
合计-26456.04--75.68%3404.46
7、存货
报告期各期末，发行人存货构成情况如下：
单位：万元
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
原材料14960.2815.45%16155.1524.24%13885.1324.85%14826.1934.48%
在产品2288.292.36%1729.102.59%2172.543.89%2206.815.13%库存
59546.2961.48%32225.8448.35%12994.8023.26%6702.5115.59%
商品周转
1684.721.74%167.370.25%204.120.37%192.840.45%
材料合同履
--3784.535.68%----约成本工程
3272.683.38%--10017.5917.93%9760.2322.70%
施工发出
9009.819.30%8318.6212.48%15220.4827.24%7367.2117.14%
商品委托加
6093.686.29%4269.596.41%1382.932.47%1938.934.51%
工物资
合计96855.75100.00%66650.19100.00%55877.59100.00%42994.72100.00%
注：发行人2020年开始执行新的收入准则，根据具体情况将原列示于“存货-工程施工”项下的存货分别转入“合同资产”、“一年内到期的非流动资产”或者“存货-合同履约成本”。
报告期各期末，发行人存货账面价值分别为42994.72万元、55877.59万元、
66650.19万元、96855.75万元，占流动资产的比例分别为4.86%、5.22%、5.29%、
7.17%，相对于公司资产规模而言，存货规模较小。
报告期各期末，发行人存货主要由库存商品、原材料、发出商品、委托加工物资、合同履约成本等组成，其中库存商品、原材料、发出商品、委托加工物资等主要由子公司开展货物贸易、金属包装容器的生产与销售业务形成，合同履约成本主要由公司开展国际工程承包业务形成。
2019年末、2020年末，发行人存货账面价值较上年末增长分别为12882.87万
元、10772.60万元，增幅分别为29.96%、19.28%，发行人存货规模逐年上升，整体
176北方国际合作股份有限公司配股说明书
与发行人业务规模扩大和业务模式逐渐转型相匹配。
报告期各期末，发行人存货跌价准备情况如下：
单位：万元存货跌价准备或合同履约成本减值准备项目
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
库存商品288.41247.53316.62190.31
原材料501.77559.41366.29332.94
在产品18.9418.946.44-
合计809.12825.88689.34523.25
8、合同资产
2021年9月30日，发行人合同资产情况如下：
单位：万元项目账面余额减值准备账面价值
工程承包服务25378.391372.8724005.52
工程质保金48517.45211.7748305.68
物流服务及其他2451.950.812451.14
合计76347.801585.4574762.35
2020年1月1日起，发行人开始执行新的收入准则，将已向客户转让商品或提供
劳务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素，作为合同资产列示，同时，将一年以上到期的合同资产列报至其他非流动资产。报告期内，发行人合同资产主要来源于工程承包业务，包括应收工程质保金和提供工程承包服务已经计量形成的应收合同价款；列入其他非流动资产的合同资产主要为工程承包质保金。
9、一年内到期的非流动资产
2019年末、2020年末以及2021年9月末，发行人一年内到期的非流动资产分别
为35809.01万元、79674.97万元、77383.15万元，主要是一年内到期的长期应收款。长期应收款情况详见配股说明书“第七节管理层讨论与分析”之“一、财务状况分析”之“（三）非流动资产构成分析”之“1、长期应收款”。
（三）非流动资产构成分析
报告期各期末，发行人非流动资产构成情况如下：
177北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
项目金额占比金额占比金额占比金额占比可供出售金
------3744.681.44%融资产其他权益工
2993.440.46%3371.960.61%5112.411.26%--
具投资长期
149693.3823.09%137645.3525.08%126802.6531.33%10123.493.89%
应收款长期股权投
72893.1311.24%14664.492.67%11199.632.77%9778.953.76%
资投资性房地
1622.500.25%1675.560.31%1754.120.43%1824.860.70%
产
固定资产77988.2212.03%79164.8714.42%56198.3613.89%42058.6316.16%
在建工程158494.8824.45%102930.0618.75%18057.924.46%3593.131.38%使用权
303.530.05%------
资产
无形资产160693.9724.79%165903.2830.23%170748.1042.19%174304.2266.99%
开发支出0.00%14.160.00%----
商誉1415.020.22%1415.020.26%539.960.13%539.960.21%长期待摊费
1411.950.22%1860.250.34%2433.730.60%1823.940.70%
用递延所得税
10818.081.67%12416.382.26%10593.152.62%9321.673.58%
资产其他非流动
10000.811.54%27813.925.07%1234.900.31%3087.351.19%
资产非流动资产
648328.90100.00%548875.31100.00%404674.93100.00%260200.89100.00%
合计
报告期各期末，发行人非流动资产分别为260200.89万元、404674.93万元、
548875.31万元、648328.90万元，非流动资产规模整体呈上升态势，与发行人业务模
式逐渐向投建营一体化和市场一体化转变相匹配。2019年末、2020年末发行人非流动资产较上年末增长分别为144474.04万元、144200.38万元，增幅分别为55.52%、
35.63%，主要系蒙古矿山一体化项目分期收款销售商品业务形成的长期应收款、投建克罗地亚风电项目形成的在建工程以及公司2020年执行《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）将部分应收账款重分类至其他非流动资产所致。
发行人非流动资产主要包括长期应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产等，主要情况如下：
178北方国际合作股份有限公司配股说明书
1、长期应收款
（1）长期应收款整体情况
报告期各期末，发行人长期应收款构成情况如下：
单位：万元
2021.9.302020.12.31
项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品237318.4310708.70226609.73198234.419782.59188451.82
分期收款提供劳务---29910.081041.5828868.50
小计237318.4310708.70226609.73228144.4910824.17217320.32
减：1年内到期的
77224.19307.8476916.3579992.33317.3679674.97
长期应收款
1年后到期的长期
160094.2410400.86149693.38148152.1610506.81137645.35
应收款合计
2019.12.312018.12.31
项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品144583.305929.64138653.667150.163421.863728.30
分期收款提供劳务24437.19479.1923958.006395.20-6395.20
小计169020.496408.82162611.6613545.353421.8610123.49
减：1年内到期的
35809.01-35809.01---
长期应收款
1年后到期的长期
133211.486408.82126802.6513545.353421.8610123.49
应收款合计
报告期各期末，发行人长期应收款账面价值分别为10123.49万元、126802.65万元、137645.35万元、149693.38万元，占非流动资产的比例分别为3.89%、31.33%、
25.08%、23.09%。2019年末长期应收款较上年末增长116679.16万元，主要是由于发
行人实施蒙古矿山一体化项目，分期收款销售商品所致。
（2）长期应收款计提坏账准备情况
报告期内，发行人长期应收款计提坏账准备情况如下：
单位：万元账面余额坏账预期期间组合特征金额占比准备损失率
第一
未来12个月预期信用损失222066.1593.57%6853.323.09%
2021年9月阶段
30日第二整个存续期预期信用损失
15252.286.43%3855.3825.28%阶段（未发生信用减值）
179北方国际合作股份有限公司配股说明书
账面余额坏账预期期间组合特征金额占比准备损失率
合计237318.43100.00%10708.704.51%
第一
未来12个月预期信用损失212799.3293.27%7570.983.56%阶段
2020年12月第二整个存续期预期信用损失
31日15345.176.73%3253.1921.20%阶段（未发生信用减值）
合计228144.49100.00%10824.174.74%
第一
未来12个月预期信用损失161752.6195.70%2930.631.81%阶段
2019年12月第二整个存续期预期信用损失
31日7267.884.30%3478.2047.86%阶段（未发生信用减值）
合计169020.49100.00%6408.823.79%
2019年1月1日起，发行人执行新金融工具准则，对按组合计提坏账准备的应收账款，由原使用信用风险特征法改为使用预期信用损失法计提坏账准备。2019年末，发行人按照个别认定法，结合款项可收回性和预计坏账风险对古巴整车项目长期应收款计提坏账准备3728.30万元，坏账准备计提比例为47.86%。
2、长期股权投资
发行人参股子公司中，除 RNPL 为发行人合营企业外，其余参股子公司均为联营企业。报告期内，发行人长期股权投资构成情况如下：
单位：万元
被投资单位名称2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
RNPL 62943.82 4860.32 2399.16 825.43
珠海横琴中光学科技有限公司739.95731.89742.61751.79
内蒙古一机集团进出口有限责任公司1005.041005.04916.77821.22
北京北方新兴投资控股发展有限公司6282.006076.025416.905165.43
湛江北方普什国际发展有限公司-278.23278.07300.14
上海日陆北方物流有限公司876.80781.16658.47754.01
江门北方诺林机电设备制造有限公司62.8445.0122.79113.49
中山市嘉宏照明电器有限公司---403.92
广东铨欣北方销售服务公司982.68886.83764.87643.51
合计72893.1314664.4911199.639778.95注：广东顺德德力机械设备有限公司于2020年9月17日更名为“江门北方诺林机电设备制造有限公司”。
报告期各期末，发行人长期股权投资账面价值分别为9778.95万元、11199.63万
180北方国际合作股份有限公司配股说明书
元、14664.49万元、72893.13万元，占非流动资产的比例分别为3.76%、2.77%、
2.67%、11.24%。
报告期内，发行人长期股权投资增长，主要来源于对合营企业 RNPL 增加出资和RNPL 权益法核算引起的长期股权投资账面价值的增加。RNPL 于 2017 年 12 月在孟加拉国达卡市注册成立，发行人与孟加拉乡村电力公司各持有 RNPL50%股权。RNPL 是孟加拉博杜阿卡利 1320MW 超超临界火电站项目的投资主体。
发行人对中山市嘉宏照明电器有限公司20%股权已于2019年出售；发行人所持湛
江北方普什国际发展有限公司39%股权已于2021年出售。
报告期内，发行人对其他参股子公司长期股权投资账面价值的变动主要是由于权益法核算及子公司派发红利所致。
3、固定资产
报告期各期末，发行人固定资产构成及变化情况如下：
单位：万元固定资产时间项目固定资产原值累计折旧减值准备账面价值
房屋及建筑物52292.4213958.09-38334.33
机器设备41570.6622985.57-18585.08
2021.9.30运输工具26177.277585.563.0418588.67
电子及其他设备7548.465068.33-2480.13
合计127588.8149597.553.0477988.22
房屋及建筑物52232.8812514.95-39717.93
机器设备39857.1121317.69-18539.42
2020.12.31运输工具23772.615627.623.0418141.95
电子及其他设备7302.264538.18-2765.58
合计123164.8643998.443.0479164.87
房屋及建筑物34095.439139.43-24956.00
机器设备34562.0619981.11-14580.95
2019.12.31运输工具18839.053963.733.0414872.28
电子及其他设备5994.074204.95-1789.12
合计93490.6137289.223.0456198.36
2018.12.31房屋及建筑物33968.668297.33-25671.33
181北方国际合作股份有限公司配股说明书
固定资产时间项目固定资产原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备31433.1018297.99-13135.11
