爱博医疗:招商证券关于爱博医疗新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提供借款、实缴出资以实施募投项目的核查意见

招商证券股份有限公司
关于爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司
新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提
供借款、实缴出资以实施募投项目的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐机构”）作为爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司（以下简称“爱博医疗”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律法规和规范性文件的要求，对爱博医疗拟新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提供借款、实缴出
资以实施募投项目事宜进行了核查，并出具本核查意见如下：
一、本次募集资金的基本情况根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1306号），同意公司首次公开发行人民币普通股（A股）2629万股。本次发行的募集资金总额为人民币88202.95万元，扣除发行费用人民币
7804.04万元（不含税），募集资金净额为人民币80398.91万元。本次募集
资金已于2020年7月24日全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（XYZH2020BJA120516）。公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。公司第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第九次会议和2020年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，变更后募集资金投资项目如下：
单位：万元本次变更前本次变更后序号项目名称项目总投资计划募集资金项目总投资计划募集资金额投资金额金额金投资金额眼科透镜和配套产
1品的产能扩大及自26223.9026223.9026223.9026223.90
动化提升项目高端眼科医疗器械
2设备及高值耗材的21559.2121559.2127385.8621937.86
研发实验项目爱博诺德营销网络
315237.1515237.1515237.1515237.15
及信息化建设项目
4补充流动资金17000.0017000.0017000.0017000.00
5超募资金378.65378.65--
合计80398.9180398.9185846.9180398.91截至2021年12月31日“高端眼科医疗器械设备及高值耗材的研发实验项目”投资情况如下：
单位：万元变更后项目累计投入金募集资金累计投募集资金累计投项目名称总投资额额入金额入进度高端眼科医疗器械设备及
27385.866789.746789.7430.95%
高值耗材的研发实验项目
二、新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提供借款、实缴出资以实施募投项目的情况
（一）“爱博诺德营销网络及信息化建设项目”新增实施主体及实施地点的情况
鉴于上海具有丰富的人才资源和眼科产品渠道资源，可强化公司对中国南部客户更紧密的覆盖，公司拟新增上海为“爱博诺德营销网络及信息化建设项目”实施地点，并在上海设立全资子公司爱博诺德（上海）医疗科技有限公司（以下简称“爱博上海”），负责产品销售、营销推广、技术培训等任务实施。项目新增前新增后爱博医疗、爱博科技、爱博温州、爱博
实施主体爱博医疗、爱博科技、爱博温州上海
北京、广州、南京、成都、西安、北京、广州、南京、成都、西安、长春、营销网络地点
长春、福州、济南、武汉、温州福州、济南、武汉、温州、上海
（二）本次向新增实施主体提供借款、实缴出资的计划情况
本次募投项目新增实施主体爱博上海为公司全资子公司，公司将采用借款或出资方式向新增实施主体提供所需资金。具体情况如下：
新增实施项目名称拨款方式金额借款期限借款利率主体爱博诺德营销网不超过根据项目参照全国银行间同业借款或出络及信息化建设爱博上海5000整体进度拆借中心公布的贷款资
项目 万元 确定 市场报价利率（LPR）
（三）新增实施主体的基本情况
单位：万元序公司注册实收股东持股企业类型成立时间注册地主营业务号名称资本资本情况
医疗器械销售，有限责任负责公司产品和爱博爱博医疗1公司（法2022.0350000上海代理产品的销上海持股100%人独资）售、营销推广、技术培训
注：爱博上海为新设公司，暂无历史经营数据。
三、本次新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提供借
款、实缴出资以实施募投项目的的影响
本次新增爱博上海为募投项目实施主体，并相应增加实施地点，同时对新增实施主体提供借款、实缴出资以实施募投项目系基于募投项目的实际开展需要，有助于优化公司资源配置，有利于提高募集资金的使用效率，有利于加快募投项目的实施进度，符合募集资金使用管理规定，符合相关法律法规要求，符合公司及全体股东的利益。本次事项未改变募集资金的投资方向及内容，不影响募投项目的实施，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形。
四、本次向全资子公司提供借款、实缴出资后的管理措施
为规范募集资金管理，保证募集资金安全，新增实施主体将开立募集资金专户，并与公司、开户银行、保荐机构签署《募集资金专户存储四方监管协议》。
公司将监督该新增实施主体按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、行政法规、规范性文件的要求规范使用募集资金。公司将根据相关事项进展情况，严格按照法律法规及时履行信息披露义务。
五、相关审议程序
公司第一届董事会第三十一次会议和第一届监事会第十五次会议审议通过了《关于新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提供借款、实缴出资以实施募投项目的议案》。同时，公司独立董事对上述《关于新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提供借款、实缴出资以实施募投项目的议案》发表了明确的同意意见。
六、保荐机构核查意见经核查，招商证券认为：
公司新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提供
借款、实缴出资以实施募投项目，已经公司第一届董事会第三十一次会议和第一届监事会第十五次会议审议通过，公司独立董事发表了明确的同意意见，符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等规范性文件的有关规定，符合公司经营发展需要，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司和全体股东的利益。
综上所述，保荐机构对公司上述新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提供借款、实缴出资以实施募投项目的事项无异议。