莱宝高科:2021年年度审计报告

深圳莱宝高科技股份有限公司
2021年度审计报告目录
一、审计报告………………………………………………………第1—6页
二、财务报表………………………………………………………第7—14页
（一）合并资产负债表……………………………………………第7页
（二）母公司资产负债表…………………………………………第8页
（三）合并利润表…………………………………………………第9页
（四）母公司利润表………………………………………………第10页
（五）合并现金流量表……………………………………………第11页
（六）母公司现金流量表…………………………………………第12页
（七）合并所有者权益变动表……………………………………第13页
（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第14页
三、财务报表附注………………………………………………第15—83页
第2页共83页审计报告
天健审〔2022〕7-113号
深圳莱宝高科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称莱宝高科公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了莱宝高科公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于莱宝高科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
第1页共83页对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十九)以及附注五(二)1。
莱宝高科公司主营业务为中小尺寸平板显示器件用 ITO导电玻璃、彩色滤光
片（CF）、TFT-LCD 面板、中大尺寸电容式触摸屏和全贴合产品等产品的生产和销售，属于在某一时点履行履约义务。2021年度，莱宝高科公司营业收入金额为人民币768230.45万元，其中销售显示材料及触控器件业务的营业收入为人民币759798.91万元，占营业收入的98.90%。
业务收入确认的具体方法：内销产品收入在取得签收的发货单，与客户核对数据后开具发票确认收入；外销产品收入分为保税深加工结转、寄售和直接出口三类，保税深加工结转在办理完出口报关手续，以海关出口报关单日期确认销售收入；寄售在货物送达客户寄售仓，每月根据客户领用情况进行对账，对账后开具发票确认销售收入；直接出口在出口销售在办理完出口报关手续，取得报关单、提单时确认销售收入。
由于营业收入是莱宝高科公司关键业绩指标之一，可能存在莱宝高科公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其
是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)检查主要的销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识
别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4)对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括
销售合同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据、定期对账函、
验收单等；对于出口收入，获取免抵退申报系统出口数据信息并与账面记录核对，
第2页共83页并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、销售发票、领用对账记录、提单等支持性文件；
(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6)以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货
单、客户签收单、对账单、报关单、提单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(8)我们通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，确保主要客户正
常经营且经营范围符合莱宝高科公司下游客户性质，并确认主要客户与莱宝高科公司及主要关联方不存在关联关系；
(9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)存货可变现净值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)以及附注五(一)7。
截至2021年12月31日，莱宝高科公司存货账面余额为人民币88367.47万元，跌价准备为人民币5203.54万元，账面价值为人民币83163.93万元。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市
场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确
定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
第3页共83页(2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
(3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史售数
据、期后情况、市场信息等进行比较；
(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；
(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；
(6)结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下
降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；
(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估莱宝高科公司的持续经营能力，披露与
第4页共83页持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
莱宝高科公司治理层（以下简称治理层）负责监督莱宝高科公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对莱宝高科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致莱宝高科公司不能持续经营。
第5页共83页(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就莱宝高科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：谢军（项目合伙人）
中国·杭州中国注册会计师：杨涟
二〇二二年三月二十九日
第6页共83页合并资产负债表
2021年12月31日
会合01表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司单位：人民币元注释负债和所有者权益注释资产期末数上年年末数期末数上年年末数
号(或股东权益)号
流动资产：流动负债：
货币资金12318236828.672003007753.82短期借款结算备付金向中央银行借款拆出资金拆入资金
交易性金融资产234230000.00交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债
应收票据应付票据1865122037.75100248575.02
应收账款31968264617.112080521477.25应付账款191283693481.001202682331.07
应收款项融资431850742.6150405317.46预收款项20525000.00874276.00
预付款项58064087.069669868.00合同负债2111200619.9510433797.73应收保费卖出回购金融资产款应收分保账款吸收存款及同业存放应收分保合同准备金代理买卖证券款
其他应收款66639392.482161211.86代理承销证券款
买入返售金融资产应付职工薪酬22179715286.60204385899.75
存货7831639312.19652885376.88应交税费2345549689.9984607045.22
合同资产其他应付款2411033406.8411473287.11持有待售资产应付手续费及佣金一年内到期的非流动资产应付分保账款
其他流动资产811571564.1525411668.69持有待售负债
流动资产合计5210496544.274824062673.96一年内到期的非流动负债256345844.96
其他流动负债26667283.10304376.02
流动负债合计1603852650.191615009587.92
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2726092586.95长期应付款
长期应付职工薪酬2873910000.00
非流动资产：预计负债
发放贷款和垫款递延收益29147216545.91162080094.82债权投资递延所得税负债其他债权投资其他非流动负债
长期应收款非流动负债合计247219132.86162080094.82
长期股权投资911645432.4312510976.80负债合计1851071783.051777089682.74
其他权益工具投资10125000000.00所有者权益(或股东权益)：
其他非流动金融资产实收资本(或股本)30705816160.00705816160.00投资性房地产其他权益工具
固定资产11905188537.341032064873.90其中：优先股
在建工程12175082392.7251873511.82永续债
生产性生物资产资本公积312037997973.732037997973.73
油气资产减：库存股
使用权资产1332315645.89其他综合收益32-130140631.53-3395871.77
无形资产1489680215.1792576605.25专项储备
开发支出盈余公积33353998998.11328450796.13商誉一般风险准备
长期待摊费用1522298086.04721086.06未分配利润341708010230.871348302421.96
递延所得税资产1663348018.0053171052.11归属于母公司所有者权益合计4675682731.184417171480.05
其他非流动资产1721969431.906170750.14少数股东权益5269789.533890367.25
非流动资产合计1321527759.491374088856.08所有者权益合计4680952520.714421061847.30
资产总计6532024303.766198151530.04负债和所有者权益总计6532024303.766198151530.04
法定代表人：臧卫东主管会计工作的负责人：梁新辉会计机构负责人：郑延昕
第7页共83页母公司资产负债表
2021年12月31日
会企01表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司单位:人民币元注释注释资产期末数上年年末数负债和所有者权益期末数上年年末数号号
流动资产：流动负债：
货币资金1104880906.551227628971.45短期借款
交易性金融资产34230000.00交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债应收票据应付票据
应收账款1400104839.24412473497.96应付账款364103346.29541784505.96
应收款项融资22494977.8447667929.11预收款项
预付款项2999394.45145914.04合同负债7060084.904835420.46
其他应收款25023180.186204486.18应付职工薪酬86258376.2173279444.36
存货159779355.15107505196.10应交税费855561.704896863.99
合同资产其他应付款4476642.255886726.94持有待售资产持有待售负债一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动负债
其他流动资产其他流动负债613224.17250469.64
流动资产合计1729512653.411801625994.84流动负债合计463367235.52630933431.35
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
非流动资产：长期应付款
债权投资长期应付职工薪酬36814000.00其他债权投资预计负债
长期应收款递延收益7324188.808719596.40
长期股权投资32013563110.551914496186.44递延所得税负债
其他权益工具投资125000000.00其他非流动负债
其他非流动金融资产非流动负债合计44138188.808719596.40
投资性房地产负债合计507505424.32639653027.75
固定资产201267217.53218837843.70所有者权益(或股东权益)：
在建工程9931470.11864623.47实收资本(或股本)705816160.00705816160.00生产性生物资产其他权益工具
油气资产其中：优先股使用权资产永续债
无形资产9690811.6910594734.13资本公积2076260412.002076260412.00
开发支出减：库存股
商誉其他综合收益-125000000.00
长期待摊费用156865.64477375.14专项储备
递延所得税资产30000000.0030000000.00盈余公积353998998.11328450796.13
其他非流动资产3615397.903378776.70未分配利润479156532.40355095138.54
非流动资产合计2268224873.422303649539.58所有者权益合计3490232102.513465622506.67
资产总计3997737526.834105275534.42负债和所有者权益总计3997737526.834105275534.42
法定代表人：臧卫东主管会计工作的负责人：梁新辉会计机构负责人：郑延昕
第8页共83页合并利润表
2021年度
会合02表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司单位：人民币元注释项目本期数上年同期数号
一、营业总收入17682304459.546751529408.36
其中：营业收入17682304459.546751529408.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本17191166363.056278400808.80
其中：营业成本16564895027.565659575637.22利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加229504563.4826019910.58
销售费用336838882.1529727061.33
管理费用4239050857.45204047812.54
研发费用5314727488.18273922541.82
财务费用66149544.2385107845.31
其中：利息费用
利息收入33252473.9033443516.88
加：其他收益739990707.1234844187.77