运输工具4780.633456.523.041321.07
电子及其他设备5684.013752.89-1931.12
合计75866.4033804.733.0442058.63
报告期各期末，发行人固定资产账面价值分别为42058.63万元、56198.36万元、79164.87万元、77988.22万元，占非流动资产的比例分别为16.16%、13.89%、
14.42%、12.03%。
2019年末，发行人固定资产账面价值较上年末增长14139.73万元，同比增长
33.62%，主要系公司子公司北方非洲国际物流有限公司于2019年度购置运输设备所致。2020年末，发行人固定资产账面价值较上年末增长22966.51万元，同比增长
40.87%，主要系子公司内蒙古满都拉港务商贸有限公司购置房屋及建筑物，以及
NORMOUNT LLC 和蒙古物流购置采矿及运输设备所致。
4、在建工程
报告期各期末，发行人在建工程情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
克罗地亚风电项目154372.8199149.4215874.061441.02
巴基斯坦萨塔 100MW 风电场工程 1613.36 1741.47 1775.36 1788.78
3#煤棚建设1681.301596.45--
信息系统建设737.89325.3120.19226.11
待安装的生产设备-64.814.1072.81
鼎捷软件--118.50-
装修工程-52.60--
智能制造车间89.53--64.42
在建工程账面价值158494.88102930.0617792.213593.13
工程物资账面价值--265.71-
合计在建工程账面价值158494.88102930.0618057.923593.13
报告期各期末，发行人在建工程账面价值分别为3593.13万元、18057.92万元、
102930.06万元、158494.88万元，占非流动资产比例分别为1.38%、4.46%、
182北方国际合作股份有限公司配股说明书
18.75%、24.45%。
2019年末、2020年末、2021年1-9月，发行人在建工程较上年末增长402.57%、
470.00%、53.98%，主要系公司2018年7月收购克罗地亚能源项目股份公司76%股份，并于2019年、2020年对项目进行建设投入所致。
5、无形资产
报告期各期末，发行人无形资产构成情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
土地使用权11889.3812108.232687.932757.90
专利权11.9322.1515.3010.20
软件553.39633.34503.81290.22
开工许可证---39.75
风电特许经营权31232.6331232.6331232.6331232.63
水电特许经营权117006.64121906.92136308.43139973.53
合计160693.97165903.28170748.10174304.22
报告期各期末，发行人无形资产账面价值分别为174304.22万元、170748.10万元、165903.28万元、160693.97万元，占非流动资产比例分别为66.99%、42.19%、
30.23%、24.79%。发行人无形资产主要包括水电特许经营权、风电特许经营权和土地使用权，其中老挝南湃水电站 BOT 项目的水电特许经营权是发行人无形资产的主要组成部分。
6、递延所得税资产
报告期各期末，发行人递延所得税资产账面价值分别为9321.67万元、10593.15万元、12416.38万元、10818.08万元，占非流动资产比例分别为3.58%、2.62%、
2.26%、1.67%，主要为计提资产减值准备等形成企业所得税可抵扣暂时性差异，相应
确认的递延所得税资产。
7、其他非流动资产
报告期各期末，发行人其他非流动资产构成情况如下：
183北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
合同资产5023.2124235.39--
合同履约成本150.51---
预付房屋、设备款4753.083532.421225.793087.35
无形资产预付款74.0046.119.11-
合计10000.8127813.921234.903087.35
报告期各期末，发行人其他非流动资产账面价值分别为3087.35万元、1234.90万元、27813.92万元和10000.81万元，占非流动资产比例分别为1.19%、0.31%、
5.07%、1.54%。2020年末发行人其他非流动资产金额提高，主要是由于发行人2020年执行《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）将部分应收账款重分类
至其他非流动资产所致，具体情况详见配股说明书“第七节管理层讨论与分析”之“一、财务状况分析”之“（二）流动资产构成分析”之“8、合同资产”。
（四）总负债构成分析
报告期内，发行人负债情况如下：
单位：万元
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
项目金额占比金额占比金额占比金额占比流动
876680.0066.16%728477.4061.45%793954.9185.44%584112.9985.41%
负债非流动
448457.5033.84%456932.2938.55%135251.3314.56%99803.3414.59%
负债
合计1325137.50100.00%1185409.69100.00%929206.24100.00%683916.33100.00%
报告期各期末，发行人负债总额分别为683916.33万元、929206.24万元、
1185409.69万元、1325137.50万元，发行人负债规模整体呈上升趋势，与报告期内
发行人业务规模增长和业务模式逐渐转变相匹配。
从负债结构看，报告期各期末，发行人流动负债占负债总额的比例分别为
85.41%、85.44%、61.45%、66.16%。2018年、2019年末发行人流动负债占比整体稳定，2020年末起流动负债占比下降，主要是由于发行人提高长期负债融资规模导致非流动负债增加所致。
184北方国际合作股份有限公司配股说明书
（五）流动负债构成分析
报告期各期末，发行人流动负债情况如下：
单位：万元
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
项目金额占比金额占比金额占比金额占比短期
187044.2021.34%135085.5118.54%62514.457.87%24002.404.11%
借款交易性
金融--270.430.04%615.700.08%--负债应付
88735.0310.12%84250.9611.57%75937.869.56%47691.898.16%
票据应付
436114.8449.75%401151.5055.07%575642.4472.50%440470.4375.41%
账款预收
----56578.957.13%55690.169.53%款项合同
100996.9811.52%47478.306.52%----
负债应付职
7821.140.89%5874.020.81%5738.550.72%3627.000.62%
工薪酬应交
7925.820.90%6924.530.95%8548.631.08%5116.160.88%
税费其他应
24370.292.78%18956.902.60%8324.471.05%7514.961.29%
付款一年内到期的
23671.712.70%24471.713.36%53.860.01%--
非流动负债其他流
--4013.520.55%----动负债流动负
876680.00100.00%728477.40100.00%793954.91100.00%584112.99100.00%
债合计
报告期各期末，发行人流动负债分别为584112.99万元、793954.91万元、
728477.40万元、876680.00万元。流动负债除2019年末较上年末有较大提高外，规
模整体保持稳定，其中短期借款、应付票据、应付账款、预收款项、合同负债、其他应付款、一年内到期的非流动负债等是发行人流动负债的主要构成项目，主要情况如下：
1、短期借款
报告期各期末，发行人短期借款构成情况如下：
185北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
质押借款6398.894831.045734.146799.31
抵押借款18500.0019700.0014200.0017200.00
保证借款--12500.00-
信用借款162145.30110433.4230003.323.09
短期借款应计利息-121.0677.00-
合计187044.20135085.5162514.4524002.40
报告期各期末，发行人短期借款分别为24002.40万元、62514.45万元、
135085.51万元、187044.20万元，占流动负债的比例分别为4.11%、7.87%、
18.54%、21.34%。发行人短期借款主要为解决日常经营资金缺口进行的信用借款、抵
押借款及质押借款，报告期内短期借款规模呈上升态势，主要是由于业务规模增长和业务发展需要，发行人增加短期借款融资所致。
2、应付票据
报告期各期末，发行人应付票据构成情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
商业承兑汇票6425.878552.2217036.0511280.83
银行承兑汇票82309.1675698.7458901.8136411.06
合计88735.0384250.9675937.8647691.89
报告期各期末，发行人应付票据分别为47691.89万元、75937.86万元、
84250.96万元、88735.03万元，占流动负债的比例分别为8.16%、9.56%、11.57%、
10.12%。发行人应付票据主要为银行承兑汇票，系为减少营运资金占用及降低财务费用，在结算中采用的银行承兑汇票及商业承兑汇票的结算方式。
3、应付账款
报告期各期末，发行人应付账款构成情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
工程款334888.42298481.11492122.10377119.94
货款86086.4686156.1869206.1655897.87
186北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
货代服务款14985.3612990.744490.087131.09
其他154.603523.479824.09321.53
合计436114.84401151.50575642.44440470.43
报告期各期末，发行人应付账款分别为440470.43万元、575642.44万元、
401151.50万元、436114.84万元，占流动负债的比例分别为75.41%、72.50%、
55.07%、49.75%。发行人应付账款主要为应付供应商的工程款、货款。
4、预收款项
2018年末、2019年末发行人预收款项分别为55690.16万元、56578.95万元，占
流动负债的比例分别为9.53%、7.13%。发行人预收款项为根据协议向客户收取但尚未结算的合同价款，主要包括预收工程款和预收货款等。
2020年起发行人执行新的收入准则，将与工程承包业务相关的已结算未完工、销
售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。
5、合同负债
2020年末、2021年9月末发行人合同负债分别为47478.30万元、100996.98万元，占流动负债的比例分别为6.52%、11.52%，为根据协议向客户收取但尚未结算的合同价款，主要包括预收工程款、预收货款及预收运维服务款等。
6、应交税费
报告期各期末，发行人应交税费构成情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
增值税4262.24458.044923.74853.65
企业所得税2693.055154.692440.323797.52
个人所得税151.80219.23199.4275.66
城市维护建设税34.3863.63115.40100.18
教育费附加23.7029.6450.6946.85
地方教育费附加7.4716.2531.5223.90
房产税140.36105.03105.03105.03
印花税55.5611.4710.3822.72
187北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
其他557.26866.53672.1390.65
合计7925.826924.518548.635116.16
报告期各期末，发行人应交税费分别5116.16为万元、8548.63万元、6924.53万元、7925.82万元，占流动负债的比例分别为0.88%、1.08%、0.95%、0.90%。发行人应交税费主要为应缴纳的企业所得税和增值税等。
7、其他应付款
报告期各期末，发行人其他应付款构成情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
应付利息---48.76
应付股利-24.0220.7397.07
往来款11404.277036.251332.681539.84
押金及保证金4743.065686.801895.581385.18
代扣代缴款449.51135.02148.6332.62
运输费2482.502336.282047.611603.53
销售佣金1843.142122.941544.941066.91
其他3447.801615.601334.311741.04
合计24370.2918956.908324.477514.96
报告期各期末，发行人其他应付款分别为7514.96万元、8324.47万元、
18956.90万元、24370.29万元，占流动负债的比例分别为1.29%、1.05%、2.60%、
2.78%。发行人2020年末其他应付款较上年末增长10632.43万元，主要是由于收取的
押金及保证金、以及应付的往来款增加所致。
8、一年内到期的非流动负债
2019年末、2020年末及2021年9月末，发行人一年内到期的非流动负债分别为
