南大光电:2021年度财务决算报告

江苏南大光电材料股份有限公司
2021年度财务决算报告
江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报表审计工作
已经完成，由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年12月31日的公司资产负债表、利润表、现金流量表以及所有者权益变动表和财务报表附注进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2021年度财务决算报告如下：
一、2021年度公司主要财务指标
2021年度，公司实现营业收入98444.63万元，比上年同期增长65.46%；营业利
润为18924.94万元，比上年同期增长78.85%；利润总额为19286.22万元，比上年同期增长65.20%；归属于上市公司股东的净利润为13622.66万元，比上年同期增长
56.55%。
单位：元本年比上项目2021年度2020年度2019年度年增减
营业收入984446342.37594958532.2065.46%321375774.07
营业利润189249392.92105817214.5678.85%66015941.37
利润总额192862189.65116745210.6365.20%68950755.97归属于上市公司股
136226627.1087016275.6556.55%55011309.88
东的净利润归属于上市公司股
东的扣除非经常性70420009.752117448.243225.70%36816812.56损益的净利润经营活动产生的现
261962820.60127535709.85105.40%278637203.63
金流量净额本年比上项目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日年增减
资产总额4154567085.422673036909.3955.42%2212142970.41
负债总额1785495270.361094268909.0463.17%839439567.46归属于上市公司股
1916957841.361318874865.7645.35%1219720240.86
东的所有者权益
期末总股本（股）422181441.00406890845.003.76%406890845.00二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
截止2021年12月31日，公司资产总额415456.71万元，比年初增长148153.02万元，增长55.42%。2021年，公司归属于上市公司股东的净利润为13622.66万元，比上年增长4921.04万元，增长56.55%。公司经营活动产生的现金流量净额为26196.28万元，比上年增加13442.71万元，增加105.40%。
（一）报告期公司资产构成情况
单位:元项目2021年12月31日2020年12月31日增减变动
货币资金540873771.36562932525.97-3.92%
交易性金融资产607059851.67
应收票据54304130.74101820370.12-46.67%
应收账款298216183.36204196928.5646.04%
应收款项融资39729540.312273596.501647.43%
预付款项40941454.3415624063.17162.04%
其他应收款4272900.691892496.74125.78%
存货271883080.53142903728.5190.26%
持有待售资产275729.42
其他流动资产53943494.3345262450.9419.18%
长期应收款318371.228001038.50-96.02%
长期股权投资7340342.51
其他权益工具投资31078086.0029857972.244.09%
固定资产1300587064.15934536483.4639.17%
在建工程257662350.9191638659.83181.17%
使用权资产3901669.21
无形资产468322307.10335995255.0339.38%
开发支出1250000.001250000.000.00%
商誉85164268.0385164268.030.00%
长期待摊费用3400268.833424996.92-0.72%
递延所得税资产43660236.1230082616.4545.13%
其他非流动资产40381984.5976179458.42-46.99%
主要变动原因：1、交易性金融资产年末余额较年初余额增加60705.99万元，主要是将暂时闲置的募集资金购入可转让定期存单所致。
2、应收票据年末余额较年初余额减少4751.62万元，减少46.67%，主要是期末背书或
贴现但尚未到期的票据重分类至“应收款项融资”科目所致。
3、应收账款年末余额较年初余额增加9401.93万元，增加46.04%，主要是报告期营业收入增长所致。
