开创国际:2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

关于上海开创国际海洋资源股份有限公司
2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明目录
1、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.............2
2、上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表......................................................3
委托单位：上海开创国际海洋资源股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86(21)51028018
1控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]10871号
上海开创国际海洋资源股份有限公司董事会：
我们审计了上海开创国际海洋资源股份有限公司（以下简称“开创国际”）
财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2021年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并
股东权益变动表以及财务报表附注，并于2021年3月30日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（2017修订）》的要求，开创国际编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”），并确保其真实性、合法性及完整性是开创国际管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息
与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，开创国际汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解开创国际2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
张坚
中国·北京（项目合伙人）
二○二二年三月三十日
中国注册会计师：嵇道伟夏菲菲
2附表
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021年期2021年度占用累2021年度占用2021年度偿2021年期
非经营性资金占占用方与上市公司的上市公司核算占用形成
资金占用方名称初占用资金计发生金额(不资金的利息还累计发生末占用资占用性质用关联关系的会计科目原因
余额含利息)(如有)金额金余额现控股股东及其他关联方
小计/////前控股股东及其他关联方
小计/////
总计/////
2021年期2021年度往来累2021年度往来2021年度偿2021年期
其他关联资金往往来方与上市公司的上市公司核算往来形成资金往来方名称初往来资金计发生金额资金的利息还累计发生末往来资往来性质来关系的会计科目原因余额（不含利息）（如有）金额金余额与本公司同受光明食上海水产集团有限公品（集团）有限公司应收账款1.101.10销售经营性往来司控制的企业与本公司同受光明食上海水产集团龙门食品（集团）有限公司应收账款17.5517.55销售经营性往来品有限公司控制的企业与本公司同受光明食大股东及其附属上海海洋渔业有限公品（集团）有限公司应收账款0.130.13销售经营性往来企业司控制的企业与本公司同受光明食上海光明随心订电子品（集团）有限公司应收账款0.562.913.47销售经营性往来商务有限公司控制的企业与本公司同受光明食光明食品国际贸易品（集团）有限公司应收账款5.445.44销售经营性往来（上海）有限公司控制的企业
32021年期2021年度占用累2021年度占用2021年度偿2021年期
非经营性资金占占用方与上市公司的上市公司核算占用形成
资金占用方名称初占用资金计发生金额(不资金的利息还累计发生末占用资占用性质用关联关系的会计科目原因
余额含利息)(如有)金额金余额与本公司同受光明食上海东艺会展服务有品（集团）有限公司应收账款14.1214.12销售经营性往来限公司控制的企业与本公司同受光明食
农工商超市（集团）品（集团）有限公司应收账款0.230.23销售经营性往来有限公司控制的企业与本公司同受光明食上海华利船舶工程有品（集团）有限公司应收账款0.270.27销售经营性往来限公司控制的企业上海开创远洋渔业有子公司及其控制的非经营性往
其他应收款3014.0732.792981.28垫支款限公司法人来上市公司的子公泛太食品（马绍尔群子公司及其控制的非经营性往其他应收款1928.61567.31238.962256.96垫支款司及其附属企业岛）有限公司法人来舟山环太海洋食品有子公司及其控制的非经营性往
其他应收款113.67113.67垫支款限公司法人来关联自然人其他关联方及其附属企业
总计4943.47722.50314.065351.91//注:上海开创国际海洋资源股份有限公司系法律意义上的母公司，上海开创远洋渔业有限公司系法律意义上母公司的子公司，实际系会计意义上的母公司，文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司、泛太食品（马绍尔群岛）有限公司、泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司、舟山环太海洋食品有限公司、亚太金枪鱼私人有限公司、康隆（香港）航运有限
公司、HIJOS DE CARLOS ALBO S.L.、FRENCH CREEK SEA FOOD LTD.均系会计意义上母公司的子公司。
本表已于2022年3月30日获董事会批准。
企业负责人：谢峰主管会计工作的负责人：吴昔磊会计机构负责人：徐卫东
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