53.86万元、24471.71万元、23671.71万元，占流动负债的比例分别为0.01%、
3.36%、2.70%。发行人一年内到期的非流动负债主要包括预计一年内到期的长期借款
及利息、预计一年内需支付的债券利息等。2020年末发行人一年内到期的非流动负债增加，主要是由于当年末较上年末增加一年内到期的长期借款及利息所致。
188北方国际合作股份有限公司配股说明书
（六）非流动负债构成分析
报告期各期末，发行人非流动负债情况如下：
单位：万元
2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
长期借款397694.1188.68%404460.3288.52%90334.8166.79%97340.7797.53%
应付债券44324.869.88%45602.459.98%43048.2931.83%--
租赁负债292.100.07%------长期应付
----170.220.13%500.750.50%款
预计负债696.710.16%707.000.15%202.940.15%567.920.57%递延所得
4507.901.01%5033.121.10%48.880.04%24.490.02%
税负债
递延收益887.660.20%1080.600.24%1446.191.07%1369.421.37%其他非流
54.160.01%48.790.01%----
动负债非流动负
448457.50100.00%456932.29100.00%135251.33100.00%99803.34100.00%
债合计
报告期各期末，发行人非流动负债分别为99803.34万元、135251.33万元、
456932.29万元、448457.50万元。2019年末发行人非流动负债较上年末增长
35447.99万元，增幅为35.52%，主要是由于2019年发行可转换公司债券所致；2020年末发行人非流动负债较上年末增长321680.96万元，增幅为237.84%，主要是由于发行人提高长期借款融资规模所致。发行人非流动负债主要包括长期借款、应付债券、递延所得税负债等项目，主要情况如下：
1、长期借款
报告期各期末，发行人长期借款构成情况如下：
单位：万元
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
质押借款171973.48104000.00--
保证借款-176098.90--
信用借款249255.1971773.90--
质押及担保借款-76439.2090334.8197340.77
长期借款应付利息137.1572.95--
189北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021.9.302020.12.312019.12.312018.12.31
减：一年内到期的长期借款-23671.71-23924.63--
合计397694.11404460.3290334.8197340.77
报告期各期末，发行人长期借款分别为97340.77万元、90334.81万元、
404460.32万元、397694.11万元，占非流动负债的比例分别为97.53%、66.79%、
88.52%、88.68%。2020年末发行人长期借款增加314125.51万元，随着投建营项目、蒙古矿山一体化项目及其他后续项目的持续投入，为确保业务的顺利开展，发行人增加了长期借款融资规模。
2、应付债券
2019年末、2020年末、2021年9月末，发行人应付债券分别为43048.29万元、
45602.45万元、44324.86万元，占非流动负债的比例分别为31.83%、9.98%、
9.88%。2019年10月，发行人公开发行可转换公司债券，募集资金净额57456.57万元，分摊发行费用后应付债券的初始确认金额为42576.02万元，按权益成分确认其他权益工具14880.54万元。
3、递延所得税负债
报告期各期末，发行人递延所得税负债分别为24.49万元、48.88万元、5033.12万元及4507.90万元，占非流动负债的比例分别为0.02%、0.04%、1.10%及1.01%。
其中2020年末递延所得税负债金额提高，主要是由于交易性金融资产公允价值变动形成企业所得税暂时性差异，相应确认递延所得税负债所致。
（七）偿债能力分析
报告期内发行人偿债能力的纵向比较如下：
2021年9月末2020年末2019年末2018年末
项目
/2021年1-9月/2020年/2019年/2018年流动比率（倍）1.541.731.351.51
速动比率（倍）1.431.641.281.44
资产负债率（合并）66.29%65.56%63.01%59.74%
资产负债率（母公司）57.61%56.48%57.19%46.93%
利息保障倍数（倍）5.597.4212.0812.71
注：2021年1-9月利息保障倍数未进行年化。
190北方国际合作股份有限公司配股说明书
1、短期偿债能力分析
报告期各期末，发行人流动比率分别为1.51、1.35、1.73、1.54，速动比率分别为
1.44、1.28、1.64、1.43，发行人流动比率和速动比率整体保持稳定，短期偿债能力良好。2019年末发行人流动比率和速动比率均较上年末下降，主要是当年流动负债规模增加所致。
2、长期偿债能力分析
报告期各期末，发行人合并报表资产负债率分别为59.74%、63.01%、65.56%、
66.29%，2019年末、2020年末合并报表资产负债率较上年提高，主要是由于发行人负
债规模提高所致，与发行人业务规模扩大和业务模式逐步转型相匹配。
2018年、2019年、2020年，发行人利息保障倍数分别为12.71、12.08和7.42，发
行人息税前利润对利息的保障程度相对较高。2020年发行人利息保障倍数较上年下降，主要是由于当年有息债务规模增加，利息支出相应增加，而利润规模增长幅度相对缓和所致。
3、发行人与同行业偿债能力的横向比较
报告期各期末，发行人与同行业上市公司偿债能力指标的横向比较如下：
项目2021年9月末2020年末2019年末2018年末
中工国际50.8050.6849.9348.51
中钢国际70.2870.7971.5370.59资产负债率
中材国际66.2067.1567.6570.54
（%）
平均值62.4262.8763.0463.21
发行人66.2965.5663.0159.74
中工国际1.771.721.751.76
中钢国际1.131.161.211.26
流动比率（倍）中材国际1.211.141.161.19
平均值1.371.341.371.40
发行人1.541.731.351.51
中工国际1.381.341.351.43
速动比率（倍）中钢国际0.931.051.091.12
中材国际1.111.021.031.00
191北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021年9月末2020年末2019年末2018年末
平均值1.141.141.161.18
发行人1.431.641.281.44
注：同行业上市公司范围为本配股说明书之“第四节发行人基本情况”之“六、发行人在行业中的竞争地位”之“（一）行业竞争格局”之“2、主要竞争对手情况”。数据来源于各公司年报、2021年三季度报告。下同。
与同行业上市公司相比，发行人的资产负债率与行业水平基本一致，2020年末以来略高于行业平均值；发行人流动比率、速动比率基本高于同行业可比公司，反映出公司相对较强的短期偿债能力。发行人偿债能力不存在重大异常，整体上符合行业特点。
（八）营运能力分析
报告期各期末，发行人营运能力的纵向比较如下：
项目2021年1-9月2020年2019年2018年应收账款周转率（次）2.053.443.304.41
存货周转率（次）8.2718.8719.1216.65
总资产周转率（次）0.410.780.850.87
注：2021年1-9月数据未进行年化。
1、应收账款周转率分析
报告期各期末，发行人应收账款周转率分别为4.41、3.30、3.44、2.05。2019年末应收账款周转率较上年下降1.11，主要是由于发行人执行孟加拉燃煤电站项目形成应
收进度款11.98亿元，导致2019年末应收账款增幅较大所致。
2、存货周转率分析
报告期各期末，发行人各年存货周转率分别为16.65、19.12、18.87、8.27，2018年末至2020年末存货周转率基本保持稳定，发行人存货周转率整体保持较高水平，存货规模控制较好。
3、总资产周转率分析
报告期各期末，发行人总资产周转率分别为0.87、0.85、0.78、0.41，2018年末至
2020年末总资产周转率呈逐年下降态势，与发行人业务模式的逐步转变和执行的项目情况相匹配。发行人2020年总资产周转率下降，主要是由于2020年末资产总额增长
192北方国际合作股份有限公司配股说明书
较快而同期营业收入增幅低于资产总额增幅所致。2020年末资产总额增长较快，主要系发行人业务模式逐渐由国际工程承包的 EPC/EP 业务向投建营一体化和市场一体化转型，当年发行人克罗地亚风电项目、孟加拉燃煤电站项目、蒙古矿山一体化项目等持续投入所致。
4、发行人与同行业营运能力的横向比较
报告期各期末，发行人与同行业上市公司营运能力指标的横向比较如下：
项目2021年9月末2020年末2019年末2018年末
中工国际1.341.742.372.01
中钢国际2.142.622.631.99应收账款周转率
中材国际5.696.436.987.09
（次）
平均值3.063.603.993.70
发行人2.053.443.304.41
中工国际1.361.592.362.87
中钢国际4.508.407.635.13存货周转率
中材国际8.658.047.084.97
（次）
平均值4.846.015.694.32
发行人8.2718.8719.1216.65
中工国际0.290.360.530.55
中钢国际0.510.780.790.57总资产周转率
中材国际0.670.670.760.71
（次）
平均值0.490.600.690.61
发行人0.410.780.850.87
发行人应收账款周转率和总资产周转率与同行业上市公司水平大体相当，基本符合行业特点。发行人存货周转率整体上高于同行业上市公司水平，反映出发行人存货规模整体控制较好。
二、盈利能力分析
（一）营业收入分析
1、营业收入构成分析
报告期内，发行人营业收入的构成情况如下：
193北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元
2021年1-9月2020年2019年2018年
项目金额占比金额占比金额占比金额占比主营
768627.5099.16%1281003.8899.68%1103114.6799.74%995494.0699.73%
业务其他
6538.820.84%4061.730.32%2902.610.26%2646.920.27%
业务
合计775166.32100.00%1285065.62100.00%1106017.28100.00%998140.98100.00%
报告期内，发行人营业收入分别为998140.98万元、1106017.28万元、
1285065.62万元、775166.32万元，其中主营业务收入占比分别为99.73%、99.74%、
99.68%、99.54%。
2、营业收入行业构成分析
报告期内，发行人主要业务收入的构成情况如下：
单位：万元
主要业务2021年1-9月2020年2019年2018年类型金额比例金额比例金额比例金额比例国际工程
189318.5424.42%368465.2028.67%561218.2850.74%425424.0342.62%
承包
货物贸易393675.1150.79%733787.1057.10%342523.6230.97%410899.4141.17%
货运代理62210.218.03%49017.263.81%31644.552.86%29717.282.98%金属包装
88572.8411.43%104267.158.11%101467.909.17%88399.218.86%
容器销售
发电收入12609.241.63%16078.451.25%20020.221.81%17528.451.76%国内建筑
18292.842.36%7533.920.59%42728.853.86%1530.270.15%
工程
房地产------20070.592.01%其他主营
3948.720.51%1854.820.14%3511.260.32%1924.820.19%
业务
其他业务6538.820.84%4061.730.32%2902.610.26%2646.920.27%
营业收入775166.32100.00%1285065.62100.00%1106017.28100.00%998140.98100.00%
发行人营业收入主要来源于国际工程承包业务和货物贸易，主要情况为：
（1）国际工程承包
报告期内，发行人国际工程承包业务分别实现收入425424.03万元、561218.28万元、368465.20万元、189318.54万元，占营业收入的比例分别为42.62%、
50.74%、28.67%、24.42%。2019年，发行人国际工程承包业务收入较2018年增长
194北方国际合作股份有限公司配股说明书
135794.25 万元，主要是由于 2019 年孟加拉博杜阿卡利 2X660MW 燃煤电站项目开工，发行人2019年确认收入121191.56万元所致；2020年以来，发行人业务逐渐由国际工程承包的 EPC/EP 业务为主向投建营一体化、市场一体化运作转型，国际工程承包业务收入有所下降。
（2）货物贸易
报告期内，发行人货物贸易大体分为4项领域，分别为：*重型装备出口业务，主要出口的产品领域包括商用车及零配件、石油装备、工程机械等，市场主要分布于非洲、南美洲、亚洲等地区；*物流自动化设备系统集成服务业务，主要从事空港物流自动化系统与矿山、码头自动化装卸系统设备及零件，摩托车消音器，户外用品，其他产品的出口业务；*太阳能产品贸易及新能源项目开发业务，包括光伏电站，太阳能照明，光伏空调、供水、太阳能安保，智能管理等方面的集成工程和太阳能照明产品的出口销售；*大宗商品贸易业务，运作蒙古矿山一体化项目，根据国内外市场情况统一运作焦煤等大宗商品贸易业务。
报告期内，发行人货物贸易业务收入分别为410899.41万元、342523.62万元、
733787.10万元、393675.11万元，占营业收入的比例分别为41.17%、30.97%、
57.10%、50.79%。2020年发行人货物贸易业务收入提高主要是由于：1）2020年，发行人大宗商品贸易业务增长约32亿元；2）发行人子公司北方车辆于2020年9月1日