4、应收款项融资年末余额较年初余额增加3745.59万元，主要是报告期背书或贴现但
尚未到期的票据增加所致。
5、预付款项年末余额较年初余额增加2531.74万元，增加162.04%，主要是报告期生产
规模扩大相应备货增加所致。
6、其他应收款年末余额较年初余额增加238.04万元，增加125.78%，主要是报告期保证
金及押金等暂支款项增加所致。
7、存货年末余额较年初余额增加12897.94万元，增加90.26%，主要是生产规模扩大相
应备货增加所致。
8、持有待售资产年末余额较年初余额增加27.57万元，主要是报告期代客户定制设备所致。
9、长期应收款年末余额较年初余额减少768.27万元，减少96.02%，主要是报告期部分
融资租赁设备到期收回所致。
10、长期股权投资年末余额较年初余额增加734.03万元，主要是报告期投资合营公司所致。
11、固定资产年末余额较年初余额增加36605.06万元，增加39.17%，主要是报告期在
建工程达到预定可使用状态转固所致。
12、在建工程年末余额较年初余额增加16602.37万元，增加181.17%，主要是报告期电
子特气、前驱体项目建设投资增加所致。
13、使用权资产年末余额较年初余额增加390.17万元，主要是报告期实施新租赁准则租
赁资产重分类到此科目所致。
14、无形资产年末余额较年初余额增加13232.71万元，增加39.38%，主要是报告期购
买专利、土地使用权及内部研究开发形成无形资产所致。
15、递延所得税资产年末余额较年初余额增加1357.76万元，增加45.13%，主要是报告
期未付的应付职工薪酬、内部交易未实现利润及股权激励等应纳税时间性差异增加所致。
16、其他非流动资产年末余额较年初余额减少3579.75万元，减少46.99%，主要是本报
告期确认上期预付专利款及工程预付款增加综合所致。
（二）报告期负债构成情况分析
截止2021年12月31日，公司负债总额178549.53万元，比年初增加69122.64万元，增加63.17%。
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日增减变动
短期借款205866745.4984848438.57142.63%
应付票据64528302.5051132719.7226.20%
应付账款349812888.03219347670.2859.48%
合同负债4633782.901794604.14158.21%
应付职工薪酬98782150.2465150762.6551.62%
应交税费20562817.224440544.14363.07%
其他应付款20908323.0333400102.79-37.40%
一年内到期的非流动负债56148984.3649744935.8712.87%
其他流动负债25794459.51607599.344145.31%
长期借款126973844.4552000000.00144.18%
租赁负债1908315.43
长期应付款219718693.97884820.0224732.02%
递延收益581086057.04522635644.5911.18%
递延所得税负债8769906.198281066.935.90%
主要变动原因：
1、短期借款年末余额较年初余额增加12101.83万元，增加142.63%，主要是本报告根
据生产经营需要增加银行借款所致。
2、应付账款年末余额较年初增加13046.52万元，增加59.48%，主要是本报告期因生
产规模扩大应付款项增加所致。
3、合同负债年末余额较年初增加283.92万元，增加158.21%，主要是本报告期预收客户合同货款增加所致。
4、应付职工薪酬年末余额较年初余额增加3363.14万元，增加51.62%，主要是本报告
期随着经营规模扩大，人员增加，薪资计提相应增加所致。
5、应交税费年末余额较年初余额增加1612.23万元，增加363.07%，主要是报告期销
售和利润规模扩大相应税种计提税金增大所致。
6、其他应付款年末余额较年初余额减少1249.18万元，减少37.40%，主要是报告期股
权激励行权冲回部分认缴款所致。
7、其他流动负债年末余额较年初余额增加2518.69万元，增加4145.31%，主要是本
报告期背书未终止确认承兑汇票增加所致。
8、长期借款年末余额较年初余额增加7497.38万元，增加144.18%，主要是本报告期
根据经营需要取得银行借款所致。
9、租赁负债年末余额较年初余额增加190.83万元，主要是报告期实施新租赁准则相应
负债重分类到此科目所致。
10、长期应付款余额较年初余额增加21883.39万元，主要是本报告期末回购义务确认
负债及取得的专利融资借款所致。
（三）报告期损益构成情况分析
2021年，实现营业收入98444.63万元，比上年增加65.46%；实现归属于母公司股
东的净利润13622.66万元，比上年增加56.55%。
单位：元项目本年金额上年金额增减额增减幅度
一、营业收入984446342.37594958532.20389487810.1765.46%
减：营业成本557013344.81350513697.28206499647.5358.91%
