西仪股份:中信建投证券股份有限公司关于云南西仪工业股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司关于云南西仪工业股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本独立财务顾问”）作为云南西仪工业股份有限公司（以下简称“西仪股份”或“公司”）发行
股份购买资产并募集配套资金的独立财务顾问（以下简称“本次交易”、“本次重组”），根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对西仪股份2021年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、公司发行股份购买资产并募集配套资金情况经中国证券监督管理委员会《关于核准云南西仪工业股份有限公司向江苏省农垦集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3189号）核准，西仪股份以非公开发行股票的方式向2名特定投资者发行了人民币普通股5550416股新股，每股面值1元，每股发行价格为人民币21.62元，募集资金总额119999993.92元，扣除各项发行费用人民币12940000.00元，实际募集资金净额人民币107059993.92元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2017]第 ZB10017 号《验资报告》予以验证。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规
和规范性文件的要求，制定了《云南西仪工业股份有限公司募集资金管理制度》。
对募集资金实行专户存储，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了规定。根据办法规定公司董事会为本次募集资金批准开设了恒丰银行股份有限公司昆明分行募集资金专户，账号887110010122811282；公司
1子公司承德苏垦银河连杆有限公司开设了中国银行股份有限公司承德分行募集
资金2个专户，账号101348761168、10135471468。此账户仅限于公司募集资金的存储和使用，不作其他用途。
根据有关规定的要求，公司、恒丰银行股份有限公司昆明分行、中信建投证券股份有限公司三方签订了《募集资金三方监管协议》，公司及子公司承德苏垦银河连杆有限公司、中国银行股份有限公司承德分行、中信建投证券股份有限公
司三方签订了两份上述2个账号的《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所的募集资金三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
2021年10月25日公司募集资金存放专户恒丰银行股份有限公司昆明分行
账户887110010122811282，转入中国银行股份有限公司承德分行账户
101348761168款项2200000.00元，余额40403.87元用于补充生产经营性流动资金，该账户于2021年12月28日销户。
截至2021年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下所示：
单位：元募集资金开户银行账户类别账号金额恒丰银行股份有限公司活期存款887110010122811282已销户昆明分行中国银行股份有限公司
活期存款1013487611682120533.57承德分行中国银行股份有限公司
活期存款1013547146862337.37承德分行
合计2122870.94
三、2021年度募集资金的实际使用情况
截至2021年12月31日，公司募集资金项目累计投入107440445.05元，本年度使用募集资金495573.74元，其中，支付“苏垦银河小排量增压型中碳钢裂解连杆研发及产业化项目”合同款170398.74元，支付“苏垦银河盐城分公司环保节能型120万件高端商用车连杆项目”合同款325175.00元。截至2021年
12月31日，募集资金余额为人民币2122870.94元。
2截至2021年12月31日，公司募集资金实际使用情况如下所示：
单位：万元承诺投资项已投入使用承诺投资项目募投比率目金额金额苏垦银河小排量增压型中碳钢裂解连杆研发及
70007136.25101.95%
产业化项目苏垦银河盐城分公司环保节能型120万件高端商
35003607.80103.08%
用车连杆项目（注1）
支付本次交易中介机构费用及交易税费（注2）15001294.0086.27%
合计1200012038.05-注1：2018年度公司将“苏垦银河盐城分公司年产140万套高强度节能型中碳钢连杆项目”变更为“苏垦银河盐城分公司环保节能型120万件高端商用车连杆项目”。
注2：本次重组配套募集资金实际用于支付中介机构费用及交易税费共计1294万元，截至2020年12月底募集资金账户（银行：恒丰银行股份有限公司，账号：887110010122811282）结余共计224.04万元（含利息收入），出现剩余的主要原因系公司本
次实际支付的中介机构费用低于原预算，剩余金额（含利息收入）占募集资金净额的比重为
2.09%，募投项目全部完成后，公司将根据相关法规要求，对结余资金作出合理安排并履行相关程序。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司2021年度不存在变更募集资金投资项目资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《云南西仪工业股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（大华核字[2022]004685号），大华会计师认为：西仪股份募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了西仪股份2021年度募集资金存放与使用情况。