收购北奔重汽集团进出口有限公司100.00%股权，当年合并北奔重汽集团进出口有限公司营业收入2.63亿元，带动公司重型装备出口贸易额进一步提高。
（3）金属包装容器销售等其他类业务
除国际工程承包和货物贸易业务外，发行人还从事金属包装容器生产及销售、货运代理、新能源发电项目运营、国内建筑工程等其他业务。报告期内各期，发行人从事其他业务合计实现收入分别为161817.54万元、202275.39万元、182813.32万元、
192712.67万元，占营业收入的比例分别为16.22%、18.28%、14.23%、24.79%。
3、营业收入地区构成分析
报告期内，发行人营业收入的地区构成情况如下：
195北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元
2021年1-9月2020年2019年2018年
地区金额占比金额占比金额占比金额占比境内
289899.4937.40%443130.1734.48%258993.7623.42%185803.2218.61%
地区境外
485266.8362.60%841935.4565.52%847023.5276.58%812337.7681.39%
地区
合计775166.32100.00%1285065.62100.00%1106017.28100.00%998140.98100.00%
报告期内，来自境外地区的收入占发行人营业收入的比例分别为81.39%、
76.58%、65.52%和62.60%，发行人主营国际工程承包和货物贸易，客户集中在亚洲、非洲等境外地区。2020年，发行人境内收入较2019年增加184136.41万元，较2019年增长71.10%，主要是由于货物贸易增长所致。2020年，发行人设立全资子公司内蒙古元北，服务于蒙古矿山一体化项目，负责焦煤等大宗商品贸易业务，当年实现营业收入17.71亿元。
（二）营业成本分析
1、营业成本构成分析
报告期内，发行人营业成本构成情况如下：
单位：万元
2021年1-9月2020年2019年2018年
项目金额占比金额占比金额占比金额占比主营
674711.1899.82%1154602.8099.85%944145.6899.86%849057.0699.85%
业务其他
1184.020.18%1697.640.15%1296.420.14%1283.730.15%
业务
合计675895.20100.00%1156300.44100.00%945442.10100.00%850340.78100.00%
报告期内，发行人营业成本分别为850340.78万元、945442.10万元、
1156300.44万元、675895.20万元，其中主营业务成本占营业成本的比例分别为
99.85%、99.86%、99.85%、99.82%。发行人营业成本逐年增长与营业收入变动趋势相匹配；主营业务成本占营业成本比重与主营业务收入占营业收入比重相匹配。
2、营业成本行业构成分析
报告期内，发行人主要业务成本的构成情况如下：
196北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元
主要2021年1-9月2020年2019年2018年业务类型金额比例金额比例金额比例金额比例国际
工程151563.5322.42%300685.7326.00%471409.1849.86%351944.5641.39%承包货物
370350.2954.79%704655.4260.94%311443.5332.94%382222.8344.95%
贸易货运
55782.978.25%43367.773.75%28534.693.02%25354.712.98%
代理金属包装
73426.8910.86%88580.657.66%83962.168.88%71949.918.46%
容器销售发电
4174.920.62%5776.620.50%5921.360.63%5732.250.67%
收入国内
建筑17467.842.58%7770.370.67%41026.194.34%1440.220.17%工程房地
------9163.631.08%产其他
主营1944.740.29%884.840.08%1848.570.20%1248.930.15%业务其他
1184.020.18%1697.640.15%1296.420.14%1283.730.15%
业务营业
675895.20100.00%1156300.44100.00%945442.10100.00%850340.78100.00%
成本
报告期内，公司营业成本的变动与收入相匹配，按业务划分的营业成本构成与营业收入构成基本相匹配。
（三）营业毛利及毛利率分析
1、营业毛利及毛利率分析
报告期内，发行人主要业务的营业毛利构成及毛利率情况如下：
单位：万元
2021年1-9月2020年
主要业务类型毛利毛利率毛利毛利率
国际工程承包37755.0019.94%67779.4718.40%
货物贸易23324.825.92%26250.283.97%
货运代理6427.2410.33%5649.4811.53%
金属包装容器15145.9617.10%15686.5015.04%
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发电收入8434.3266.89%10301.8364.07%
国内建筑工程825.014.51%-236.45-3.14%
房地产----
其他主营业务2003.9750.75%969.9752.29%
营业毛利99271.1212.81%128765.1710.02%
2019年2018年
主营业务类型毛利毛利率毛利毛利率
国际工程承包89809.0916.00%73479.4617.27%
货物贸易31080.099.07%28676.576.98%
货运代理3109.869.83%4362.5714.68%
金属包装容器17505.7417.25%16449.3018.61%
发电收入14098.8570.42%11796.2067.30%
国内建筑工程1702.663.98%90.055.88%
房地产--10906.9654.34%
其他主营业务1662.6947.35%675.8835.11%
营业毛利160575.1814.52%147800.2014.81%
报告期内各期，发行人营业毛利分别为147800.20万元、160575.18万元、
128765.17万元、99271.12万元，2020年营业毛利下降主要是由于国际工程承包和货
物贸易等两项主要业务贡献的毛利下降所致。
从发行人营业毛利贡献看，与业务结构相匹配，发行人营业毛利主要来源于国际工程承包和货物贸易等两项主要业务。报告期各期，发行人国际工程承包和货物贸易等两项主要业务贡献的毛利金额为102156.04万元、120889.19万元、94029.74万
元、61079.82万元。2020年发行人国际工程承包毛利金额下降，主要是由于国际工程承包业务收入规模下降所致；2020年发行人货物贸易毛利金额下降，主要是2020年毛利率较低的大宗商品贸易业务销售收入增长所致。
从发行人毛利率情况看，报告期内各期，发行人综合毛利率14.81%、14.52%、10.02%、12.81%，2018年、2019年综合毛利率保持大体稳定，2020年毛利率下降，
整体而言，发行人综合毛利率主要受收入结构和各类业务毛利率变动所致，各类业务毛利率情况主要为：
（1）国际工程承包业务毛利率
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报告期内各期，发行人国际工程承包业务毛利率分别为17.27%、16.00%、
18.40%、19.94%，毛利率大体保持稳定，存在的波动主要是由于发行人国际工程承包
业务不同项目之间毛利率存在差异、各个年度间确认收入的项目存在差异、单个项目规模大等所致。
（2）货物贸易业务毛利率
报告期内各期，发行人货物贸易业务毛利率分别为6.98%、9.07%、3.97%、
5.92%，发行人货物贸易业务毛利率存在一定波动。发行人货物贸易涵盖重型装备、物
流自动化设备系统集成项目、太阳能产品及新能源项目、大宗商品等四大类，其中重型装备、物流自动化设备系统集成项目、新能源项目具有单项合同金额高、交易标的
及定价个性化等特点，销售的项目年度间存在一定差异，从而导致货物贸易综合毛利率产生波动。2020年发行人毛利率较上年下降5.1个百分点，除前述原因外，主要系
2020年发行人毛利率较低的大宗商品贸易销售收入增长所致。
（3）金属包装容器销售等其他类业务毛利率
报告期内金属包装容器销售等其他类业务毛利率虽存在一定波动，但是由于其收入规模占比较小，其对发行人综合毛利率影响不大。
2、综合毛利率横向比较分析
发行人与同行业综合毛利率的比较情况如下：
单位：%综合毛利率项目
2021年1-9月2020年2019年2018年
中工国际14.8018.2222.2019.28
中钢国际8.3811.0012.5711.64
中材国际16.7216.0516.8218.56
平均值13.3015.0917.2016.49
中位数14.8016.0516.8218.56
发行人12.8110.0214.5214.81
整体而言，一方面，发行人毛利率2018年、2019年略低于同行业上市公司，
2020年低于同行业上市公司水平，主要是由于发行人与同行业上市公司目标海外市
场、专业领域、业务和项目结构等存在差异所致；另一方面，发行人毛利率变动趋势
199北方国际合作股份有限公司配股说明书
于同行业上市公司基本一致，2019年、2018年基本保持稳定，2020年毛利率有所下滑。
2020年发行人综合毛利率下滑，主要系2020年发行人毛利率较低的大宗商品贸
易销售收入增长所致。
（四）期间费用分析
报告期内各期，发行人期间费用情况如下：
单位：万元
2021年1-9月2020年2019年2018年
行业占营业占营业占营业占营业金额收入的金额收入的金额收入的金额收入的比例比例比例比例
销售费用27432.313.54%33030.772.57%40990.803.71%41496.144.16%
管理费用20756.172.68%22520.471.75%20356.681.84%18819.881.89%
财务费用7335.610.95%-4699.31-0.37%2122.070.19%-14806.58-1.48%
研发费用1164.480.15%1494.110.12%1481.210.13%1337.390.13%
合计56688.577.31%52346.044.07%64950.755.87%46846.824.69%
报告期内各期，发行人期间费用合计分别为46846.82万元、64950.75万元、
52346.04万元、56688.57万元，占当期营业收入的比例分别为4.69%、5.87%、
4.07%、7.31%，期间费用规模及占营业收入的比例大体稳定。
1、销售费用分析
报告期内，发行人销售费用构成情况如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年职工薪酬16611.3922299.3321235.4818408.25
折旧费2235.792004.37884.08920.48
包装物--2034.532287.36
销售佣金及折扣568.84290.9526.62150.74
业务经费853.522984.206510.5810058.57
办公费305.05563.3595.33898.83
报关费-0.00538.45515.87
差旅费657.66871.952089.181885.96
200北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021年1-9月2020年2019年2018年房租水电费534.981290.951185.881144.94
交通费282.02322.87667.81517.69
广告、宣传费303.35368.84386.92460.68
运输费--3045.753081.70
通讯费28.9446.90109.41118.97
其他5050.771987.131680.801046.08
合计27432.3133030.7740990.8041496.14
销售费用占营业收入比3.54%2.57%3.71%4.16%
报告期内各期，发行人销售费用分别为41496.14万元、40990.80万元、
33030.77万元、27432.31万元，占营业收入的比例分别为4.16%、3.7%、2.57%、
3.54%。发行人销售费用主要由职工薪酬、折旧费、包装物、销售佣金及折扣、业务经费等项目构成。
2018年至2020年，发行人销售费用规模及占营业收入的比例逐步下降，主要是
由于：*发行人在积极拓宽业务渠道、实现收入增长的同时，有效压缩了业务经费开支；*发行人境外收入占比较高，受新冠疫情影响，2020年出国费等市场开发类费用明显下降；*发行人于2020年起执行新的收入准则，将为客户发生的、与履行合同义务相关的运输费用等计入营业成本中，不再计入销售费用。
2、管理费用分析
报告期内，发行人管理费用构成情况如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年职工薪酬15176.9215602.9014225.4812575.09
房租水电费1303.431051.94845.14867.09
审计、咨询费506.181006.171141.53973.23
资产折旧、摊销费211.57852.89941.141056.70
办公费326.10868.08395.93436.82
业务经费564.70292.70470.55670.90
交通费131.59258.72254.89212.41
通讯费84.8054.3762.4265.95
差旅费246.90154.14330.80430.79
201北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021年1-9月2020年2019年2018年特许资源费-700.66710.71867.65
税费---6.87
其他2203.991677.90978.09656.37
合计20756.1722520.4720356.6818819.88
管理费用占营业收入的比2.68%1.75%1.84%1.89%