税金及附加10010480.136975658.303034821.8343.51%
销售费用45812202.9832790449.7713021753.2139.71%
管理费用143043606.06113793352.1529250253.9125.70%
研发费用117518480.3963231844.1654286636.2385.85%
财务费用6440950.092341144.904099805.19175.12%
其中：利息费用14644260.758972386.125671874.6363.21%
利息收入10128986.2310341726.76-212740.53-2.06%
加：其他收益75192083.7415638513.9759553569.77380.81%
投资收益1147827.4674646287.08-73498459.62-98.46%公允价值变动收益7771595.207771595.20
信用减值损失-237684.74-2184239.541946554.8089.12%
资产减值损失768293.35-7296232.648064525.99110.53%
资产处置收益-299499.95299499.95二、营业利润（亏损以“-”
189249392.92105817214.5683432178.3678.85%号填列）
加：营业外收入6822149.3530581093.85-23758944.50-77.69%
减：营业外支出3209352.6219653097.78-16443745.16-83.67%三、利润总额（亏损总额
192862189.65116745210.6376116979.0265.20%以“-”号填列）
减：所得税费用9705916.458070236.441635680.0120.27%四、净利润（净亏损以“-”
183156273.20108674974.1974481299.0168.54%号填列）归属于母公司所有者的净
136226627.1087016275.6549210351.4556.55%
利润
主要变动原因：
1、营业收入及营业成本较上年同期增加38948.78万元、20649.96万元，增加65.46%、
58.91%，主要是本报告期销售增加所致。
2、税金及附加同期增加303.48万元，增加43.51%，主要是本报告期销售收入增加所致。
3、销售费用较上年同期增加1302.18万元，增加39.71%，主要是本报告期收入增加相
应销售费用增加所致。
4、研发费用较上年同期增加5428.66万元，增加85.85%，主要是本期研发项目增加导
致研发支出费用化金额增加所致。
5、财务费用较上年同期增加409.98万元，增加175.12%，主要是本报告期银行借款增加
相应利息支出增加所致。
6、其他收益较上年同期增加5955.36万元，增加380.81%，主要是本报告期确认的项目补贴增加所致。
7、投资收益较上年同期减少7349.85万元，减少98.46%，主要是上期确认北京科华股
权转让收益所致。
8、公允价值变动收益较上年同期增加777.16万元，主要是本报告期确认理财产品公允价值所致。
9、信用减值损失较上年同期减少194.66万元，减少89.12%，主要是报告期公司回款转
好计提信用损失减少所致。10、资产减值损失较上年同期减少806.45万元，减少110.53%，主要是本期产品售价提高后计提存货跌价准备减少所致。
11、营业外收入较上年同期减少2375.89元，减少77.69%，主要是上期处置北京科华股
权收到合同违约金所致。
12、营业外支出较上年同期减少1644.37万元，减少83.67%，主要是上期对外捐赠所致。
（四）现金流量情况
2021年，公司现金流量简表如下：
项目2021年度2020年度增减额增减幅度经营活动产生的现金
261962820.60127535709.85134427110.75105.40%
流量净额投资活动产生的现金
-1281512033.12-353714513.04-927797520.08-262.30%流量净额筹资活动产生的现金
982878690.64130353921.83852524768.81654.01%
流量净额汇率变动对现金及现
-1026412.32-1746416.80720004.4841.23%金等价物的影响现金及现金等价物净
-37696934.20-97571298.1659874363.9661.36%增加额
主要变动原因：
1、经营活动产生的现金流量净额增加105.40%，主要是本期销售收入和回款增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额减少262.30%，主要是本期增加子公司投资建设、回收
少数股东权益及投资理财金额增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额增加654.01%，主要是本期收到增发募集资金、少数股
东增资款及取得银行借款所致。
江苏南大光电材料股份有限公司
2022年3月29日