投资收益（损失以“-”号填列）86709924.114329735.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2554924.114329735.89以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）93350988.89-22680490.77
资产减值损失（损失以“-”号填列）10-43649291.71-21943563.68
资产处置收益（损失以“-”号填列）11-1944385.78129.49
三、营业利润（亏损以“-”号填列）495596039.12467678598.26
加：营业外收入122265128.2925834157.14
减：营业外支出131203637.45131255.59
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）496657529.96493381499.81
减：所得税费用144149672.7954394361.05
五、净利润（净亏损以“-”号填列）492507857.17438987138.76
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）492507857.17438987138.76
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）491128434.89438097418.06
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1379422.28889720.70
六、其他综合收益的税后净额15-126744759.76-4633640.59
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-126744759.76-4633640.59
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-125000000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-125000000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-1744759.76-4633640.59
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1744759.76-4633640.59
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额365763097.41434353498.17
归属于母公司所有者的综合收益总额364383675.13433463777.47
归属于少数股东的综合收益总额1379422.28889720.70
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.700.62
（二）稀释每股收益0.700.62
法定代表人：臧卫东主管会计工作的负责人：梁新辉会计机构负责人：郑延昕
第9页共83页母公司利润表
2021年度
会企02表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司单位：人民币元注释项目本期数上年同期数号
一、营业收入11083978568.57935572881.70
减：营业成本1840180271.64761729492.47
税金及附加6107108.564476719.85
销售费用19969570.4516927183.48
管理费用109155085.9781496857.02
研发费用265637042.6548298074.80
财务费用-14759238.08-7194617.98
其中：利息费用
利息收入18820871.6220275619.74
加：其他收益9705522.2811645439.48
投资收益（损失以“-”号填列）3202554924.11204329735.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2554924.114329735.89以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2477787.75-2761895.22
资产减值损失（损失以“-”号填列）-10615326.62-6804163.43
资产处置收益（损失以“-”号填列）-1308711.30129.49
二、营业利润（亏损以“-”号填列）255547348.10236248418.27
加：营业外收入2366.007414565.01
减：营业外支出67694.2671255.59
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）255482019.84243591727.69
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）255482019.84243591727.69
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）255482019.84243591727.69
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-125000000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-125000000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-125000000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额130482019.84243591727.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：臧卫东主管会计工作的负责人：梁新辉会计机构负责人：郑延昕
第10页共83页合并现金流量表
2021年度
会合03表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司单位：人民币元注释项目本期数上年同期数号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金8056645590.516062638999.68客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还236642941.10172891103.19
收到其他与经营活动有关的现金161304445.8083132294.87
经营活动现金流入小计8354592977.416318662397.74
购买商品、接受劳务支付的现金6924225128.915511288438.52客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金618013337.64401133100.63
支付的各项税费103081000.8184200042.30
支付其他与经营活动有关的现金270345003.1680850695.73
经营活动现金流出小计7715664470.526077472277.18
经营活动产生的现金流量净额638928506.89241190120.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金7643000.003248000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额468884.731780.64处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计8111884.733249780.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金178309772.6051499131.11投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金334230000.00
投资活动现金流出小计212539772.6051499131.11
投资活动产生的现金流量净额-204427887.87-48249350.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金105872424.0070581616.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金41870881.00
筹资活动现金流出小计107743305.0070581616.00
筹资活动产生的现金流量净额-107743305.00-70581616.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-11528239.17-33846356.60
五、现金及现金等价物净增加额315229074.8588512797.49
加：期初现金及现金等价物余额2003007753.821914494956.33
六、期末现金及现金等价物余额2318236828.672003007753.82
法定代表人：臧卫东主管会计工作的负责人：梁新辉会计机构负责人：郑延昕
第11页共83页母公司现金流量表
2021年度
会企03表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金802286698.41761779333.64
收到的税费返还8940.54
收到其他与经营活动有关的现金61393263.7038574522.03
经营活动现金流入小计863688902.65800353855.67
购买商品、接受劳务支付的现金628712664.73303358646.64
支付给职工以及为职工支付的现金245473866.11161685904.94
支付的各项税费24773979.6210689082.59
支付其他与经营活动有关的现金30629259.6840545768.24
经营活动现金流出小计929589770.14516279402.41
经营活动产生的现金流量净额-65900867.49284074453.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金203488000.00203248000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额286035.591058655.49处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计203774035.59204306655.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19261139.2510889137.50
投资支付的现金100000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金34230000.00
投资活动现金流出小计153491139.2510889137.50
投资活动产生的现金流量净额50282896.34193417517.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金105872424.0070581616.00支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计105872424.0070581616.00
筹资活动产生的现金流量净额-105872424.00-70581616.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1257669.75-6202890.70
五、现金及现金等价物净增加额-122748064.90400707464.55
加：期初现金及现金等价物余额1227628971.45826921506.90
六、期末现金及现金等价物余额1104880906.551227628971.45
法定代表人：臧卫东主管会计工作的负责人：梁新辉会计机构负责人：郑延昕
第12页共83页第13页共83页合并所有者权益变动表
2021年度
会合04表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司单位：人民币元本期数上年同期数归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东其他权益工具少数股东
实收资本减：其他综专项一般风所有者权益合计实收资本减：其他综专项一般风所有者权益合计资本公积盈余公积未分配利润权益资本公积盈余公积未分配利润权益（或股本）优先股永续债其他库存股合收益储备险准备（或股本）优先股永续债其他库存股合收益储备险准备
一、上年年末余额705816160.002037997973.73-3395871.77328450796.131348302421.963890367.254421061847.30705816160.002037997973.731237768.82304091623.361005145792.673000646.554057289965.13
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额705816160.002037997973.73-3395871.77328450796.131348302421.963890367.254421061847.30705816160.002037997973.731237768.82304091623.361005145792.673000646.554057289965.13三、本期增减变动金额（减少以“--126744759.7625548201.98359707808.911379422.28259890673.41-4633640.5924359172.77343156629.29889720.70363771882.17”号填列）
（一）综合收益总额-126744759.76491128434.891379422.28365763097.41-4633640.59438097418.06889720.70434353498.17
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配25548201.98-131420625.98-105872424.0024359172.77-94940788.77-70581616.00
1.提取盈余公积25548201.98-25548201.9824359172.77-24359172.77
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配-105872424.00-105872424.00-70581616.00-70581616.00
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额705816160.002037997973.73-130140631.53353998998.111708010230.875269789.534680952520.71705816160.002037997973.73-3395871.77328450796.131348302421.963890367.254421061847.30
法定代表人：臧卫东主管会计工作的负责人：梁新辉会计机构负责人：郑延昕
第13页共83页母公司所有者权益变动表
2021年度
会企04表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司单位：人民币元本期数上年同期数项目其他权益工具其他权益工具