3七、独立财务顾问的核查意见经核查，本独立财务顾问认为，西仪股份已按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，建立了募集资金管理相关制度；在发行股份购买资产募集配套资金到位后，及时与募集资金专户存储银行、独立财务顾问签订了三方监管协议并公告；能够有效执行募集资金专户存储制度及募集资金三方监管协议。截至2021年12月31日，西仪股份募集资金具体使用情况与已披露情况一致。本独立财务顾问对西仪股份2021年度募集资金存放与使用情况无异议。
4附件1：2021年度募集资金项目使用情况对照表
单位：元
募集资金项目总额105000000.00本年度投入募集资金总额495573.74
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额35000000.00已累计投入募集资金项目总额107440445.05
累计变更用途的募集资金总额比例33.33%截至期末项目可行是否已变更项目达到预是否达承诺投资项目和募集资金调整后投资总本年度截至期末累计投资进度本年度性是否发
项目（含部定可使用状到预计超募资金投向承诺投资总额额(1)投入金额投入金额(2)（%）(3)实现的效益生重大变分变更）态日期效益
＝(2)/(1)化承诺投资项目苏垦银河小排量增压型
中碳钢裂解连杆研发及否70000000.0070000000.00170398.7471362481.54101.95%2019年12月--无产业化项目苏垦银河盐城分公司环
保节能型120万件高端商是35000000.0035000000.00325175.0036077963.51103.08%-2020年12月--无用车连杆项目
承诺投资项目小计105000000.00105000000.00495573.74107440445.05-----
归还银行贷款（如有）----------
补充流动资金（如有）----------
合计105000000.00105000000.00495573.74107440445.05----未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具不适用体募投项目）项目可行性发生重大变不适用化的情况说明
超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况
5募集资金投资项目实施
不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况募集资金投资项目先期不适用投入及置换情况用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况
项目实施出现募集资金截至2021年12月31日，公司募集资金存放专户余额为2122870.94元，目前苏垦银河盐城分公司环保节能型120万件高端商用车连杆项目尚有298.10结余的金额及原因万元项目款未支付。
尚未使用的募集资金用截至2021年12月31日，公司募集资金存放专户余额为2122870.94元，公司计划使用募集资金支付苏垦银河盐城分公司环保节能型120万件高端商途及去向用车连杆项目尚未支付的款项。
募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况
6附件2：变更募集资金投资项目情况表
单位：元变更后项目截至期末实际截至期末投项目达到预变更后的项目本年度实际本年度实现的是否达到
变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集累计投入金额资进度（%）定可使用状可行性是否发投入金额效益预计效益
资金总额（1）(2)(3)=(2)/(1)态日期生重大变化苏垦银河盐城分公司环苏垦银河盐城分公司
保节能型120万件高端年产140万套高强度节35000000.00325175.0036077963.51103.08%-2020年12月--无商用车连杆项目能型中碳钢连杆项目
合计-35000000.00325175.0036077963.51----
经公司2018年第一次董事会临时会议、第五届监事会2018年第一次临时会议及2018年第一次临时股东大会审议通过：公司根据经营战略及市场需求情况将原乘用车连杆生产线的建设方案调整为商用车连杆生产线，将“苏垦银河盐城分公司年产140万套高强度节能型中碳钢连杆项目”变更为“苏垦银河盐城分公司环保节能型120万件高端商用车连杆项目”。本项目分两期进行建设，一期是将原产能40万件的商用车连杆生产线扩能成为60变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
万件产能的平切/涨断连杆生产线，二期新建一条产能60万件的商用车涨断连杆生产线，项目最终形成为年产
120万套高强度节能型中碳钢连杆能力。项目计划总投资4866.00万元，原项目已投资682.67万元，全部为固
定资产投资，即立式加工中心、清洗机等相关通用设备的前期购置，亦可用于变更后募投项目。项目投入募集资金3500.00万元，其余资金由公司自筹解决。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用7（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于云南西仪工业股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
财务顾问主办人：
蔡诗文田斌中信建投证券股份有限公司年月日
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