报告期内，发行人管理费用分别为18819.88万元、20356.68万元、22520.47万元、20756.17万元，占营业收入的比例分别为1.89%、1.84%、1.75%、2.68%。发行人管理费用主要由职工薪酬、房租水电费、审计咨询费、折旧摊销费等项目构成。报告期内各年，发行人管理费用规模呈现一定增长，主要系职工薪酬增长所致；管理费用占营业收入的比例呈现一定下降，主要是由于营业收入增长幅度快于管理费用增幅所致。
3、财务费用分析
报告期内，发行人财务费用构成情况如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年利息支出13201.1813812.917709.556789.99
减：利息资本化--1616.19--
利息收入11251.0918144.246218.497370.47
汇兑损益4461.32-302.11-925.57-16064.51
手续费及其他924.191550.311556.581838.41
合计7335.61-4699.312122.07-14806.58
财务费用/营业收入0.95%-0.37%0.19%-1.48%
报告期内，发行人财务费用分别为-14806.58万元、2122.07万元、-4699.31万元、7335.61万元，占营业收入的比例分别为-1.48%、0.19%、-0.37%、0.95%。发行人财务费用主要由利息支出、利息收入、外汇波动引起的汇兑损益构成。
报告期各期，公司财务费用中的利息支出分别为6789.99万元、7709.55万元、
12196.72万元和13201.18万元，主要为银行长短期借款、应付债券等有息负债产生的利息等。2020年，发行人利息支出较2019年增加4487.17万元，主要是由于发行人
2020年借款增加，截至2020年12月31日的借款金额较2019年12月31日增加41.11
202北方国际合作股份有限公司配股说明书亿元，利息支出增加。
报告期各期，发行人利息收入分别为7370.47万元、6218.49万元、18144.24万元和11251.09万元。2020年发行人利息收入较高，主要是由于发行人子公司辉邦集团分期收款销售商品的利息收入所致。
（五）信用减值损失及资产减值损失分析
报告期内，发行人信用减值损失及资产减值损失情况如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年其他应收款坏账损失109.83-218.43-526.12-
长期应收款坏账损失105.95-4726.92-2986.96-
信用减应收票据坏账损失--9.43-9.67-
值损失应收账款坏账损失8569.36570.42-4012.94-
应收款项融资坏账损失----
合计8785.13-4384.35-7535.69-
坏账损失----24726.21存货跌价损失及合同履
资产减--111.83-166.09-160.21约成本减值损失值损失
合同资产减值损失12.123232.39--
合计12.123120.56-166.09-24886.41
注：计提损失为负数，转回计提的损失为正数。
报告期内，发行人计提的资产减值损失分别为-24886.41万元、-166.09万元、
3120.56万元和12.12万元，其中2018年计提资产减值损失较大，主要是由于当年埃
塞俄比亚国家外汇短缺，埃塞俄比亚国家铁路公司贷款违约，银行暂停放款，发行人对埃塞俄比亚国家铁路公司应收账款单项计提坏账损失所致。
2019年起，发行人执行新金融工具准则，将对应收款项计提的减值损失列示于报
表信用减值损失项目。2019年、2020年，发行人分别计提信用减值损失7535.69万元、4384.35万元，主要为对长期应收款和应收账款计提的信用减值损失。
2021年1-9月转回计提的损失共计8785.13万元，主要原因系2021年1-9月收回
前期埃塞俄比亚国家铁路公司1.16亿元已单项计提大额坏账的应收账款，转回前期计提的坏账所致。
203北方国际合作股份有限公司配股说明书
（六）投资收益分析
报告期内，发行人投资收益情况如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年权益法核算的长期股权
497.791123.43498.76213.98
投资收益处置长期股权投资产生
182.18-3.855899.24
的投资收益处置交易性金融资产取
2080.722489.58-1886.38-
得的投资收益
投资收益合计2760.703613.02-1383.786113.22
利润总额60538.4890307.2085452.4479508.88投资收益占利润总额的
4.56%4.00%-1.62%7.69%
比例
报告期内，发行人投资收益分别为2018年6113.22万元、2019年-1383.78万元、
2020年3613.02万元及2021年1-9月2760.70万元，占利润总额的比例分别为
7.69%、-1.62%、4.00%和4.56%，发行人投资收益发生额及对利润总额的影响较小。
（七）非经常性损益分析
报告期内，发行人非经常性损益情况如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
7.39-29.51-63.385937.94备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免----计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府298.021756.93721.43620.25补助除外）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
----290.65益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
8805.8513237.35-2027.13-
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益---9.13
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
11564.18---
准备转回
204北方国际合作股份有限公司配股说明书
项目2021年1-9月2020年2019年2018年除上述各项之外的其他营业外收入和支出52.90761.04-22.90-31.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目64.45--1135.67
减：所得税影响额2876.872938.14-134.082785.49
少数股东权益影响额（税后）54.15210.0771.55-426.82
合计17861.7712577.60-1329.435022.08
归属于上市公司股东的净利润49218.9975137.8470623.7458917.61归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
31357.2262560.2471953.1753895.53
利润归属于上市公司股东净利润的非经常性损益占
当期归属于上市公司股东的净利润的比例36.29%16.74%-1.88%8.52%
（%）
注：计提损失为负数，转回计提的损失为正数。
报告期内，发行人非经常性损益总额分别为5022.08万元、-1329.43万元、
12577.60万元、17861.77万元，主要为发行人购入外汇远期合约形成的公允价值变动
损益和政府补助。2021年1-9月因为收回前期埃塞俄比亚国家铁路公司1.16亿元已单项计提大额坏账的应收账款，本期转回前期计提的坏账，使得2021年1-9月非经常性损益较前期有较大的增长。
三、现金流量分析
报告期内，发行人现金流量基本情况如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年经营活动产生的现金流量净额-98028.34-127368.03-157850.8018238.24
投资活动产生的现金流量净额-92917.82-79617.30-42586.35-7163.22
筹资活动产生的现金流量净额33655.62404029.7971215.57-18239.13
汇率变动对现金及现金等价物的影响-4234.48-10336.372356.6610276.09
现金及现金等价物净增加额-161525.03186708.08-126864.923111.98
期末现金及现金等价物余额316607.47478132.50291424.41418289.34
（一）经营活动产生的现金流量
报告期内，发行人经营活动产生的现金流量基本情况如下：
205北方国际合作股份有限公司配股说明书
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年销售商品、提供劳务收到的现金712000.021057693.47751484.22844097.96
收到的税费返还39112.5856908.6244567.3565644.97
收到其他与经营活动有关的现金36392.23160070.07138353.05119225.12
经营活动现金流入小计787504.821274672.16934404.621028968.04
购买商品、接受劳务支付的现金755008.571182154.66849379.15792383.80
支付给职工以及为职工支付的现金38955.6948998.1145421.7840668.31
支付的各项税费13442.5817424.3817272.4725986.85
支付其他与经营活动有关的现金78126.32153463.04180182.02151690.84
经营活动现金流出小计885533.161402040.191092255.421010729.80
经营活动产生的现金流量净额-98028.34-127368.03-157850.8018238.24
报告期内各期，发行人经营活动产生的现金流量净额分别为18238.24万元、-
157850.80万元、-127368.03万元、-98028.34万元，2019年及以后经营活动现金流量
净额为负数，主要是由于发行人孟加拉燃煤电站项目和蒙古矿山一体化项目等项目陆续投入，前期投入资金较多，但项目回款周期较长所致。
（二）投资活动产生的现金流量
报告期内，发行人投资活动产生的现金流量基本情况如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年收回投资收到的现金12760.42-403.92-
取得投资收益收到的现金69.28119.73586.18389.02
处置固定资产、无形资产和其他长
126.38100.8321.9078.90
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金14.051655.94-48306.50
投资活动现金流入小计12970.131876.501012.0048774.42
购建固定资产、无形资产和其他长
31644.3478253.1642046.0326603.69
期资产支付的现金
投资支付的现金74243.623067.881543.70-取得子公司及其他营业单位支付的
---25413.43现金净额
支付其他与投资活动有关的现金-172.768.623920.52
投资活动现金流出小计105887.9581493.8043598.3455937.64
投资活动产生的现金流量净额-92917.82-79617.30-42586.35-7163.22
206北方国际合作股份有限公司配股说明书
报告期内，发行人投资活动产生的现金流量净额分别为-7163.22万元、-42586.35万元、-79617.30万元、-92917.82万元。现金流入方面，报告期内，发行人投资活动现金流入规模较小。现金流出方面，2019年投资活动现金流出43598.34万元，主要系采购机器设备及运输设备款；2020年，投资活动现金流出81493.80万元，同比增长86.92%，主要系克罗地亚风电项目投资增加及其他子公司购入固定资产等所致；
2021年1-9月，发行人投资活动现金净流出92917.82万元，主要系发行人对合营企业
RNPL 增资、对克罗地亚风电项目投资增加所致。
（三）筹资活动产生的现金流量
报告期内，发行人筹资活动产生的现金流量基本情况如下：
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年吸收投资收到的现金-200.00112.584373.35
其中：子公司吸收少数股东投资收
-200.00112.584373.35到的现金
取得借款收到的现金182390.66527886.52135848.3644394.71
收到其他与筹资活动有关的现金---14373.10
筹资活动现金流入小计182390.66528086.52135960.9563141.15
偿还债务支付的现金127770.95104278.4049331.7647410.74
分配股利、利润或偿付利息支付的
20881.6018841.4214331.7321897.46
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
-92.60985.288833.77
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金82.5936.911081.9012072.08
筹资活动现金流出小计148735.04124056.7364745.3881380.28
筹资活动产生的现金流量净额33655.62404029.7971215.57-18239.13
报告期内各期，发行人筹资活动产生的现金流量净额分别为-18239.13万元、
71215.57万元、404029.79万元、33655.62万元。2018年，公司借还款金额基本相当，筹资活动现金净流量主要为分配股利和偿付利息形成。2019年，公司发行可转换公司债券，债务融资规模上升，使得当年的筹资活动现金流净额为71215.57万元。
2020年，随着投建营项目、蒙古矿山一体化项目等的持续投入，为确保业务的顺利开展，发行人增加了借款规模，使得发行人2020年筹资活动现金净流量实现了较高正值。
207北方国际合作股份有限公司配股说明书
四、资本性支出分析
（一）报告期内重大资本性支出
公司重大资本性支出主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产以及对外股权投资。
单位：万元
项目2021年1-9月2020年2019年2018年购建固定资产、无