实收资本减：其他综专项实收资本减：其他综专项资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计（或股本）库存股合收益储备（或股本）库存股合收益储备优先股永续债其他优先股永续债其他
一、上年年末余额705816160.002076260412.00328450796.13355095138.543465622506.67705816160.002076260412.00304091623.36206444199.623292612394.98
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额705816160.002076260412.00328450796.13355095138.543465622506.67705816160.002076260412.00304091623.36206444199.623292612394.98三、本期增减变动金额（减少以“-”-125000000.0025548201.98124061393.8624609595.8424359172.77148650938.92173010111.69号填列）
（一）综合收益总额-125000000.00255482019.84130482019.84243591727.69243591727.69
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配25548201.98-131420625.98-105872424.0024359172.77-94940788.77-70581616.00
1.提取盈余公积25548201.98-25548201.9824359172.77-24359172.77
2.对所有者（或股东）的分配-105872424.00-105872424.00-70581616.00-70581616.00
3.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额705816160.002076260412.00-125000000.00353998998.11479156532.403490232102.51705816160.002076260412.00328450796.13355095138.543465622506.67
法定代表人：臧卫东主管会计工作的负责人：梁新辉会计机构负责人：郑延昕
第14页共83页深圳莱宝高科技股份有限公司财务报表附注
2021年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经深圳市人民政府深府函
[2000]64 号文和深圳市外商投资局深外资复[2000]B1553 号文批准，由中国机电出口产品投资公司、辉安投资有限公司、深圳市市政工程总公司、加拿大九州实业有限公司、深圳市
先科企业集团共同发起，在原深圳莱宝真空技术有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于2000年10月31日在深圳市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为 91440300618833987Q的营业执照，注册资本 705816160.00元，股份总数 705816160股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股 1683302股；无限售条件的流通股份 A股 704132858股。公司股票已于 2007年 1月 12日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为平板显示材料及触控器件的研发、生产和销售。产品主要有：ITO 导电玻璃、彩色滤光片、TFT-LCD 显示板、触摸屏。触摸屏包括触摸屏面板、触摸屏模组、一体化电容式触摸屏、全贴合产品等。
本财务报表业经公司2022年3月29日第七届董事会第十九次会议批准对外报出。
本公司将莱宝科技（香港）实业有限公司、重庆莱宝科技有限公司、深圳莱宝光电科技
有限公司、浙江莱宝科技有限公司和成都莱宝显示技术有限公司等5家子公司纳入本期合并
财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
第15页共83页三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资
产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
第16页共83页(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，按月初固定汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，按月初固定汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
第17页共83页易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考
虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
第18页共83页按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认
第19页共83页部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
第20页共83页对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
相同账龄具有相似的信用风况的预测，通过违约风险敞口其他应收款——账龄组合险和未来12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
其他应收款——合并财务报
合并范围内关联方况的预测，通过违约风险敞口表范围内关联往来组合和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
第21页共83页项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
应收银行承兑汇票票据类型况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合相同账龄具有相似的信用风当前状况以及对未来经济状
应收账款——账龄组合况的预测，编制应收账款账龄险与整个存续期预期信用损失
率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合应收账款——合并财务报表当前状况以及对未来经济状
合并范围内关联方况的预测，通过违约风险敞口范围内关联往来组合和整个存续期预期信用损失率
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款账龄
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）3
1-2年10
2-3年20
3年以上30
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
第22页共83页3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
(十一)合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产
第23页共83页减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够
取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
第24页共83页前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
第25页共83页将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法2054.75
机器设备年限平均法5-1059.5-19运输工具年限平均法5519其他设备年限平均法5519
(十四)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)
土地使用权20-50专利权10非专利技术10
第26页共83页3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六)部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十七)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
第27页共83页财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十九)收入
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能
够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进
第28页共83页度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该
商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现
金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)按时点确认的收入
公司销售中小尺寸平板显示器件用 ITO 导电玻璃、彩色滤光片（CF）、TFT-LCD 面板、
中大尺寸电容式触摸屏和全贴合产品等产品，属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接
受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。公司内销产品收入确认的具体标准：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，取得签收的发货单，与对方核对数据后，开具发票，
第29页共83页确认收入。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。公司外销产品收入分为保税深加工结转、寄售和直接出口三类，收入确认的具体标准为：
1)保税深加工结转：出口销售在办理完出口报关手续，以海关出口报关单日期确认销售收入实现。
2)寄售：货物送达客户寄售仓，每月根据客户领用情况进行对账，对账开具发票确认销售收入实现。
3)直接出口：出口销售在办理完出口报关手续，取得报关单、提单时确认销售收入。
(二十)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
第30页共83页关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十一)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三)租赁
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
第31页共83页(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
第32页共83页在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(二十四)重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.经公司第七届董事会第十二次会议审议通过公司自2021年1月1日起执行经修订
的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
对公司作为承租人的租赁合同，首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
上述会计处理不存在首次执行本准则需要调整可比期间信息、当年年初留存收益及财务
报表其他相关项目金额的情形，对公司财务报表无显著影响。
2.公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第
14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3.公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项
(一)主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进13%、5%项税额后，差额部分为应交增值税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的房产税1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额[注1]
[注1]不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
第33页共83页纳税主体名称所得税税率
本公司15%
浙江莱宝科技有限公司15%
重庆莱宝科技有限公司15%
莱宝科技（香港）实业有限公司16.5%
深圳莱宝光电科技有限公司25%
成都莱宝显示技术有限公司25%
(二)税收优惠
1.公司2019年再次被认定为国家级高新技术企业并获取深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发《国家级高新技术企业认定证书》（证书编号：GR201944206162），有限期三年。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，公司自2019年至2021年连续三年可享受国家关于高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
2.公司之子公司重庆莱宝科技有限公司于2021年11月12日收到重庆市科学技术局、重庆市财政局、国家税务总局重庆市税务局联合下发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202151100495），发证日期：2021年 11月 12日，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，重庆莱宝科技有限公司自2021年至2023年连续三年可享受国家关于高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
3.公司之子公司浙江莱宝科技有限公司于2021年1月19日收到浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合下发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202033005963），发证日期：2020 年 12 月 1 日，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，浙江莱宝科技有限公司自2020年至2022年连续三年可享受国家关于高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
项目期末数期初数
库存现金164609.46114846.10
第34页共83页项目期末数期初数
银行存款2318072219.212002892907.72
合计2318236828.672003007753.82
其中：存放在境外的款项总额262674045.4176714641.65
