华特气体:中信建投证券股份有限公司关于广东华特气体股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告

中信建投证券股份有限公司
关于广东华特气体股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为广
东华特气体股份有限公司（以下简称“华特气体”、“公司”）首次公开发行股票并在
科创板上市的保荐机构，对华特气体2021年度募集资金年度存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和募集完成时间根据中国证券监督管理委员会于2019年11月27日出具的《关于同意广东华特气体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2562号），华特气体于2019年12月向社会公众公开发行人民币普通股（A股）3000.00万股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币22.16元，募集资金总额为人民币
66480.00元。扣除发行费用人民币8173.89万元后，华特气体本次募集资金净额为
人民币58306.11万元。截至2019年12月23日，上述募集资金的划转已经全部完成，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）予以审验，并出具了“信会师报字[2019]第 ZC10573 号”的《验资报告》。
（二）募集资金使用和节余情况
截至2021年12月31日，华特气体的募集资金使用及结余情况如下：
项目金额（元）
2020年12月31日募集资金余额340542606.80
减：气体中心建设及仓储经营项目98873411.89
减：电子气体生产纯化及工业气体充装项目18348756.34
减：智能化运营项目14690273.50
减：节余募集资金永久补充流动资金39000000.00
减：超募资金改建公司第三车间支出34577134.27
加：2021年度收到的银行利息收入扣除银行手续费的净额732393.51
减：2021年度使用募集资金进行现金管理金额505000000.00
加：2021年度收回募集资金进行现金管理金额505000000.00加：2021年度使用募集资金进行现金管理收益3227772.08
截止2021年12月31日结存的募集资金余额139013196.39
二、募集资金管理、存放情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，制定了《广东华特气体股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。
根据《募集资金管理制度》，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。使用募集资金时，由使用部门依据华特气体内部流程逐级申请，并按资金使用审批规定办理相关手续。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《董事会关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
（二）募集资金三方监管情况公司连同保荐机构于2019年12月20日分别与中国建设银行股份有限公司
佛山大沥支行、招商银行股份有限公司佛山分行、广发银行股份有限公司佛山南海分行和中国银行股份有限公司佛山南海和顺支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；2020年1月，公司子公司江西华特电子化学品有限公司与保荐机构、专户存储募集资金的招商银行股份有限公司佛山分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
报告期内，公司及子公司江西华特电子化学品有限公司严格按协议执行，《募集资金专户存储三方监管协议》的履行不存在重大问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
截至2021年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：公司名称开户行账号余额（元）中国建设银行股份有限公司
4405016672390000106128807807.65
佛山大沥支行招商银行股份有限公司佛山
75790084491088948042781.40
广东华特分行气体股份广发银行股份有限公司佛山
有限公司955088007818300070838551455.49南海分行中国银行股份有限公司佛山
71207248039923611151.85
南海和顺支行江西华特电子化招商银行股份有限公司佛山
7579041632108920.00
学品有限公司分行
合计139013196.39
三、重大风险事项
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，募集资金投资项目（以下简称：募投项目）的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
1、置换预先投入募投项目的自筹资金
截至2021年12月31日，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金7997.07万元，以上募集资金的置换情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2020]第 ZC10307 号《专项鉴证报告》，置换情况如下表：
单位:万元拟投入募集资金自筹资金预先投序号项目名称预计投资总额的金额入金额气体中心建设及仓储
134764.0022000.004084.85
经营项目电子气体生产纯化及
221600.009000.003218.29
工业气体充装项目
3智能化运营项目6329.756000.00693.93
4补充流动资金8000.008000.000.00
合计70693.7545000.007997.072、置换预先支付发行费用的自筹资金
截至2021年12月31日，公司以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金1256.51万元，以上募集资金的置换情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2020]第 ZC10307 号《专项鉴证报告》，置换情况如下表：
单位：万元序号项目名称自筹资金预先投入金额
1保荐、承销费400.00
2审计、验资费722.45
3律师费用94.34
4上市发行手续费及其他39.72
合计1256.51
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2021年12月31日，华特气体未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2021年1月19日，广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”或“华特气体”）召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用不超过
20000.00万元（包含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）。使用期限自公司董事会通过之日起12个月内，上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。董事会授权副董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项操作由公司财务部负责组织实施。独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了相关核查意见。