形资产和其他长期31644.3478253.1642046.0326603.69资产支付的现金对外股权投资支付
74243.623067.881543.70-
的现金
合计105887.9681321.0443589.7326603.69
2018年公司资本性支出主要为公司收购能源项目公司76%股权而新增的克罗地亚
建设“塞尼 156MW 项目”风电特许经营权。2019 年度公司资本性支出主要为购置设备、克罗地亚风电项目在建工程建设投入。2020年公司资本性支出主要为克罗地亚“塞尼 156MW 风电项目”在建工程建设投入和购置房屋及设备。2021 年 1-9 月公司资本性支出主要为对合营企业 RNPL 增资、以及对克罗地亚风电项目投资增加。
（二）未来可预见的重大资本性支出
截至本配股说明书签署日，本公司不存在未来可预见的重大资本性支出计划。
五、重大会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正
（一）重大会计政策变更
1、2019年执行新金融工具准则财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（统称“新金融工具准则”），发行人于2019年3月29日召开的第七届十五次董事会及第七届七次监事会会议，批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。
新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
208北方国际合作股份有限公司配股说明书征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际
已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，发行人信用损失的确认时点早于原金融工具准则。发行人以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：*以摊余成本计量的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；*租赁应收款；*财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
发行人按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即
2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。同时，发行人未对比较财务报表数据进行调整。
于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：
单位：万元原金融工具准则新金融工具准则项目类别账面价值项目类别账面价值以公允价值计量且其以公允价值计量以公允价值计交易性金融
变动计入当期损益的且其变动计入当35.46量且其变动计35.46资产金融资产期损益入当期损益以公允价值计以成本计量（权其他权益工量且其变动计可供出售金融资产3744.687099.57益工具）具投资入其他综合收益
应收票据摊余成本26291.94应收票据摊余成本26291.94
应收账款摊余成本237656.17应收账款摊余成本237656.17
其他应收款摊余成本15096.15其他应收款摊余成本15096.15
长期应收款摊余成本10123.49长期应收款摊余成本10123.49
于2019年1月1日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如
209北方国际合作股份有限公司配股说明书
下：
单位：万元调整前账面金额调整后账面金额
项目（2018年12月重分类重新计量
（2019年1月1日）
31日）
资产：
以公允价值计量且其变动
35.46-35.46--
计入当期损益的金融资产
交易性金融资产-35.46-35.46
应收票据26291.94--26291.94
应收账款237656.17--237656.17
其他应收款15096.15--15096.15
可供出售金融资产3744.68-3744.68--
长期应收款10123.49--10123.49
其他权益工具投资-3744.683354.897099.57
股东权益：
其他综合收益-1899.80-3354.891455.09发行人将根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则
确定的2019年年初损失准备之间的调节表列示如下：
单位：万元调整前账面金额调整后账面金计量类别（2018年12月重分类重新计量额（2019年1
31日）月1日）
应收票据减值准备
应收账款减值准备46878.75--46878.75
其他应收款减值准备2378.61--2378.61
长期应收款减值准备3421.86--3421.86
可供出售金融资产减值准备3699.11--3699.11-
2、2020年执行新收入准则财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2021〕1号，以下称“新收入准则”），发行人经第七届二十八次董事会及第七届十五次监事会决议自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。
发行人在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，发行人属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于
210北方国际合作股份有限公司配股说明书
在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，发行人在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。发行人依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。发行人已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。发行人已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
发行人根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整发行人2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。发行人仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整发行人2020年年初留存收益及财务报表
其他相关项目金额。主要情况如下：
单位：万元
会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目影响金额（2020年1月1日）
合同资产8839.63
因执行新收入准则，发行人将与销其他非流动资产25765.66售商品及提供劳务相关、不满足无
应收账款-32448.12条件收款权的收取对价的权利计入
合同资产；将与工程承包业务及提预付款项-973.59
供劳务相关、不满足无条件收款权
存货-7956.44的已完工未结算的权利计入合同资
产和其他非流动资产；将与工程承合同负债51415.46
包业务相关的已结算未完工、销售
预收款项-56462.32商品及与提供劳务相关的预收款项
重分类至合同负债。应交税费5046.87期初未分配利润-6772.86
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：
单位：万元
受影响的资产负债表项目影响金额（2020年12月31日）
合同资产69032.51
应收账款-29461.48
其他非流动资产24235.39
存货-63806.42
合同负债47478.30
预收款项-50745.78
应交税费3267.47
211北方国际合作股份有限公司配股说明书
受影响的利润表项目影响金额（2020年年度）
营业收入61649.25
营业成本51806.99
所得税费用1713.92
净利润8128.34
其中：归属于母公司股东权益8128.34
少数股东权益-
3、2021年执行新租赁准则财政部于2018年颁布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项。
发行人根据首次执行新租赁准则的累计影响数，对2021年年初的报表项目调整如下：调增使用权资产832.09万元，调增租赁负债832.09万元。
（二）会计估计变更
2019年1月1日起，将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备。具体的影响情况详见本文件“第七节、五、（一）、1、2019年执行新金融工具准则”。
（三）会计差错更正公司报告期内无会计差错更正事项。
六、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项
（一）重大担保
发行人报告期内除对合并报表范围内子公司担保外，其他重大担保情况如下：
发行人为参股公司孟加拉乡村电力-北方国际电力有限公司提供股权质押担保及向
212北方国际合作股份有限公司配股说明书
控股股东北方公司提供反担保。
2021年1月27日，公司第七届三十九次董事会审议通过了《为孟加拉乡村电力-北方国际电力有限公司提供股权质押担保及向控股股东中国北方工业有限公司提供反担保》的议案，同意公司出质其持有的参股公司孟加拉乡村电力-北方国际电力有限公司全部股权，为项目公司在银团贷款项下的各项义务提供担保。同时，公司将为北方公司的融资担保提供反担保。反担保的担保金额包括贷款本金177753.80万美元的
50%，约为88876.90万美元，以及相关利息及其他成本，担保期限15年。2021年2月23日，发行人2021年第一次临时股东大会审议了相关议案，出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，关联股东北方公司和北方科技回避表决。
（二）重大诉讼、其他或有事项
截至2021年9月30日，公司无重大诉讼、其他或有事项。
（三）重大期后事项
截至本配股说明书签署日，公司无重大期后事项。
七、公司经营的主要优势、困难及管理层对未来发展前景的分析
（一）资产负债状况发展趋势
报告期内，公司资产规模不断提升，流动资产和非流动资产比例较为合理。同时，随着公司业务规模扩大及业务模式转型，负债规模有所提高。本次配股募集资金总额不超过人民币12亿元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于补充公司流动资金与偿还借款。募集资金的到位和资本的及时补充将有利于增强公司资本实力，满足公司运营资金的需求；降低资产负债率水平，拓宽融资渠道，提升风险防御能力。
公司未来将根据实际经营需求，保持合理的资产负债结构，积极降低综合融资成本，提升资金使用效率。
（二）盈利能力未来趋势
面对日益复杂的国际政治环境、仍可能持续的全球新冠疫情，以及国际工程承包市场日益激烈的竞争，公司将继续依托国家“走出去”和“一带一路”等战略，充分发挥“NORINCO”品牌优势和深耕国际市场多年的渠道优势，采取合作方式优化、业
213北方国际合作股份有限公司配股说明书
务模式优化等多种措施积极应对；同时，国家提出的构建国内国际双循环相互促进的发展格局将为公司拓展更大的市场空间提供助力。
公司未来将继续以推动重点项目落地和执行为引领，持续推进由国际工程承包EPC/EP 业务向投建营一体化和市场一体化转型，做好国际工程承包、国内建筑工程、货物贸易、物流服务、金属包装容器等业务板块的协调发展，促进板块间和下属企业间的相互协同，向产业链上下游拓展。
214北方国际合作股份有限公司配股说明书
第八节本次募集资金运用
一、本次募集资金概况
（一）预计募集资金数额本次配股的股份数量以实施本次配股方案的股权登记日收市后的股份总数为基数确定，按每10股配售3股的比例向全体股东配售。若以公司截至2021年9月30日的总股本774481660股为基数测算，本次可配股数量为232344498股。配售股份不足
1股的，按深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理。本次配股实施前，若因公司送股、资本公积金转增股本及其他原因导致公司总股本变动，则向全体股东配售比例不变，本次配股数量上限将按照变动后的总股本进行相应调整。
本次配股拟募集资金总额不超过人民币120000万元。
（二）募集资金投向概况
本次配股拟募集资金总额不超过人民币120000万元，扣除发行费用后的净额将全部用于补充公司流动资金与偿还借款，以满足公司业务不断发展对营运资金的需求，进而促进公司主营业务持续健康发展。
在本次募集资金到位前，公司将根据借款的实际到期日通过自筹资金先行偿还，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
二、使用募集资金补充流动资金的必要性
（一）公司具有足够的项目储备以及扩大市场规模的空间
长期以来，公司的工程总承包业务专注于国际市场轨道交通、电力建设、石油矿产设施建设、工农业、市政房建、房地产等专业领域，同世界许多国家和地区建立了广泛的经济技术合作和贸易往来关系，先后在亚洲、非洲、欧洲等地区，通过国际竞标、议标以 EPC、BOT 等方式总承包了众多的大中型工程项目。作为北方公司下属唯一 A 股上市公司平台和对外工程承包窗口，公司积极发挥“NORINCO”整体品牌优势，持续加大海外市场渠道建设，形成了较强的市场开发能力。公司项目的成功执行为公司建立了良好的品牌和市场声誉，同时与业主建立了长期良好的合作关系，进一
215北方国际合作股份有限公司配股说明书
步提升了公司市场开拓能力，为公司推进市场多元化战略奠定了坚实的战略基础。因此公司工程承包业务具有较大市场开拓空间，满足募集资金使用的可行性。
（二）公司战略转型需要资金支持
我国国际工程承包企业的业务模式主要为施工总承包或 EPC 总承包，而国际大型工程承包企业的业务模式为特许经营业务，向 BT、BOT、BOO 等业务模式转型将成为我国国际工程承包企业的探索方向。目前，公司已在业内率先实施了转型升级战略，推进由传统 EPC 国际工程承包模式向 BOO、BOT 模式转型，打造投建营一体化、市场一体化运作，以及 EPC 工程多种业务模式并行的经营格局。公司计划未来持续推动转型升级，加大对投建营一体化项目的投资。因此，随着公司战略转型计划的稳步实施，公司对新型业务模式的投资金额需求较大，满足募集资金使用的必要性。