2.交易性金融资产
项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
34230000.00
金融资产
其中：权益工具投资34230000.00
合计34230000.00
3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备2029136915.67100.0060872298.563.001968264617.11
合计2029136915.67100.0060872298.563.001968264617.11（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备2144867502.37100.0064346025.123.002080521477.25
合计2144867502.37100.0064346025.123.002080521477.25
2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数账龄
账面余额坏账准备计提比例（%）
第35页共83页期末数账龄
账面余额坏账准备计提比例（%）
1年以内2029136915.6760872298.563.00
小计2029136915.6760872298.563.00
(2)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数收其转核其期末数计提回他回销他按组合计提
64346025.12-3473726.5660872298.56
坏账准备
合计64346025.12-3473726.5660872298.56
(3)应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为1741523874.91元，占应收账款期末余额合计数的比例为85.83%，相应计提的坏账准备合计数为52245716.26元。
4.应收款项融资
(1)明细情况期末数期初数项目累计确认的累计确认的账面价值账面价值信用减值准备信用减值准备
银行承兑汇票31850742.6150405317.46
合计31850742.6150405317.46
(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况期末终止项目确认金额
银行承兑汇票16939191.14
小计16939191.14
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5.预付款项
(1)账龄分析
第36页共83页期末数期初数账龄减值减值
账面余额比例（%）账面价值账面余额比例（%）账面价值准备准备
1年以内8064087.06100.008064087.069669868.00100.009669868.00
合计8064087.06100.008064087.069669868.00100.009669868.00
(2)预付款项金额前5名情况
期末余额前5名的预付款项合计数为6973407.03元，占预付款项期末余额合计数的比例为86.47%。
6.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值
金额比例（%）金额比例（%）
按组合计提坏账准备6921921.99100.00282529.514.086639392.48
合计6921921.99100.00282529.514.086639392.48（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值
金额比例（%）金额比例（%）
按组合计提坏账准备2321003.70100.00159791.846.882161211.86
合计2321003.70100.00159791.846.882161211.86
2)采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数组合名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
账龄组合6921921.99282529.514.08
其中：1年以内6644618.85199338.573.00
1-2年
2-3年
3年以上277303.1483190.9430.00
第37页共83页小计6921921.99282529.514.08
(2)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月小计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）
期初数55877.2027923.7075990.94159791.84
期初数在本期——————
--转入第二阶段
--转入第三阶段-7200.007200.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提143461.37-20723.70122737.67本期收回本期转回本期核销其他变动
期末数199338.5783190.94282529.51
(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数
押金301249.60257303.14
保证金4710522.79151017.00
备用金685420.00941797.48
应收出口退税3333.12
代缴款项1187946.29946916.75
其他36783.3120636.21
合计6921921.992321003.70
(4)其他应收款金额前5名情况占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄余额的比例坏账准备
(%)
第38页共83页农民工工资
第一名3999000.001年以内57.77119970.00保证金
第二名保证金650000.001年以内9.3919500.00
第三名代缴款项648712.351年以内9.3719461.37
第四名备用金630000.001年以内9.1018900.00
第五名代缴款项486229.721年以内7.0214586.89
小计6413942.0792.65192418.26
7.存货
(1)明细情况期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料279373281.1524069935.42255303345.73259168596.4816367172.43242801424.05
在产品96051108.656280651.0489770457.6159188199.373005578.0056182621.37
库存商品343122960.0419077056.29324045903.75253372205.6818297352.10235074853.58
低值易耗品30463212.932407683.5428055529.3925566843.822074216.9723492626.85
发出商品134664113.59200037.88134464075.7197158958.791825107.7695333851.03
合计883674676.3652035364.17831639312.19694454804.1441569427.26652885376.88
(2)存货跌价准备
1)明细情况
本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回或转销其他
原材料16367172.4318963908.8611261145.8724069935.42
在产品3005578.005913758.042638685.006280651.04
库存商品18297352.1017153129.0916373424.9019077056.29
低值易耗品2074216.971618495.721285029.152407683.54
发出商品1825107.761625069.88200037.88
合计41569427.2643649291.7133183354.8052035364.17
2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项目确定可变现净值的具体依据本期转销存货跌价准备的原因相关产成品估计售价减去至完工估计将本期已将期初计提存货跌价准备的原材料
要发生的成本、估计的销售费用以及相关存货耗用
第39页共83页税费后的金额确定可变现净值相关产成品估计售价减去至完工估计将本期已将期初计提存货跌价准备的
在产品要发生的成本、估计的销售费用以及相关存货耗用税费后的金额确定可变现净值估计售价减去销售所必需的估计费用后本期已将期初计提存货跌价准备的库存商品的可变现净值低于账面价值存货售出相关产成品估计售价减去至完工估计将本期已将期初计提存货跌价准备的
低值易耗品要发生的成本、估计的销售费用以及相关存货耗用税费后的金额确定可变现净值估计售价减去销售所必需的估计费用后本期已将期初计提存货跌价准备的发出商品的可变现净值低于账面价值存货售出
8.其他流动资产
项目期末数期初数
可抵扣的进项税11571564.1525411668.69
合计11571564.1525411668.69
9.长期股权投资
(1)分类情况期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对联营企业投资11645432.4311645432.4312510976.8012510976.80
合计11645432.4311645432.4312510976.8012510976.80
(2)明细情况本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的投其他综合追加投资减少投资资损益收益调整联营企业深圳市莱恒科技
12510976.802622455.63
有限公司
合计12510976.802622455.63
(续上表)本期增减变动减值准备被投资单位其他权益变宣告发放现计提减期末数其他期末余额动股利或利润值准备
第40页共83页本期增减变动减值准备被投资单位其他权益变宣告发放现计提减期末数其他期末余额动股利或利润值准备联营企业
深圳市莱恒科-3488000.0011645432.43技有限公司
合计-3488000.0011645432.43
10.其他权益工具投资
(1)明细情况本期从其他综合收益转入留本期项目期末数期初数存收益的累计利得和损失股利收入金额原因重庆神华薄膜太阳
125000000.00
能科技有限公司
小计125000000.00
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司持有对重庆神华薄膜太阳能科技有限公司的股权投资属于非交易性权益工具投资因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
(3)其他说明
重庆神华薄膜太阳能科技有限公司因计提减值准备后资不抵债，公司持有的其他权益工具投资公允价值减少12500万元，该等其他权益工具投资的公允价值减少计入以后不能重分类进损益的其他综合收益。
11.固定资产
(1)明细情况房屋及项目机器设备运输工具其他设备合计建筑物账面原值
期初数630438513.002547549781.4415486162.57160020285.853353494742.86
本期增加金额22656601.5812667503.8235324105.40
1)购置12483917.5811321210.2323805127.81
2)在建工程转入10172684.001346293.5911518977.59
第41页共83页本期减少金额45564283.60354987.6911826638.7657745910.05
1)处置或报废45564283.60354987.6911826638.7657745910.05
期末数630438513.002524642099.4215131174.88160861150.913331072938.21累计折旧
期初数254440040.241564937617.2510179406.13115710546.631945267610.25
本期增加金额28360130.67115150155.671365979.1012080006.17156956271.61
1)计提28360130.67115150155.671365979.1012080006.17156956271.61
本期减少金额26692727.68337238.319972606.3737002572.36
1)处置或报废26692727.68337238.319972606.3737002572.36
期末数282800170.911653395045.2411208146.92117817946.432065221309.50减值准备
期初数22310288.65347101821.366750148.70376162258.71本期增加金额
1)计提
本期减少金额5345.9814586227.81907593.5515499167.34
1)处置或报废5345.9814586227.81907593.5515499167.34
期末数22304942.67332515593.555842555.15360663091.37账面价值
期末账面价值325333399.42538731460.633923027.9637200649.33905188537.34
期初账面价值353688184.11635510342.835306756.4437559590.521032064873.90
(2)暂时闲置固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物39009847.4335500343.141357647.472151856.82
机器设备154597082.69107400250.6441339894.535856937.52
其他设备14901359.1112323602.312068452.70509304.10
小计208508289.23155224196.0944765994.708518098.44
注：闲置固定资产较期初有所减少主要系报告期内公司将光明工厂原来停产闲置的 G3生产线部分机器设备改造后重新投入生产车载触控面板产品
(3)经营租出固定资产
第42页共83页项目期末账面价值
房屋及建筑物23288448.07
小计23288448.07
12.在建工程
(1)明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
重庆 OGS 一体化触
40182265.2739916295.27265970.0046826214.4039916295.276909919.13
摸屏模组项目
重庆光刻线改造32736245.5632736245.5632365745.5632365745.56
重庆自动化改造19372686.8719372686.878300552.828300552.82
重庆超硬 AR 镀膜生
30250000.0030250000.00
产线技术改造项目重庆莱宝产业园配
12574441.9512574441.95
套生活设施项目重庆新型显示面板
50282049.7550282049.75
研发试验中心
成都生产线17137772.4817137772.48深圳光明装修改造
8984420.008984420.00
工程南山区西丽街道莱
宝真空城市更新单863207.54863207.54863207.54863207.54元规划工程
安装、调试设备2612320.132612320.133432670.843432670.84
零星工程3278.443278.441415.931415.93
合计214998687.9939916295.27175082392.7291789807.0939916295.2751873511.82
