苑东生物:中信证券股份有限公司关于成都苑东生物制药股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司
关于成都苑东生物制药股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为成都苑东生物
制药股份有限公司（以下简称“苑东生物”或“公司”）首次公开发行并在科创板上市的
持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》，对苑东生物2021年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]1584号文核准，向社会公开发行了人民币普通股（A股）股票3009.00万股，发行价为每股人民币为44.36元，共计募集资金总额为人民币1334792400.00元，扣除发行费用后本次募集资金净额为
1222708416.51元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2020年8月26日出具了《验资报告》（中汇会验[2020]5681号）。
募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三（四）方监管协议》。
（二）募集资金使用及结余情况
1截至2021年12月31日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额
为24843.36万元。
具体情况如下：
单位：人民币万元项目金额
募集资金总额133479.24
减：券商承销佣金及保荐费9091.18
收到募集资金总额124388.06
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额10669.29
减：以募集资金置换预先支付发行费用的金额726.00
减：支付不含税发行费用的金额1391.21
减：直接投入募集项目的金额58064.23
减：购买理财产品、定期存款及结构性存款余额31400.00
加：累计收回理财产品、定期存款及结构性存款收益及利息收入扣除手续费净额2706.03
2021年12月31日募集资金余额24843.36
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等相关规定的要求修订《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对公司募集资金的存放、使用及监督等方面作出了具体明确的规定。公司严格按照上述制度的规定存放、管理和使用募集资金。
（二）募集资金监管协议情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020年12月修订)》
及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存
2储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司分别于成
都银行芳草支行、中信银行股份有限公司成都迎宾大道支行、中信银行股份有限公司
成都蜀汉支行、中国工商银行股份有限公司成都永丰路支行、中国农业银行股份有限
公司成都金沙西园支行、中国建设银行股份有限公司成都青羊工业园支行、中国银行
天府新区华阳支行签订了《募集资金三(四)方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三(四)方监管协议与上海证券交易所三(四)方监管协议范本不存在重大差异，本公司在
使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（三）募集资金专户存储情况
本报告期内，本公司有9个募集资金专户，1个募集资金理财专户，其中1个募集资金账户已于2021年10月15日注销，募集资金存储情况具体如下：
单位：人民币万元银行名称账号期末余额中国建设银行股份有限公司成都青
510501426295000005435437.99
羊工业园支行
成都银行芳草支行10013000008002901674.46
中信银行成都蜀汉支行811100101320067640026.33中国农业银行股份有限公司成都金
2289230104001201816.41
沙西园支行
中信银行成都迎宾大道支行8111001013900674850-
中国银行天府新区华阳支行11721781704811588.59
中信银行成都蜀汉支行8111001012400676405116.40中国工商银行股份有限公司成都高
440292201910020646761.02
新永丰路支行中信银行股份有限公司成都紫荆支
81110010124007797191279.18
行
大连银行股份有限公司成都分行1167270000011164642.98
合计24843.36
三、本年度募集资金的实际使用情况
3（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
2021年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于2020年9月25日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已支付发行费用726.00万元及预先已投入募集资金投资项目的自筹资金10669.29万元，合计11395.29万元。置换金额已经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2020年9月16日出具了中汇会鉴[2020]6001号《关于成都苑东生物制药股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》，本公司独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。(公告编号：2020-005)。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2021年12月31日，公司本年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2020年9月25日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用不超过7亿元(包含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好投资产品(包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等)，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。(公告编号：2020-002)。
公司于2021年9月25日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用不超过6.00亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。（公告编号：2021-037）
4截止2021年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品及结构性存款余额
31400.00万元，未超过董事会对募集资金现金管理的授权范围，明细如下：
认购金额到期收益受托方产品名称起始日到期日是否赎回
(万元)(万元)
中国建设银行股份有限公司结构性存款3000.0024.122020/10/232021/1/21是
中国银行股份有限公司结构性存款11800.00106.362020/10/232021/1/25是
中信银行股份有限公司结构性存款6000.0013.502020/12/72021/1/7是
中信银行股份有限公司结构性存款1900.004.282020/12/72021/1/7是
中信银行股份有限公司结构性存款1900.004.282020/12/72021/1/7是
中国农业银行股份有限公司结构性存款4000.0031.762020/12/312021/3/25是
成都银行股份有限公司结构性存款10500.0091.992021/1/82021/4/8是
中国建设银行股份有限公司结构性存款30000.00281.102021/1/122021/4/12是
中国建设银行股份有限公司结构性存款5000.0046.852021/1/262021/4/26是
中国银行股份有限公司结构性存款10400.0094.812021/2/12021/5/6是
大连银行股份有限公司大额存单2000.0070.422021/2/182021/12/21是
大连银行股份有限公司大额存单1400.0049.302021/2/182021/12/21是
大连银行股份有限公司大额存单3100.0083.832021/2/182021/10/11是
大连银行股份有限公司大额存单3000.0081.812021/2/182021/10/13是
中国农业银行股份有限公司结构性存款4000.0031.672021/4/12021/6/25是
成都银行股份有限公司结构性存款10800.0095.552021/4/132021/7/13是