（三）新型业务模式投资回收期较长，公司日常经营存在资金缺口
随着公司业务转型的逐步深入，BOT、BOO 业务订单数量持续增加，公司对资金的需求亦逐渐增加。BOT 等业务模式具有前期投资规模大、投资回收周期长的特点，在新型业务模式下，随着公司业务持续规模扩大，公司日常经营存在一定的资金需求，满足募集资金使用的必要性。
（四）债务融资规模逐渐增加，资本结构有待优化
公司报告期各期末借款规模快速增加，呈逐年上升趋势，具体结构如下：
单位：万元项目2021年9月末2020年末2019年末2018年末
短期借款187044.20135085.5162514.4524002.40
长期借款397694.11404460.3290334.8197340.77一年内到期的长
23671.7123924.63--
期借款
借款融资总额608410.02563470.46152849.26121343.17
资产负债率66.29%65.56%63.01%59.74%
由上表可见，报告期各期末，公司借款规模持续增长，2020年度因执行蒙古矿山一体化等项目使得公司长期借款大幅增长，截至2021年9月末，公司借款融资总额已经达到608410.02万元。公司为满足快速发展需持有充足的流动资金，并保持较高的借款规模，但公司资产负债率自2018年末已连续增长，截至2021年9月末，公司资
216北方国际合作股份有限公司配股说明书
产负债率达到66.29%，处于较高水平，继续以借款方式筹集公司发展所需流动资金，将加重公司财务负担，增加财务风险。因此，本次募集资金使用具有必要性。
三、本次募集资金投向涉及的报批事项
本次配股募集资金扣除发行费用后全部用于补充公司流动资金与偿还借款，不涉及报批事项。
四、本次发行对公司经营管理、财务状况等的影响
（一）本次发行对公司经营管理的影响目前，公司本部的国际工程承包业务正在由传统的 EPC 模式向 BOO、BOT 模式探索。随着募集资金到位，未来公司会继续推进转型升级战略，积极培育全体产业链化竞争优势，将国际工程板块打造成投建营一体化、市场一体化运作和 EPC 工程多种业务模式并行的经营格局。同时，公司亦将以投资驱动，依托控股股东北方公司在军贸领域开拓出的“NORINCO”品牌效应，积极开拓市场，整合北方公司优势资源，依托完善的产业支撑，实现旗下贸易、物流、矿产及新能源项目开发等业务板块的协同发展，提升国际竞争优势。
（二）本次发行对公司财务状况的影响
本次发行完成后，公司流动性指标和资本结构将得到有效改善，假定按本次配股募集资金金额12亿元，假定其中5亿元用于偿还借款，不考虑发行费用，在募集资金到位后，公司的流动性指标和资本结构如下：
项目发行前发行后变动情况（%）
流动比率（倍）1.541.7211.69%
速动比率（倍）1.431.6011.89%
总资产（万元）1999025.202069025.203.50%
总负债（万元）1325137.501275137.50-3.77%
净资产（万元）673887.70793887.7017.81%
资产负债率（%）66.29%61.63%-4.66%
注：测算数据为截至2021年9月30日的财务数据。
本次募集资金到位后，公司流动比率和速动比率均有所增长，公司流动比率较发行前将提高11.69%、速动比率较发行前将提高11.89%，公司流动性指标的改善将提高
217北方国际合作股份有限公司配股说明书
公司短期偿债能力；同时，公司总资产及净资产亦有明显增长，资产负债率较发行前将下降4.66%，资本结构的优化将增强公司防范中长期财务风险的能力，并为公司进一步经营规模的扩张和营业收入的增长提供了坚实的基础。
五、募集资金专户存储的相关措施
公司已根据《公司法》《证券法》《上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。
公司将严格遵循《募集资金管理制度》的规定，在本次募集资金到位后建立专项账户，并及时存入公司董事会指定的专项账户，严格按照募集资金使用计划确保专款专用。
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第九节历次募集资金运用
一、最近五年内募集资金运用情况经中国证监会《关于核准北方国际合作股份有限公司向北方工业科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2844号）核准，公司于
2016 年 12 月 8 日向北方科技等 3 家公司非公开发行普通股（A 股）93707869 股股份
并支付现金购买相关资产，相关股份于2016年12月19日上市；并于2016年12月12日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票7738095股，发行价为每股25.20元，公司共募集资金19500.00万元，扣除发行费用960.00万元后，募集资金净额为18540.00万元。
经中国证监会《关于核准北方国际合作股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]1444号）核准，公司于2019年10月24日公开发行了578.21万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额57821.00万元。发行方式采用向原股东优先配售，原股东优先配售后余额（含原股东放弃优先配售部分）通过深圳证券交易所交易系统网上向社会公众投资者发行，认购金额不足57821.00万元的部分由主承销商中信建投证券股份有限公司余额包销。截至2019年10月30日，本公司共募集资金57821.00万元，扣除311.65万元后，募集资金净额为57509.35万元。
二、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金实际使用情况
1、2016年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
发行股份及支付现金购买资产：截至2016年11月30日，公司向北方科技等3家公司发行普通股（A 股）93707869 股并支付现金，取得北方车辆 100.00%股权、北方物流51.00%股权、北方机电51.00%股权、北方新能源51.00%股权、深圳华特99.00%股权，并办理完过户手续。
非公开发行募集配套资金：截至2018年12月31日，公司已累计使用募集资金18540.00万元，其中：支付购买北方科技5家标的公司股权现金对价13500.00万元，
支付子公司深圳华特生产基地土地厂房购置项目5040.00万元。
219北方国际合作股份有限公司配股说明书
截至2018年9月30日，公司2016年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的募集资金专项账户已销户，上述募集资金使用情况对照如下：
220北方国际合作股份有限公司配股说明书
前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
已累计投入募集资金总额18540.00
募集资金总额（扣除发行费用等）：18540.00
各年度使用募集资金总额：18540.00
变更用途的募集资金总额：-2016年度：13500.00
变更用途的募集资金总额比例：-2017年度：5040.00投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额募集前实际投资金额项目达到预定可使募集前资募集后承诺投资实际投资募集后承诺实际投资金承实际投资与募集后承诺用状态日期（或截序号金承诺投承诺投项目项目投资金额资金额诺投资金额投资金额的止日项目完工程资金额资金额金额差额度）向北方工业向北方工业科技股份有科技股份有限公司发行限公司发行
113500.0013500.0013500.0013500.0013500.0013500.00-2016年11月30日
股份及支付股份及支付现金对价购现金对价购买资产买资产深圳华特容深圳华特容器股份有限器股份有限
2公司生产基公司生产基6000.005040.005040.006000.005040.005040.002016年12月29日
地土地厂房地土地厂房购置项目购置项目
合计19500.0018540.0018540.0019500.0018540.0018540.00
221北方国际合作股份有限公司配股说明书
2、2019年公开发行可转换公司债券
截至2021年6月30日，本公司已累计使用募集资金57509.35万元，其中收购克罗地亚能源项目股份公司（以下简称“项目公司”）76%股份使用募集资金25404.00万元；增资项目公司，用于建设“塞尼 156MW 风电项目”使用募集资金 15383.55 万元；向项目公司提供借款，用于建设“塞尼 156MW 风电项目”使用募集资金
16721.80万元。
截至2021年5月31日，本公司2019年公开发行可转换公司债券的募集资金已经使用完毕。
前次募集资金使用情况对照如下：
222北方国际合作股份有限公司配股说明书
前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
已累计投入募集资金总额57509.35
募集资金总额：57509.35
各年度使用募集资金总额：57509.35
2019年度：40787.55
变更用途的募集资金总额：16721.80
2020年度：
变更用途的募集资金总额比例29.08%2021年度：16721.80投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预募集前实际投资金募集后承募集后承定可使用状承诺投资募集前资金承实际投资金承实际投资额与募集后序号实际投资项目诺投资诺投资态日期或截项目诺投资金额资金额诺投资金额承诺投资金金额金额止日项目完金额额的差额工程度收购克罗地亚收购克罗地亚能能源项目股份
1源项目股份公司25404.0025404.0025404.0025404.0025404.0025404.00不适用
公司76%股
76%股份
份增资克罗地亚增资克罗地亚能能源项目股份源项目股份公公司，用于建
2司，用于建设32417.0015383.5515383.5532417.0015383.5515383.55不适用设“塞尼“塞尼 156MW
156MW 风电风电项目”项目”向克罗地亚能向克罗地亚能源源项目股份公项目股份公司提
2021年
3司提供借款，供借款，用于建16669.0216793.7716669.0216793.77124.75
9月用于建设“塞 设“塞尼 156MW尼 156MW 风 风电项目”
223北方国际合作股份有限公司配股说明书电项目”
合计—57821.0057456.5757581.3257821.0057456.5757581.32124.75
注1：公司共募集资金57821.00万元，扣除发行费用311.65万元后，募集资金净额为57509.35万元。
注 2：公司原定以增资方式将募集资金投入克罗地亚能源项目股份公司用于建设“塞尼 156MW 风电项目”，2019 年实际出资 15383.55 万元。受新冠肺炎疫情影响，持股24%的外方股东继续进行同比例增资存在一定困难。为保障募集资金投资项目的顺利实施，更好地推动募集资金投资项目建设，提高募集资金使用效率，2020年8月27日经2020年第五次临时股东大会、2020年第一次债券持有人会议审议，本公司对本次募集资金投资项目的实施方式变更为向项目公司提供借款。变更用途的募集资金总额为16721.80万元，其中包括募集资金净额中的16669.02万元，以及自有资金支付且后续不再进行募集资金置换的发行费用52.78万元。
注3：募集前承诺金额与募集后承诺金额的差异，系发行费用364.43万元。
注4：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额系募集资金孳生的利息71.97万元，以及自有资金支付且后续不再进行募集资金置换的发行费用
52.78万元。
224北方国际合作股份有限公司配股说明书
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
2019年公开发行可转换公司债券存在募集资金投资项目延期、投资项目发生变更，具体情况如下：
1、前次募集资金投资项目延期情况
（1）第一次募投项目延期（2020年7月延期至2021年4月）
因为“塞尼 156MW 风电项目”的实际实施主要受到了当地异常天气、新型冠状
病毒肺炎疫情、克罗地亚地震等不可抗力因素影响，结合项目的实际建设情况和投资进度，在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模都不发生变更的情况下。2020年4月20日，经北方国际第七届董事会二十八次会议、第七届监事会十五次会议审议通过了《关于调整公司公开发行可转换公司债券部分募集资金投资项目实施进度的议案》，独立董事发表了明确同意的意见，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整，由2020年7月达到预定可使用状态延期为2021年4月。
（2）第二次募投项目延期（2021年4月延期至2021年9月）
因为“塞尼 156MW 风电项目”的实际实施面临了输电配电线路涉及私人地块、政府审批进度缓慢等不可抗力因素影响。
2021年8月11日，经北方国际第七届四十四次董事会审议通过了《公司前次募集资金使用情况报告》，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整，由2021年4月达到预定可使用状态延期为2021年9月。
2、前次募集资金实际投资项目实施方式变更情况本公司原定以增资方式将募集资金32417.00万元投入项目公司用于建设“塞尼
156MW 风电项目”，2019 年实际出资 15383.55 万元。受新冠肺炎疫情影响，持股
24%的外方股东继续进行同比例增资存在一定困难。为保障募集资金投资项目的顺利实施，更好地推动募集资金投资项目建设，提高募集资金使用效率，本公司决定将剩余募集资金实施方式改为向项目公司提供借款。
2020年8月11日，公司召开第七届三十二次董事会会议，审议通过了《变更可转换公司债券募集资金投资项目实施方式》的议案，同意该次募集资金投资项目的实施方式变更为向项目公司提供借款，借款总额以截至借款日前未投入募投项目的募集资
225北方国际合作股份有限公司配股说明书
金净额为限，视项目建设需要一次性或分期借出，公司对项目公司的借款利率为6%；
公司独立董事、监事会对此发表了明确同意意见；公司发布了专项公告。