(2)重要在建工程项目本期变动情况预算数其他工程名称期初数本期增加转入固定资产期末数
(万元)减少
重庆 OGS 一体化触摸屏
192416.0046826214.406643949.1340182265.27
模组项目
重庆光刻线改造7776.0032365745.56370500.0032736245.56
重庆超硬 AR 镀膜生产线
6774.0030250000.0030250000.00
技术改造项目
重庆莱宝产业园配套生7960.0012574441.9512574441.95
第43页共83页活设施项目重庆新型显示面板研发
34691.0050282049.7550282049.75
试验中心
合计249617.0079191959.9693476991.706643949.13166025002.53
(续上表)利息资本本期利息工程累计投入占本期利息
工程名称工程进度(%)化累计金资本化率资金来源
预算比例(%)资本化金额
额(%)
重庆 OGS 一体化触摸屏模组 募集资金及
100.00100.00
项目自有资金
重庆光刻线改造42.1042.10自有资金
重庆超硬 AR 镀膜生产线技 募集资金及
49.4949.49
术改造项目自有资金重庆莱宝产业园配套生活设
15.8015.80自有资金
施项目重庆新型显示面板研发试验募集资金及
14.4914.49
中心自有资金合计
13.使用权资产
项目房屋及建筑物合计账面原值期初数
本期增加金额33987144.8233987144.82
1)租入33987144.8233987144.82
本期减少金额
1)处置
期末数33987144.8233987144.82累计折旧期初数
本期增加金额1671498.931671498.93
1)计提1671498.931671498.93
本期减少金额
1)处置
第44页共83页期末数1671498.931671498.93账面价值
期末账面价值32315645.8932315645.89期初账面价值
14.无形资产
项目土地使用权非专利技术合计账面原值
期初数118425835.40161177524.00279603359.40本期增加金额本期减少金额
期末数118425835.40161177524.00279603359.40累计摊销
期初数26519130.15160507624.00187026754.15
本期增加金额2619190.08277200.002896390.08
1)计提2619190.08277200.002896390.08
本期减少金额
期末数29138320.23160784824.00189923144.23账面价值
期末账面价值89287515.17392700.0089680215.17
期初账面价值91906705.25669900.0092576605.25
15.长期待摊费用
项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数
SAP软件及
721086.06379000.02342086.04
服务费成都厂房装
21956000.0021956000.00
修工程
合计721086.0621956000.00379000.0222298086.04
第45页共83页16.递延所得税资产
(1)未经抵销的递延所得税资产期末数期初数项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产
资产减值准备149306761.3822825611.97146962766.4522438173.66
内部交易未实现利润20269136.923040370.5426909404.174036410.63
应付职工薪酬73776000.0011066400.00
可抵扣亏损176104236.6226415635.49177976452.0826696467.82
合计419456134.9263348018.00351848622.7053171052.11
(2)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数
可抵扣暂时性差异24706124.1146575109.52
可抵扣亏损619138970.80554485992.50
小计643845094.91601061102.02
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注
2024年9812513.579812513.57
2025年216136393.59216136393.59
2026年226160405.38226160405.38
2027年102376679.96102376679.96
2028年64652978.30
小计619138970.80554485992.50
17.其他非流动资产
项目期末数期初数
预付设备及工程21969431.906170750.14
合计21969431.906170750.14
18.应付票据
第46页共83页项目期末数期初数
银行承兑汇票65122037.75100248575.02
合计65122037.75100248575.02
19.应付账款
项目期末数期初数
材料采购款1256991582.881195028981.35
长期资产采购款26701898.127653349.72
合计1283693481.001202682331.07
20.预收款项
项目期末数期初数
货款525000.00874276.00
合计525000.00874276.00
21.合同负债
项目期末数期初数
货款11200619.9510433797.73
合计11200619.9510433797.73
22.应付职工薪酬
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
短期薪酬160890062.85603492736.01586475454.93177907343.93
离职后福利—设定提存计划1675836.9023536415.0423404309.271807942.67
辞退福利399164.36399164.36
其他长期职工福利41820000.0041820000.00
合计204385899.75627428315.41652098928.56179715286.60
(2)短期薪酬明细情况
第47页共83页项目期初数本期增加本期减少期末数
工资、奖金、津贴和补贴158397597.58536072476.77529474313.15164995761.20
职工福利费1627759.0832817771.1232527661.121917869.08
社会保险费546865.3211256895.5211238451.51565309.33
其中：医疗保险费314267.719520721.329514979.45320009.58
工伤保险费117630.321297616.471285488.55129758.24
生育保险费114967.29438557.73437983.51115541.51
住房公积金262291.327540761.297540869.29262183.32
工会经费和职工教育经费55549.555884831.315694159.86246221.00
短期利润分享计划9920000.009920000.00
小计160890062.85603492736.01586475454.93177907343.93
(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
基本养老保险1604059.9722922938.0122795147.041731850.94
失业保险费71776.93613477.03609162.2376091.73
小计1675836.9023536415.0423404309.271807942.67
(4)其他长期职工福利项目期初数本期增加本期减少期末数
中长期激励基金41820000.0041820000.00
小计41820000.0041820000.00中长期激励基金本期减少：根据《公司激励基金管理办法》中“坚持短期激励与中长期激励相结合”的原则，经公司董事会薪酬与考核委员会审议批准，公司2021年发放2020年度激励基金中的现金奖励759万元，剩余3423万元转入长期应付职工薪酬中核算，详见本财务报表附注五（一）28之（2）说明。
23.应交税费
项目期末数期初数
企业所得税20203879.4764631208.65
城市维护建设税11393648.817271752.38
第48页共83页教育费附加4882992.353116465.31
地方教育附加3255328.262077643.54
增值税469210.164711791.70
房产税1830329.49929068.57
土地使用税1578648.00789324.00
印花税1658140.90964596.80
代扣代缴个人所得税277512.55115194.27
合计45549689.9984607045.22
24.其他应付款
(1)明细情况项目期末数期初数
保证金及押金3140709.413408676.49
预提运输费697895.56756118.55
预提伙食费178639.60168654.20
预提其他费用3014113.742112674.93
财政人才安居补贴1440400.001475200.00
代扣水电费34093.11
项目补助合作款525000.00525000.00
往来款200498.37117970.20
其他1836150.162874899.63
合计11033406.8411473287.11
(2)账龄1年以上重要的其他应付款
公司期末账龄超过1年的大额其他应付款系未支付的财政人才安居补贴860400.00元
和项目补助合作款525000.00元。
25.一年内到期的非流动负债
项目期末数期初数
一年内到期的租赁负债6345844.96
第49页共83页项目期末数期初数
合计6345844.96
26.其他流动负债
项目期末数期初数
待转销项税额667283.10304376.02
合计667283.10304376.02
27.租赁负债
项目期末数期初数
成都租赁厂房26092586.95
合计26092586.95
28.长期应付职工薪酬
(1)明细情况项目期末数期初数
其他长期福利73910000.00
合计73910000.00
(2)其他长期福利项目期初数本期增加本期减少期末数
中长期激励基金73910000.0073910000.00
合计73910000.0073910000.00
根据经公司2020年第一次临时股东大会审议通过的《公司激励基金管理办法》，公司计提2021年度激励基金4960万元，其中拟用于中长期奖励资金3968万元，以及从其他长期职工福利转入2020年度激励基金中的中长期奖励资金3423万元，详见本财务报表附注
五（一）22之（4）说明。中长期激励基金的计算依据：经2020年9月18日公司2020年第一次临时股东大会决议公告审议通过《关于公司设立中长期激励基金的议案》，年度激励基金以超额净利润（即公司当年计提激励基金前净利润超出2017年-2019年三年净利润平均值1.86亿元的部分）
第50页共83页为基数，按下表所列示的“超额提取比例”，2021年度计提激励基金4960.00万元。
不超过20%20%（含）-40%40%-60%（含）60%-80%（含）80%-100%（含）大于100%的净利润增长率
的部分（含）的部分的部分的部分的部分部分
超额提取比例15%20%25%30%35%40%
年度激励基金以按照上表核算得出的数额与当年度计提激励基金前净利润的10%的孰低值为准。
29.递延收益
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因与形成资产相关或与以后期
政府补助162080094.82-859935.0014003613.91147216545.91间收益相关的政府拨付款项
合计162080094.82-859935.0014003613.91147216545.91
(2)政府补助明细情况
本期新增本期计入当期损与资产相关/与收项目期初数期末数
补助金额益[注]益相关创新引导资金及
142350631.8211721790.55130628841.27与资产相关
搬迁节余款中大尺寸电容式
触摸屏产能扩充420000.00360000.0060000.00与资产相关技术改造项目电子纸显示器件
用 TFT 驱动背板 70000.00 60000.00 10000.00 与资产相关技术电容式触摸屏研
112500.0090000.0022500.00与资产相关
发及产业化一体化电容式触
2016906.58500000.121516906.46与资产相关
摸屏产业化电子信息产业发
2000000.002000000.00与资产相关
展基金资助项目产业技术进步资金贷款贴息（技术145931.5060385.4885546.02与资产相关转移及授权）产业技术进步资金贷款贴息（进口104258.3225022.0079236.32与资产相关设备）
第51页共83页光电显示材料技
2625000.00300000.002325000.00与资产相关
术中心项目单片式触控显示
屏研发及产业化1225000.001225000.00与资产相关项目加工贸易梯度资
1359999.92170000.041189999.88与资产相关
金补助工业和信息化资
3090000.00-1090000.002000000.00与资产相关
金补助
外经贸进口贴息6559866.68716415.725843450.96与资产相关
2021年外经贸进
230065.00230065.00与资产相关
口贴息专项资金
小计162080094.82-859935.0014003613.91147216545.91
[注]政府补助本期新增及计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)2之说明
30.股本
本期增减变动（减少以“—”表示）项目期初数发行公积金期末数送股其他小计新股转股
股份总数705816160.00705816160.00
31.资本公积
项目期初数本期增加本期减少期末数
资本溢价2038000613.732038000613.73
其中：投资者投入的资本2036421147.042036421147.04同一控制下合并
1579466.691579466.69
形成的差额
其他资本公积-2640.00-2640.00
合计2037997973.732037997973.73
32.其他综合收益
本期发生额项目期初数期末数
其他综合收益的税后净额减：前期计入
第52页共83页减：前期其他综合收益税后计入其当期转入留存
减：所归属本期所得税前发生他综合收益（税后归得税费税后归属于母公司于少额收益当属于母公司）用数股期转入东损益不能重分类进损益的其
-125000000.00-125000000.00-125000000.00他综合收益
其中：其他权益工具投
-125000000.00-125000000.00-125000000.00资公允价值变动将重分类进损益的其他
-3395871.77-1744759.76-1744759.76-5140631.53综合收益
外币财务报表折算差额-3395871.77-1744759.76-1744759.76-5140631.53
其他综合收益合计-3395871.77-126744759.76-126744759.76-130140631.53
33.盈余公积
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积328450796.1325548201.98353998998.11
合计328450796.1325548201.98353998998.11
(2)其他说明
本期盈余公积的增加系按母公司本期实现净利润的10%提取法定盈余公积。
34.未分配利润
(1)明细情况项目本期数上年同期数