中国建设银行股份有限公司结构性存款24000.00445.222021/4/152021/10/15是
中国银行股份有限公司结构性存款11000.0098.152021/5/102021/8/10是
中国农业银行股份有限公司结构性存款4400.0037.032021/7/92021/10/13是
成都银行股份有限公司结构性存款9000.0080.502021/7/132021/10/13是
中国银行股份有限公司结构性存款11100.0099.042021/8/162021/11/16是
成都银行股份有限公司结构性存款1000.008.852021/9/72021/12/7是
大连银行股份有限公司结构性存款20000.00124.392021/10/182021/12/25是
中国银行股份有限公司大额存单4500.0022.872021/10/222021/12/14是
成都银行股份有限公司结构性存款11300.0032.512021/11/222021/12/27是
中信银行股份有限公司结构性存款9000.00-2021/10/132022/1/13否
大连银行股份有限公司结构性存款4000.00-2021/11/292022/2/28否
大连银行股份有限公司大额存单2000.00-2021/12/222023/2/12否
5认购金额到期收益
受托方产品名称起始日到期日是否赎回
(万元)(万元)
中国建设银行股份有限公司大额存单1400.00-2021/12/222023/2/12否
中国建设银行股份有限公司结构性存款15000.00-2021/12/282022/3/28否
合计-236500.002060.19---
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2020年9月25日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目进展及募集资金需求前提下，公司使用超募资金中的1800.00万元(占超募资金总额6170.07万元的29.17%)用作永久补充流动资金，用于公司与主营业务相关的生产经营活动。(公告编号：2020-004)
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2021年12月31日，公司本年度未发生超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2021年12月31日，公司本年度未发生节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
截至2021年12月31日，公司本年度内不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
2021年度《变更募集资金投资项目情况表》详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
6六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项
核查报告的结论性意见保荐机构认为，公司2021年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》、
《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》
等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
7附件1
募集资金使用情况对照表
编制单位：成都苑东生物制药股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额(已扣除发行费用)122270.84本年度投入募集资金总额23888.36
变更用途的募集资金总额6100.00
已累计投入募集资金总额68733.52
变更用途的募集资金总额比例4.99%已变更截至期末累计投项目达到项目可行截至期末承截至期末累截至期末投入是否达
承诺投资项目和超募项目(含募集资金承本年度入金额与承诺投预定可使本年度实性是否发
调整后投资总额诺投入金额计投入金额进度(%)到预计资金投向部分变诺投资总额投入金额入金额的差额用状态日现的效益生重大变
(1)(2)(4)＝(2)/(1)效益
更)(3)＝(2)-(1)期化
一、承诺投资项目
1.重大疾病领域创新
药物系列产品产业化否51045.0051045.0051045.0020246.3031797.40-19247.6062.29---否基地建设项目
2.药品临床研究项目否11400.0011400.0011400.00991.811128.25-10271.759.90---否
3.生物药研究项目否12855.0012855.0012855.00768.831721.01-11133.9913.39---否
4.国际化标准的医药
是6100.006100.006100.001067.301067.30-5032.7017.50---否研发技术平台项目
5.技术中心创新能力
否2700.002700.002700.00513.68905.79-1794.2133.55---否建设项目
6.信息化系统建设项
否2000.002000.002000.00300.44313.77-1686.2315.69---否目
7.补充流动资金否30000.0030000.0030000.00-30000.00-100.00不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计116100.00116100.00116100.0023888.3666933.52-49166.4857.65----
二、超募资金投向
1.补充流动资金否-6170.846170.84-1800.00-4370.8429.17不适用不适用不适用否
合计-116100.00122270.84122270.8423888.3668733.52-53537.3256.21----
8未达到计划进度原因(分具体募投项目)无
项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项核查意见三之(二)：募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本专项核查意见三之(四)：对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本专项核查意见三之(五)：用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况项目资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无
9附件2
变更募集资金投资项目情况表
2021年度
编制单位：成都苑东生物制药股份有限公司单位：人民币万元变更后的项变更后项目截至期末计划实际累计是否达
本年度实际投资进度(%)项目达到预定可本年度实现目可行性是
变更后的项目对应的原项目拟投入募集累计投资金额投入金额到预计投入金额(3)=(2)/(1)使用状态日期的效益否发生重大
资金总额(1)(2)效益变化国际化标准的医营销网络建设项
药研发技术平台6100.006100.001067.301067.3017.50---否目项目
合计-6100.006100.001067.301067.3017.50----
变更原因："由于“营销网络建设项目”开展的内外部环境发生较大改变，结合国家政策导向、公司未来战略规划布局以及营销中心的工作重点，公司拟取消原“营销网络建设项目”募投项目，将募集资金投向“国际化标准的医药研发技术平台项目”。上述变更将更有利于公司提高募集资金的使用效率，进一步提升公司研发创新能力和加快国际化战略的推进，提升公司整体运营效率。"决策程序及信息披露情况：2021年9月24日，公司召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目)第十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目用途变更和内部结构调整的议案》，2021年10月12日召开了2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目用途变更和内部结构调整的议案》，详情请见公司分别于2021年9月25日及2021年10月13日披露的《关于部分募集资金投资项目用途变更和内部结构调整的公告》（公告编号：2021-036）及《成都苑东生物股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号：2021-042)。
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目)无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无10（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于成都苑东生物制药股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》）
保荐代表人：
彭浏用程杰中信证券股份有限公司年月日