2020年8月27日经2020年第五次临时股东大会、2020年第一次债券持有人会议审议，本公司对本次募集资金投资项目的实施方式变更为向项目公司提供借款，借款金额为2215.48万欧元。因第一次以库纳币注资受汇率折算影响产生的结余，暂存在项目公司银行账户的41.62万欧元，本次实际支付2173.86万欧元，包括使用募集资金16721.80万元、募集资金利息71.97万元（二者折欧元合计2130.90万欧元），自有资金42.96万欧元。本次借款利率为6%，免息期至2021年6月30日，2021年7月1日起至2026年6月30日，每半年付息一次，2026年7月1日至2031年6月30日，每半年等本金还本付息。
（三）前次募集资金投资项目实现效益情况
1、2016年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
（1）发行股份及支付现金购买资产投资项目实现效益情况
公司就交易中采取收益法评估结果作为定价依据的四家标的公司北方车辆、北方
物流、北方机电、北方新能源，分别与交易对方北方科技、悦达集团有限公司签订了《盈利预测补偿协议》及补充协议，由交易对方对标的公司本次交易实施完成后三个会计年度的利润情况做出承诺，在标的公司无法实现承诺净利润的情形下，交易对方需按照协议约定以其获得的股份和现金对价对上市公司进行补偿。公司就交易中采用收益法、市场法评估的深圳华特无形资产补偿方案，与交易对方北方科技签订了《盈利预测补偿协议》。
截至2018年12月31日，公司发行股份及支付现金购买的标的公司盈利预测与实现效益情况如下表：
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实际数预测数差额数累计标的公司
2016年2017年2018年累计2016年2017年2018年累计2016年2017年2018年累计完成率
北方车辆8565.317459.026673.5522697.886020.007050.008000.0021070.002545.31409.02-1326.451627.88107.73%
北方物流1618.271342.881182.534143.681112.001300.001400.003812.00506.2742.88-217.47331.68108.70%
北方机电1680.861430.971489.734601.561200.001400.001700.004300.00480.8630.97-210.27301.56107.01%
北方新能源443.10456.40492.071391.57300.00400.00500.001200.00143.1056.40-7.93191.57115.96%
深圳华特3283.112991.584031.9710306.662875.583353.263941.4810170.32407.53-361.6890.49136.34101.34%
注1：《盈利预测补偿协议》约定，承诺方承诺，于补偿期间内的每一个会计年度，标的公司对应的每年实现的净利润数不低于协议约定的标的公司对应同期净利润预测数，否则承诺方需根据协议约定对被承诺方进行补偿。当期应补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实现净利润数）/补偿期限内各年的承诺净利润数总和*标的资产交易对价-累积已补偿金额，各年计算的应补偿金额小于0时，按0取值，即已经补偿的金额不冲回。北方车辆、北方物流、北方机电及北方新能源2018年实际完成数低于当年预测数。依据《盈利预测补偿协议》约定，当期应补偿金额小于0，按0取值，当期应补偿金额为0。
注2：深圳华特实现利润实际数已扣除募集资金影响。
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截至2018年期末承诺期届满，5家标的公司在业绩承诺期内累计业绩实现数均高于截至2018年12月31日累积业绩承诺数，交易对方在2016年、2017年和2018年度均未触发业绩补偿义务。
（2）募集配套资金投资项目实现效益情况公司2016年非公开发行股份募集配套资金用于支付购买北方科技持有的5家标的
公司股权现金对价13500.00万元，支付子公司深圳华特生产基地土地厂房购置项目
5040.00万元。募集配套资金用于支付购买5家标的公司股权现金对价对应的5家标的
公司均已累计实现承诺业绩；用于深圳华特生产基地土地厂房购置项目不直接产生营业收入，产生效益无法具体量化计算，但实际优化了子公司的资产结构，缓解了资金压力，降低了资金成本，对公司的生产经营产生积极影响。
2、2019年公开发行可转换公司债券
截至2021年9月30日，本公司持有项目公司76%股权，处于绝对控股地位，公司能够控制项目公司。
克罗地亚“塞尼 156MW 风电项目”，项目总投资 1.79 亿欧元，共需完成风机吊装
39台套，项目周期25年，其中建设期2年，运营期23年。
截至《前次募集资金使用情况鉴证报告》出具日，“塞尼 156MW 风电项目”设计工作已完成，项目设备采购及发运已完成，送出线路工程已完工，全场土建施工基本完成；项目共需完成风机吊装39台套，已完成17台套，工程建设形象进度为87%。
项目计划总投资1.79亿欧元，已投资约1.42亿欧元。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、2016年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金2017年4月17日，公司第六届三十次董事会会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的公告》的议案，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4984.00万元；独立董事一致发表了同意意见。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审核，并出具了致同专字（2017）第 110ZA3457 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。
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2、2019年公开发行可转换公司债券2019年12月3日，公司第七届二十一次董事会会议，审议通过了《使用募集资金置换先期投入自筹资金》的议案，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金40787.55万元，和以自有资金支付发行费用57.25万元，合计置换40844.80万元；独立董事一致发表了同意意见。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审核，并出具了致同专字（2019）第 110ZC7428 号《募集资金置换专项审核报告》。
（五）前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容对照公司将前次募集资金实际使用情况与公司年度已披露的定期报告和其他信息披露
文件中已披露的有关内容逐项对照，不存在差异。
三、会计师事务所对前次募集资运用出具的专项报告结论
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司前次募集资金使用情况进行了鉴证，并出具了《前次募集资金使用情况鉴证报告》（致同专字（2021）第 110A014689号），认为：北方国际董事会编制的截至2021年5月31日的前次募集资金使用情况报告和前次募集资金使用情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，如实反映了北方国际前次募集资金使用情况。
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第十节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本配股说明书及其摘要不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
董事签字：
________________________________________________张冠杰万程原军
________________________________________________燕云飞何佳袁立
________________________________________________耿建新程坷飞王庆康北方国际合作股份有限公司年月日
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231北方国际合作股份有限公司配股说明书
232北方国际合作股份有限公司配股说明书
233北方国际合作股份有限公司配股说明书
234北方国际合作股份有限公司配股说明书
235北方国际合作股份有限公司配股说明书
236北方国际合作股份有限公司配股说明书
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本配股说明书及其摘要不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
监事签字：
______________________________________________________李正安马红艳罗乐北方国际合作股份有限公司年月日
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238北方国际合作股份有限公司配股说明书
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本配股说明书及其摘要不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
非董事高级管理人员签字：
______________________________________________________郝峰张斌华杜晓东
______________________________________________________王新庆单钧王晓冰
____________________________________倪静陈翔北方国际合作股份有限公司年月日
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240北方国际合作股份有限公司配股说明书
241北方国际合作股份有限公司配股说明书
242北方国际合作股份有限公司配股说明书
二、保荐机构（主承销商）声明。
本公司已对配股说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
项目协办人：_________________________苏云
保荐代表人：__________________________________________________戴宁赵鑫
法定代表人：_________________________林传辉广发证券股份有限公司年月日
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保荐机构（主承销商）管理层声明
本人已认真阅读北方国际合作股份有限公司配股说明书的全部内容，确认配股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对配股说明书真实性、准确性、完整性和及时性承担相应的法律责任。
保荐机构董事长、总经理：_________________________林传辉广发证券股份有限公司年月日
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三、发行人律师声明
本所及签字的律师已阅读配股说明书及其摘要，确认配股说明书及其摘要与本所出具的法律意见书和律师工作报告不存在矛盾。本所及签字的律师对发行人在配股说明书及其摘要中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认配股说明书不致因所引用内容出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
北京市中伦律师事务所负责人：张学兵___________________
经办律师：李娜___________________
张诗伟___________________年月日
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四、会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读配股说明书及其摘要，确认配股说明书及其摘要与本所出具的报告不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在配股说明书及其摘要中引用的财务报告的内容无异议，确认配股说明书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
会计师事务所负责人：_________________________李惠琦
签字注册会计师：__________________________________________________郑建利任一优
__________________________________________________付俊惠李宝信
致同会计师事务所（特殊普通合伙）年月日
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第十一节备查文件
一、备查文件
1、发行人最近三年的财务报告及审计报告和最近一期财务报告；
2、保荐机构出具的发行保荐书和发行保荐工作报告；
3、法律意见书和律师工作报告；
4、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；
5、其他与本次发行有关的重要文件。
二、备查文件查阅地点和时间
自配股说明书公告之日起，投资者可至发行人、保荐机构（主承销商）住所查阅配股说明书全文及备查文件，亦可在中国证监会指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）查阅本次发行的配股说明书全文。
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