调整前上期末未分配利润1348302421.961005145792.67
调整后期初未分配利润1348302421.961005145792.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润491128434.89438097418.06
减：提取法定盈余公积25548201.9824359172.77
应付普通股股利105872424.0070581616.00
期末未分配利润1708010230.871348302421.96
(2)其他说明
第53页共83页根据公司2020年度股东大会审议批准的2020年度利润分配方案以2020年末股本为基
数每10股派发现金股利1.50元(含税)合计105872424.00元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本
主营业务收入7597989097.646519171148.626644478815.925582823447.00
其他业务收入84315361.9045723878.94107050592.4476752190.22
合计7682304459.546564895027.566751529408.365659575637.22
其中：与客户之间
7672727592.876559973568.836742822737.365655484299.01
的合同产生的收入
(2)收入/成本按主要类别的分解信息报告分部营业收入营业成本主要经营地区
中国大陆销售762672858.31574193545.65
中国大陆以外地区销售6910054734.565985780023.18
小计7672727592.876559973568.83主要产品类型
显示材料及触控器件7597989097.646519171148.62
其他74738495.2340802420.21
小计7672727592.876559973568.83
(3)收入按商品或服务转让时间分解项目本期数上年同期数
在某一时点确认收入7672727592.876742822737.36
小计7672727592.876742822737.36
(4)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为7277597.11元。
2.税金及附加
第54页共83页项目本期数上年同期数
城市维护建设税10199264.818220983.20
房产税4016888.103297185.67
城镇土地使用税4014711.303501650.73
教育费附加4371107.053523262.37
印花税3933755.605079864.20
地方教育附加2914071.372348841.56
环境保护税42005.9935243.59
车船税12759.2612879.26
合计29504563.4826019910.58
3.销售费用
项目本期数上年同期数
工资及福利费22543127.3218947025.89
业务招待费4917587.084148952.61
关务费4709526.224470191.12
差旅费937541.32804162.52
运输费339348.60354117.22
包装费12820.364120.14
其他3378931.25998491.83
合计36838882.1529727061.33
4.管理费用
项目本期数上年同期数
工资及福利费124123059.77101109261.75
中长期激励基金49600000.0041820000.00
折旧费24565265.5923321498.08
软件使用费6894442.706229019.86
办公费6357962.654987283.42
第55页共83页物业管理费4964371.084868851.65
物料消耗4897798.874859397.79
业务招待费3712686.303148682.36
无形资产摊销2619190.082619190.08
交通运输费2276983.681855639.84
差旅费1595097.511527023.31
中介服务费1489724.461276066.94
财产保险费902984.62760241.77
董事会经费870780.00837856.56
咨询费730746.221489528.11
租赁费482586.21330950.09
其他2967177.713007320.93
合计239050857.45204047812.54
5.研发费用
项目本期数上年同期数
物料消耗195590264.44167131750.34
工资及福利费99707800.1589784084.66
水电费5056720.134212446.27
折旧费3401019.753274261.52
设备改造费2820419.853399494.88
差旅费1904753.311319920.23
交通运输费1430869.28952155.05
其他4815641.273848428.87
合计314727488.18273922541.82
6.财务费用
项目本期数上年同期数利息支出
第56页共83页减：利息收入33252473.9033443516.88
汇兑损益38746942.46118369831.30
其他655075.67181530.89
合计6149544.2385107845.31
7.其他收益
计入本期非经项目本期数上年同期数常性损益的金额
与资产相关的政府补助[注]14003613.9116623153.0314003613.91
与收益相关的政府补助[注]25987093.2118221034.7425987093.21
合计39990707.1234844187.7739990707.12
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2之说明
8.投资收益
项目本期数上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益2554924.114329735.89处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
4155000.00
融资产取得的投资收益
合计6709924.114329735.89
9.信用减值损失
项目本期数上年同期数
坏账损失3350988.89-22680490.77
合计3350988.89-22680490.77
10.资产减值损失
项目本期数上年同期数
存货跌价损失-43649291.71-21943563.68
合计-43649291.71-21943563.68
第57页共83页11.资产处置收益计入本期非经常性损项目本期数上年同期数益的金额
固定资产处置收益-1944385.78129.49-1944385.78
合计-1944385.78129.49-1944385.78
12.营业外收入
计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
仲裁返还设备款22322843.41
新宁物流仲裁赔款3142048.00
其他仲裁赔款1614275.41350260.731614275.41
无需支付的款项647396.27647396.27
其他3456.6119005.003456.61
合计2265128.2925834157.142265128.29
13.营业外支出
计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
对外捐赠110000.00
非流动资产毁损报废损失1058414.7121255.591058414.71
罚款支出41935.6741935.67
滞纳金103287.07103287.07
合计1203637.45131255.591203637.45
14.所得税费用
(1)明细情况项目本期数上年同期数
当期所得税费用14326638.6854907217.18
递延所得税费用-10176965.89-512856.13
合计4149672.7954394361.05
第58页共83页(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数
利润总额496657529.96493381499.81
按母公司适用税率计算的所得税费用74498629.4974007224.97
子公司适用不同税率的影响-207075.19313139.63
调整以前期间所得税的影响-24980896.073565026.45非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响475727.91406379.54使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
-1790414.80-6881833.65差异或可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
1228966.5222764.13
或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响-45075265.07-17038340.02
所得税费用4149672.7954394361.05
15.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)32之说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
项目本期数上年同期数
收到的政府补助25127158.2122402034.74
利息收入33252473.9033443516.88
往来款项1104393.69750285.95
仲裁返还设备款22322843.41
新宁物流仲裁赔款3142048.00
其他仲裁赔款1614275.41350260.73
其他206144.59721305.16
合计61304445.8083132294.87
第59页共83页2.支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数
管理费用（办公费用等）31236477.0944869992.14
研发费用（差旅费等）16028403.8423785592.06
销售费用（业务招待费、关务费等）16150844.4611088120.77
保证金及押金1082441.7166012.04
农民工工资保证金3999000.00
往来款项1356390.41474821.72
其他491445.65566157.00
合计70345003.1680850695.73
3.支付其他与投资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
资管产品34230000.00
合计34230000.00
4.支付其他与筹资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
融资租入固定资产所支付的租赁费1870881.00
合计1870881.00
5.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润492507857.17438987138.76
加：资产减值准备40298302.8244624054.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧156956271.61158066297.72
使用权资产折旧1671498.93
无形资产摊销2896390.082896390.08
第60页共83页长期待摊费用摊销379000.02422461.92处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
1944385.78-129.49以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1058414.7121255.59
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）11850407.2633846356.60
投资损失（收益以“－”号填列）-6709924.11-4329735.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-10176965.89-512856.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-222403227.02-138841892.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）120769592.82-786102795.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）62750051.62504555727.82
其他-14863548.91-12442153.03
经营活动产生的现金流量净额638928506.89241190120.56
2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2318236828.672003007753.82
减：现金的期初余额2003007753.821914494956.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额315229074.8588512797.49
(2)现金和现金等价物的构成项目期末数期初数
1)现金2318236828.672003007753.82
其中：库存现金164609.46114846.10
可随时用于支付的银行存款2318072219.212002892907.72
第61页共83页2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额2318236828.672003007753.82
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
(四)其他
1.外币货币性项目
(1)明细情况项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额
货币资金862495329.13
其中：美元135048767.636.3757861030428.82
欧元69861.057.2197504375.82
港币69153.620.817656540.00日元5850218.000.0554324189.83
新台币2513584.000.2302578627.04
韩元217840.000.00541167.62
应收账款1768593725.87
其中：美元277396007.636.37571768593725.87
应付账款785929066.44
其中：美元121754718.916.3757776271561.46日元174276008.000.05549657504.98
(2)境外经营实体说明
莱宝科技（香港）实业有限公司主要经营地在中国香港；其记账本位币为美元；因其采
购及销售都是以美元计价，因此采用美元作为本位币。
2.政府补助
(1)明细情况
1)与资产相关的政府补助
项目期初本期新增本期摊销期末本期摊说明
第62页共83页递延收益补助递延收益销列报项目电子纸显示器
其他收工业和信息化部工信部财〔2011〕
件用 TFT驱动背 70000.00 60000.00 10000.00益47号文件板技术
电容式触摸屏其他收工业和信息化部工信部财〔2011〕
112500.0090000.0022500.00
研发及产业化益110号中大尺寸电容式触摸屏产能其他收深圳市发展和改革委员会深发改
420000.00360000.0060000.00
扩充技术改造益〔2011〕1108号项目深圳市发展和改革委员会《关于深圳市莱宝高科技股份有限公司一一体化电容式其他收