截至2021年12月31日止，本公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为0.00元，本期投资支出资金均已收回。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年6月2日召开第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，本着股东利益最大化的原则，在保证公司募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目的正常进行的前提下，公司拟使用超募资金3900.00万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额（13306.11万元）的29.31%。公司承诺：每12个月内累计使用金额不超过超募资金总额的30%；本次使用超募资金永久补充流动资金
不会影响募投项目建设的资金需求，在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2020年9月11日，公司召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会
第十一次会议，审议通过了《使用超募资金投资改建公司第三车间的议案》，同意公司使用超募资金4000.00万元投资改建公司第三车间。该事项经公司于
2020年9月29日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过，履行了必要的法律程序。
截至2021年12月31日止，公司累计通过募集资金户广发银行南海分行（账号为9550880078183000708）累计支出3457.71万元。
（七）结余募集资金使用情况不适用。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，华特气体未发生变更募投项目的情况，亦不存在募投项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的重大违规情形。
六、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅以及沟通交流等多种形式，对华特气体募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金专户银行对账单、华特气体关于募集资金情况的相关公告，中介机构相关报告，并与华特气体相关人员沟通交流等。
七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：截至2021年12月31日，募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规和制
度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。截至2021年12月31日，中信建投证券对华特气体募集资金使用与存放情况无异议。
（以下无正文）附表1募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额58306.11本年度投入募集资金总额20548.96
变更用途的募集资金总额0.00
已累计投入募集资金总额47048.53
变更用途的募集资金总额比例0.00%已变更项截至期末截至期末累截至期末累计投入截至期末投入项目达到预项目可行性目，含部募集资金承诺调整后投本年度投入金本年度实现是否达到承诺投资项目承诺投入计投入金额金额与承诺投入金进度（%）定可使用状是否发生重分变更投资总额资总额额的效益预计效益
金额(1)(2)额的差额(3)＝(2)-(1)(4)＝(2)/(1)态日期大变化（如有）气体中心建设
及仓储经营项-22000.0022000.0022000.009887.3417817.70-4182.3080.99不适用不适用不适用不适用目电子气体生产
纯化及工业气-9000.009000.009000.001834.886152.08-2847.9268.36不适用不适用不适用不适用体充装项目智能化运营项
-6000.006000.006000.001469.033821.04-2178.9663.68不适用不适用不适用不适用目
补充流动资金-8000.008000.008000.000.008000.000.00100.00不适用不适用不适用不适用超募资金（补-3900.007800.003900.007800.000.00100.00不适用不适用不适用不适用充流动资金）超募资金（改建公司第三车-13306.114000.004000.003457.713457.71-542.2986.44不适用不适用不适用不适用
间）
超募资金-5406.11不适用0.000.00不适用不适用不适用不适用不适用不适用
合计-58306.1158306.1156800.0020548.9647048.53-9751.47——不适用不适用不适用不适用
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期未发生
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期未发生2021年1月19日，广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”或“华特气体”）召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用不超过20000.00万元（包含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于保对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）。使用期限自公司董事会通过之日起12个月内，上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。董事会授权副董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项操作由公司财务部负责组织实施。独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了相关核查意见。
广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年6月2日召开第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，本着股东利益最大化的原则，在保证公司募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目的正常进行的前提下，公司拟使用超募资金3900.00万元用于永久补充流动资金，用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
占超募资金总额（13306.11万元）的29.31%。公司承诺：每12个月内累计使用金额不超过超募资金总额的30%；本次使用超募资金永久补充流动资金不会影响募投项目建设的资金需求，在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
2020年9月11日，召开的第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用超募资金改建公司
第三车间的议案》，同意公司使用超募资金4000万元投资改建第三车间。该事项经公司于2020年9月29日召开的2020年第三
超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
次临时股东大会审议通过，履行了必要的法律程序。
截至2021年12月31日，公司通过募集资金专户支出改建公司第三车间的资金3457.71万元。
募集资金结余的金额及形成原因不适用
截至2021年12月31日止，公司全资子公司江西华特电子化学品有限公司收到但未使用的资金余额为0.00元。
公司于2021年4月12日召开的第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整部分募投项募集资金其他使用情况目内部投资结构的议案》和《关于对部分募投项目进行延期的议案》，同意公司调整募投项目“气体中心建设及仓储经营项目”和“电子气体生产纯化及工业气体充装项目”的内部投资结构，并对公司部分募投项目进行延期。独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司发表了无异议意见。