2016906.58500000.121516906.46体化电容式触摸屏产业化项目资
触摸屏产业化益金申请报告的批复》（深发改﹝2012﹞1448号）工业和信息化部《关于下达2013电子信息产业年度电子信息产业发展基金项目
发展基金资助2000000.002000000.00计划的通知》（工信部财﹝2013﹞项目
472号）深圳市经济贸易和信息委员会《关产业技术进步于下达2013年深圳市产业技术进资金贷款贴息其他收
145931.5060385.4885546.02步资金贷款贴息项目计划的通知》
（技术转移及益（深经贸信息预算字﹝2014﹞100授权）
号）深圳市经济贸易和信息委员会《关产业技术进步于下达2013年深圳市产业技术进其他收资金贷款贴息104258.3225022.0079236.32步资金贷款贴息项目计划的通知》益（进口设备）（深经贸信息预算字﹝2014﹞100号）深圳市发展和改革委员会《关于光电显示材料其他收下达深圳市企业技术中心建设资
2625000.00300000.002325000.00
技术中心项目益助资金2015年第一批扶持计划的通知》（深发改﹝2014﹞1677号）深圳市发展和改革委员会《深圳市单片式触控显新一代信息技术振兴发展规划和
示屏研发及产1225000.001225000.00政策和相关资金管理办法》（深发业化项目改﹝2014﹞1677号）财政部、商务部《关于2020年度外经贸进口贴其他收
6559866.68716415.725843450.96外经贸发展专项资金重点工作的
息益通知》（财建﹝2020﹞109号)创新引导基金其他收金华经济技术开发区管理委员会
142350631.8211721790.55130628841.27
及搬迁节余款益《搬迁补偿协议书》
加工贸易梯度1359999.92170000.041189999.88其他收重庆市商务委员会重庆市财政局第63页共83页资金补助益《重庆市承接加工贸易梯度转移专项资金管理暂行办法》（渝商务﹝2017﹞757号）重庆市两江财政局《关于印发重庆市工业和信息化专项资金管理办法的通知》(渝经信发﹝2020﹞38工业和信息化3090000.00-1090000.002000000.00号)和《关于印发重庆市经济和信资金补助息化委员会重点专项资金管理操作规范的通知》（渝经信财审﹝2020﹞15号）2021年外经贸财政部、商务部《关于2020年度进口贴息专项230065.00230065.00外经贸发展专项资金重点工作的资金通知》（财建﹝2020﹞109号）
小计162080094.82-859935.0014003613.91147216545.91
2)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项目金额列报项目说明两江财政局2021年产业扶持资重庆两江区新财政局《2021年产业扶持
8850000.00其他收益金（企业所得税返还）补助资金（》渝两江财预﹝2021﹞454号）深圳市工业和信息化局《关于2021年工深圳市工信局产能奖励3692000.00其他收益业企业扩大产能奖励项目拟资助计划公示的通知》（深工信规﹝2020﹞5号）重庆市经济和信息化委员会和重庆市财政局《重庆市企业研发准备金补助资金两江财政局2021年企业研发准3440000.00其他收益管理实施细则》（渝经信发〔2019〕80备金补助号）和《支持科技创新若干财政金融政策》（渝府办发〔2021〕47号）深圳市工业和信息化局《深圳市工商业用电降成本资助2400861.68其他收益用电降成本暂行办法》（深经贸信息规字﹝2018﹞12号）重庆两江新区管理委员会《重庆两江新两江财政局2021年科技创新资区促进科技创新
1970000.00其他收益金高质量发展的若干政策》（渝两江管发﹝2019﹞12号）深圳市人力资源和社会保障局《关于延稳岗补贴1585253.00其他收益续实施稳岗扩围政策的通知》（深人社发﹝2021﹞26号）两江财政2020年稳三外专项资重庆市人民政府《两江新区进出口增量
1350000.00其他收益金-进出口增量补贴补贴》（渝府发﹝2018﹞50号）深圳市科技创新委员会《关于公示2020年度企业研究开发资助计划第一批拟资
科创委员会研发资助562000.00其他收益助和第二批审核企业名单的通知》（深科技创新规﹝2019﹞5号）第64页共83页金华市科学技术局《关于下达2021年科技创新资金358700.00其他收益第一批科技创新资金的通知》（金市科﹝2021﹞11号）金华市人力资源和社会保障局《金华市职业技能培训补贴303680.00其他收益区职业技能培训补贴办法》（金人社发﹝2016﹞36号）金华市经济和信息化局《关于下达市区企业被评为第五批“国家绿色工厂”2020
财政专项奖励资金300000.00其他收益年“省绿色工厂”和2020年度：省节水型企业“财政专项奖励资金的通知》（金经信装备﹝2021﹞14号）金华市科学技术局《关于下达2021年科技创新资金200000.00其他收益第五批科技创新资金的通知》（金市科﹝2021﹞69号）重庆市人力资源和社会保障局《关于做好2021年元旦和春节期间新冠肺炎疫北碚区就业和人才服务局一次情防控工作的通知》（国卫明电﹝2020〕
141000.00其他收益性留工补贴463号）和《关于开展“迎新春送温暖、稳岗留工”专项行动的通知》（人社部函﹝2021﹞8号）
其他833598.53其他收益
小计25987093.21
(2)本期计入当期损益的政府补助金额为39990707.12元。
(3)本期退回的政府补助项目退回金额退回原因
根据渝经信财审﹝2021﹞32号重庆市经济和信息化委员会关于撤销和调减部两江财政局工业和信息化资
1090000.00分专项资金项目的通知：获取补助金额
金补助
超过应补助上限，由原补助309万元调减为200万元。
合计1090000.00
六、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
(1)基本情况
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
第65页共83页直接间接
莱宝科技（香港）
香港香港服务贸易100.00设立实业有限公司重庆莱宝科技有
重庆重庆制造业100.00设立限公司深圳莱宝光电科
深圳深圳制造业100.00设立技有限公司浙江莱宝科技有浙江省浙江省非同一控制下
制造业94.5182限公司金华市金华市企业合并成都莱宝显示技四川省四川省
制造业100.00设立术有限公司成都市成都市
(2)其他说明
2021年9月10日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了在四川省成都市设立
全资子公司投资建设中尺寸液晶显示模组（TFT-LCM）项目的议案，计划总投资人民币 25000万元，项目公司注册资本人民币25000万元，2021年9月13日成都莱宝显示技术有限公司完成了工商注册登记，截至2021年12月31日，成都莱宝显示技术有限公司实收注册资本人民币10000万元。
(二)在联营企业中的权益基本情况
主要持股比例(%)对联营企业联营企业名称注册地业务性质经营地直接间接投资的会计处理方法深圳市莱恒科技深圳市深圳市制造业40权益法核算有限公司不重要的联营企业的汇总财务信息
项目期末数/本期数期初数/上年同期数联营企业
投资账面价值合计11449715.2712382791.16下列各项按持股比例计算的合计数
净利润6556139.089530221.52其他综合收益
综合收益总额6556139.089530221.52
第66页共83页七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
第67页共83页4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五
(一)6之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的85.83%（2020年12月31日：84.75%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
金融负债按剩余到期日分类
第68页共83页期末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付票据65122037.7565122037.7565122037.75
应付账款1283693481.001283693481.001283693481.00
其他应付款11033406.8411033406.8411033406.84
租赁负债26092586.9528063215.0028063215.00一年内到期的
6345844.967483524.007483524.00
非流动负债
小计1392287357.501395395664.591395395664.59
(续上表)期初数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付票据100248575.02100248575.02100248575.02
应付账款1202682331.071202682331.071202682331.07
其他应付款11473287.1111473287.1111473287.11
小计1314404193.201314404193.201314404193.20
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。
第69页共83页八、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量
1.交易性金融资产和其他非流动
34230000.0034230000.00
金融资产
(1)分类为以公允价值计量且其变
34230000.0034230000.00
动计入当期损益的金融资产
权益工具投资34230000.0034230000.00
2.应收款项融资31850742.6131850742.61
持续以公允价值计量的资产总额34230000.0031850742.6166080742.61
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具，公司持有的 FOF基金以其活跃市场报价确定其公允价值。
(三)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的应收票据采用票面金额确定其公允价值。
九、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的第一大股东情况
公司对本公司对本公公司名称注册地业务性质注册资本公司的持司的表决权
股比例(%)比例(%)
中国节能减排有限公司北京投资258693.11万元20.8420.84
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。
3.本公司的联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注六之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
第70页共83页合营或联营企业名称与本公司关系深圳市莱恒科技有限公司联营企业
4.本公司的其他关联方情况
本公司的其他关联方其他关联方名称其他关联方与本公司关系
重庆神华薄膜太阳能科技有限公司大股东之子公司、参股企业
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易
关联方关联交易内容本期数上年同期数
深圳市莱恒科技有限公司委托加工17158068.1621073261.09
关联交易定价说明：公司根据市场价格确定。
2.关联受托管理
公司受托管理情况受托受托委托方名受托方名托管收益本期确认的资产类起始受托终止日称称定价依据托管收益型日
2018 本次 CIGS项目委托
2022年12
重庆神华年生产管理方案是由月10日（委薄膜太阳受托经06公司与重庆神华基本公司托管理合同能科技有营月于平等互利的原期限暂定
限公司11则、经过多次充分
4.5年）
日协商形成
关联托管情况说明：经公司2018年6月8日召开的第六届董事会第十三次会议审议，通过了《关于 CIGS 项目委托生产管理方案暨关联交易的议案》， 2018 年 6 月 11 日，公司与重庆神华就上述 CIGS 项目委托生产管理事项签署了《铜铟镓硒（CIGS）薄膜太阳能电池组件项目委托管理协议》。
3.关键管理人员报酬
项目本期数上年同期数
关键管理人员报酬4243.23万元2861.16万元
第71页共83页(三)关联方应收应付款项应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数
应付账款深圳市莱恒科技有限公司3094753.161699393.13
小计3094753.161699393.13
其他应付款深圳市莱恒科技有限公司30000.0030000.00
小计30000.0030000.00
十、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。
十一、资产负债表日后事项
(一)资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利经公司第七届董事会第十一次会议决议，公司根据《公司章程》相关规定，并综合考虑公司2022年资金需求状况等因素，提出以下
2021年度利润分配预案：以公司2021年12月31日的总股本
705816160.00股为基数，每10股派现金红利1.00元（含税），
共计派现金红利70581616.00元，剩余利润作为未分配利润留存。
本年度不以资本公积金转增股本，不送红股。本预案需提交公司
2021年度股东大会审议。股东大会决议与本预案有不一致的，按股
东大会决议的分配方案作相应调整。
十二、其他重要事项
(一)公司拟参与深圳高新区北区产业升级改造事项说明公司第七届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司合作开展南山工厂城市更新改造项目的议案》，为盘活公司位于深圳市南山区西丽街道高新北二道29号的南山工厂闲置土地及房产资产，经公司对合作方的财务和资信状况进行调查，董事会同意公司与合作方——正中投资集团有限公司及其相关方按照合作方案共同合作开展南山工厂城市更新改造项目。
公司合作开展南山工厂城市更新改造项目涉及的协议文件尚未签署，协议能否签署及协议履行均存在一定的不确定性；公司将根据本次合作事项后续进展情况，依据信息披露有关规定，及时履行信息披露义务。
第72页共83页(二)关于对参股子公司公允价值变动的说明
2022年1月21日，深圳莱宝高科技股份有限公司收到参股子公司——重庆神华薄膜太阳能科技有限公司（以下简称“重庆神华”）发来的《关于重庆神华薄膜太阳能科技有限公司计提资产减值准备的告知函》，依据《企业会计准则》相关规定，经重庆神华第二届董事会第七次会议决议，重庆神华根据银信评估公司出具的《评估报告》（银信咨报字[2021]沪第 849 号）对其 306MW铜铟镓硒（CIGS）太阳能电池组件产业化项目相关资产计提减值准
备141818.04万元。计提减值准备后，重庆神华股东所有者权益将为-26493.82万元，最终减值金额以重庆神华聘请的会计师事务所出具的审计报告为准。
根据《企业会计准则》相关规定，重庆神华本次计提资产减值准备将影响莱宝高科截至
2021年12月31日的其他权益工具投资的公允价值减少12500万元，其他权益工具投资的
公允价值减少计入以后不能重分类进损益的其他综合收益，不影响公司2021年度归属于上市公司股东的净利润，但影响公司截至2021年12月31日的总资产、净资产均减少12500万元。
(三)开展外汇衍生品交易情况说明2021年3月29日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于2021-2022年开展外汇衍生品交易的议案》，同意公司及全资子公司、控股子公司自本次董事会决议通过之日起一年内、任意时点合计余额不超过2亿美元（或等值外币）的额度内，开展外汇衍生品交易。
按照以规避和防范外汇汇率波动风险为目的，公司全资子公司——重庆莱宝科技有限公司于2021年6月29日办理了总金额为3000万美元的美元远期结汇业务。
截至2021年12月31日，美元远期结汇业务具体情况如下：
投资收益（人类别摘要金额（美元）合约交割日期说明民币元）
远期结汇已结清项10000000.002021年11月1日1179000.00
远期结汇已结清项10000000.002021年12月1日1424000.00
远期结汇已结清项10000000.002021年12月31日1552000.00
合计30000000.004155000.00
(四)分部信息
本公司不存在多种经营，故无报告分部。本公司地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
第73页共83页项目主营业务收入主营业务成本
分地区7597989097.646519171148.62
其中：中国大陆销售702356816.95545417607.49
中国大陆以外地区销售6895632280.695973753541.13
(五)租赁
1.公司作为承租人
(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)13之说明；
(2)与租赁相关的当期损益及现金流项目本期数
租赁负债的利息费用322168.09
与租赁相关的总现金流出1870881.00
(3)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注七(二)之说明。
(4)租赁活动的性质租赁资产类别数量租赁期是否存在续租选择权房屋及建筑物21075平方米两年是
2.公司作为出租人
(1)经营租赁
1)租赁收入
项目本期数上年同期数
租赁收入9576866.678706671.00
2)经营租赁资产
项目期末数上年年末数
固定资产23288448.0725377895.99
小计23288448.0725377895.99
经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)11之说明。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
第74页共83页1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值
金额比例(%)金额
(%)
按组合计提坏账准备407290619.74100.007185780.501.76400104839.24
合计407290619.74100.007185780.501.76400104839.24
(续上表)期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值
金额比例(%)金额
(%)
按组合计提坏账准备417161870.50100.004688372.541.12412473497.96
合计417161870.50100.004688372.541.12412473497.96
2)采用组合计提坏账准备的应收账款
期末数项目
账面余额坏账准备计提比例(%)合并财务报表范围
167764603.23
内关联往来组合
账龄组合239526016.517185780.503.00
小计407290619.747185780.501.76
3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数账龄
账面余额坏账准备计提比例（%）
1年以内239526016.517185780.503.00
小计239526016.517185780.503.00
(2)账龄情况账龄期末账面余额
1年以内407290619.74
合计407290619.74
(3)坏账准备变动情况
第75页共83页本期增加本期减少项目期初数期末数计提收回其他转回核销其他按组合计提坏
4688372.542497407.967185780.50
账准备
合计4688372.542497407.967185780.50
(4)应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为349628272.84元，占应收账款期末余额合计数的比例为85.84%，相应计提的坏账准备合计数为5515506.98元。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值
金额比例（%）金额比例（%）
按组合计提坏账准备5110506.12100.0087325.941.715023180.18
合计5110506.12100.0087325.941.715023180.18（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值
金额比例（%）金额比例（%）
按组合计提坏账准备6311432.33100.00106946.151.696204486.18
合计6311432.33100.00106946.151.696204486.18
2)采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数组合名称
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合1930944.5387325.944.52
其中：1年以内1822064.5354661.943.00
1-2年
2-3年
3年以上108880.0032664.0030.00
第76页共83页合并财务报表范围内关联
3179561.59
往来组合
小计5110506.1287325.941.71
(2)账龄情况账龄期末账面余额
1年以内5001626.12
1-2年
2-3年
3年以上108880.00
小计5110506.12
(3)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月合计信用损失（未发生信用损失（已发预期信用损失信用减值）生信用减值）
期初数53580.4527901.7025464.00106946.15
期初数在本期——————
--转入第二阶段
--转入第三阶段-7200.007200.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提1081.49-20701.70-19620.21本期收回本期转回本期核销其他变动
期末数54661.9432664.0087325.94
(4)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数
押金132826.4688880.00
保证金20000.00151017.00
第77页共83页备用金643176.00885765.24
代垫款项1134942.07946916.75
应收出口退税3333.12
合并范围内关联往来3179561.594235520.22
合计5110506.126311432.33
(5)其他应收款金额前5名情况占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备
额的比例(%)合并范围内
第一名3179561.591年以内62.22关联往来
第二名代缴款项648712.351年以内12.6919461.37
第三名备用金630000.001年以内12.3318900.00
第四名代缴款项486229.721年以内9.5114586.89
第五名押金67946.461年以内1.3320383.94
小计5012450.1298.0873332.20
3.长期股权投资
(1)明细情况期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资2002113395.282002113395.281902113395.281902113395.28
对联营、合营企
11449715.2711449715.2712382791.1612382791.16
业投资
合计2013563110.552013563110.551914496186.441914496186.44
(2)对子公司投资本期本期计提减值准备期被投资单位期初数本期增加期末数减少减值准备末数
浙江莱宝科技有限公司37119731.6637119731.66
莱宝科技(香港)实业有限公
9900.159900.15
司
重庆莱宝科技有限公司1861983763.471861983763.47
深圳莱宝光电科技有限公司3000000.003000000.00
第78页共83页成都莱宝显示技术有限公司100000000.00100000000.00
小计1902113395.28100000000.002002113395.28
(3)对联营、合营企业投资本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整联营企业深圳市莱恒科
12382791.162554924.11
技有限公司
小计12382791.162554924.11（续上表）本期增减变动减值准备被投资单位其他权益变宣告发放现金股计提减值准期末数其他期末余额动利或利润备联营企业深圳市莱恒科技
-3488000.0011449715.27有限公司
小计-3488000.0011449715.27
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本
主营业务收入866739683.32770213237.66779740753.03704903333.51
其他业务收入217238885.2569967033.98155832128.6756826158.96
合计1083978568.57840180271.64935572881.70761729492.47
其中：与客户
之间的合同产1080024562.88839641323.32931808102.48761190544.15生的收入
(2)收入/成本按主要类别的分解信息报告分部营业收入营业成本主要经营地区
中国大陆销售926646696.90737470717.05
第79页共83页中国大陆以外地区销售153377865.98102170606.27
小计1080024562.88839641323.32主要产品类型
显示材料及触控器件866739683.32770213237.66
其他213284879.5669428085.66
小计1080024562.88839641323.32
(3)收入按商品或服务转让时间分解项目本期数上年同期数
在某一时点确认收入1080024562.88931808102.48
小计1080024562.88931808102.48
(4)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为2562316.14元。
2.研发费用
项目本期数上年同期数
物料消耗15230044.636643570.18
工资及福利费46320310.8137959310.08
折旧费519852.29581773.46
水电费66000.0066000.00
设备改造费311556.01537438.31
差旅费897953.43639156.98
交通运输费539986.53318935.41
其他1751338.951551890.38
合计65637042.6548298074.80
3.投资收益
项目本期数上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益2554924.114329735.89
成本法核算的长期股权投资收益200000000.00200000000.00
合计202554924.11204329735.89
第80页共83页十四、其他补充资料
(一)非经常性损益非经常性损益明细表项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3002800.49越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除39990707.12
外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
4155000.00
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2119905.55其他符合非经常性损益定义的损益项目
第81页共83页小计43262812.18
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）5333883.24
少数股东权益影响额（税后）735431.35
归属于母公司所有者的非经常性损益净额37193497.59
(一)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
加权平均净资产每股收益（元/股）报告期利润
收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润10.84%0.700.70扣除非经常性损益后归属于公司
10.02%0.640.64
普通股股东的净利润
2.加权平均净资产收益率的计算过程
项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 491128434.89
非经常性损益 B 37193497.59
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 453934937.30
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 4417171480.05
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G 105872424.00产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8.00
其他综合收益 I -126744759.76其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 6.00
报告期月份数 K 12.00
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产4528781701.62
×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 10.84%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 10.02%
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
第82页共83页项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 491128434.89
非经常性损益 B 37193497.59
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 453934937.30
期初股份总数 D 705816160.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K
L=D+E+F×G/K-H×
发行在外的普通股加权平均数705816160.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.70
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.64
(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
深圳莱宝高科技股份有限公司
二〇二二年三月二十九日