新国都:深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案修订稿）

深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
证券代码：300130证券简称：新国都深圳市新国都股份有限公司
2021年股票期权激励计划（草案修订稿）二零二二年四月
-1-深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本激励计划及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
根据本激励计划拟获授股票期权的激励对象（以下简称“激励对象”）中，无公司独立董事、监事、无持有公司5%以上股份的主要股东或实际控制人及其各自的配偶和直系近亲属。
特别提示一、深圳市新国都股份有限公司（以下简称“新国都”或“本公司”、“公司”）2021年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”、“本计划”）系
依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》、
《创业板上市公司业务办理指南第5号——股权激励》及其他有关法律、法规及
规范性文件和《深圳市新国都股份有限公司章程》制定。
二、公司拟授予激励对象4500万份股票期权。每份股票期权拥有在激励计划有效期内的可行权日以行权价格购买1股新国都股票的权利。本计划的股票来源为新国都向激励对象定向发行股票。
三、本计划授予的股票期权所涉及的标的股票总数为4500万股，占本激励
计划草案公告时公司股本总额489197278股的9.20%。所有在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的20%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量累计
未超过公司股本总额的1%。
四、本计划授予的股票期权的行权价格为11元，该行权价格不低于下列价
格中较高者：
1、本计划草案公布前1个交易日的公司股票交易均价为9.22元；
2、本计划草案公布前20个交易日内的公司股票均价为9.63元。
-2-深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
五、新国都股票期权行权前发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆
细或缩股、配股、派息等事宜，行权价格将做相应的调整；股票期权行权前若公司增发股票，行权价格不做调整。
新国都股票期权行权前发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或
缩股、配股等事宜，股票期权数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整；股票期权行权前若公司增发股票，股票期权数量及所涉及的标的股票总数不做调整。
六、行权安排本激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权
全部行权或注销完毕之日止，最长不超过36个月。本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，可行权日必须为本激励计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：
（一）公司年度报告、半年度报告公告前30日内，因特殊原因推迟年度报
告、半年度报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；
（二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前10日内；
（三）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日内；
（四）中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
本激励计划授予的股票期权行权安排如下表所示：
可行权数量占获授股行权期行权期间票期权数量比例自授权日起12个月后的第1个交易日起至授权日
第1个行权期50%起24个月内的最后1个交易日当日止自授权日起24个月后的第1个交易日起至授权日
第2个行权期50%起36个月内的最后1个交易日当日止
激励对象符合行权条件但未在上述行权期间内全部行权的，则未行权的该部分期权由公司注销。如行权期内的任一年度业绩条件未达到行权条件的，对应行-3-深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）权期所获授的但尚未行权的股票期权由公司注销。如行权期内的任一年度激励对象个人绩效考核未达标的，按照该计划激励对象对应行权期所获授的但不满足行权条件且尚未行权的股票期权由公司注销。
七、主要行权条件
本激励计划授予的股票期权分两期行权，行权考核年度为2021年-2022年，公司将对激励对象分年度进行绩效考核，每个会计年度考核一次，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件之一。绩效考核中业绩考核目标具体如下：
行权期绩效考核目标
以2019年净利润为基数，2021年相对于2019年的净股票期权第一个行权期
利润增长率不低于150%
以2019年净利润为基数，2022年相对于2019年的净股票期权第二个行权期
利润增长率不低于200%
注：1、2019年净利润基数为经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润5082.34万元。2021年及2022年“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，但剔除本次及后续激励计划股份支付费用影响的数值为计算依据。
2、由于2019年度对中正智能、公信诚丰合并形成的商誉减值金额19377.18万元，对
2019年经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润影响较大，故本次对
2021年及2022年的业绩考核净利润增长率设置较高。
八、当发生股权融资时行权条件的调整
1、如果在期权有效期内公司进行了股权融资，融资目的为通过发行股票作
为支付手段购买资产或者使用募集资金用于购买资产，则计算行权条件时应剔除融资产生的影响。具体方法如下：在股权融资完成年之后年度开始的行权期，计算行权条件时，用于计算净利润增长率的“净利润”，应为扣除此部分新增资产所对应的净利润数额。
2、如果在期权有效期内公司进行了股权融资，融资目的不是作为支付手段
为购买资产且不使用募集资金用于购买资产，则在股权融资完成年之后年度开始的行权期，相关业绩指标不做调整。
-4-深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
3、如果在期权有效期内公司进行了股权融资，发行的部分股票作为支付手
段为购买资产，或者使用部分募集资金用于购买资产，且该股权融资的董事会决议日期晚于本次股权激励草案董事会决议日期，则发行股票作为支付手段为买资产或者使用募集资金用于购买资产的部分，按照上述第一款的规定剔除该部分产生的影响；剩余部分按照上述第二款的规定不做调整。
九、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权
激励的下列情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法
表示意见的审计报告；
3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
十、参与本激励计划的激励对象不包括公司监事、独立董事及单独或合计持
有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。激励对象符合《上市公司股权激励管理办法》第八条的规定，不存在不得为激励对象的下列情形：
1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场进入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
-5-深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
6、证监会认定的其他情形。
十一、激励对象行权资金以自筹方式解决，公司不提供任何形式的财务资助，也不为其获得任何形式的财务资助提供任何形式的担保或承诺。
十二、激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
十三、本激励计划必须满足如下条件后方可实施：经公司董事会审议通过，公司股东大会批准。公司2021年股票期权激励计划的股东大会将采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
十四、自公司股东大会审议通过股票期权激励计划之日起60日内，公司按
相关规定召开董事会对激励对象进行授权，并完成登记、公告等相关程序。公司未能在60日内完成上述工作的，终止实施本激励计划。
十五、本股票期权激励计划的实施不会导致公司股权分布不具备上市条件。
-6-深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
目录
第一章释义................................................10
第二章总则................................................12
一、本激励计划的目的...........................................12
二、本激励计划制定所遵循的基本原则....................................12
第三章激励对象的确定依据和范围......................................13
一、激励对象的确定依据..........................................13
二、激励对象的范围............................................13
三、激励对象的核实............................................14
第四章本计划所涉及的标的股票来源和数量..................................15
一、授出股票期权的数量..........................................15
二、标的股票来源.............................................15
三、激励计划标的股票的种类........................................15
第五章激励对象获授的股票期权分配情况...................................16
第六章股票期权激励计划的有效期、授权日、等待期、可行权日和限售期17
一、激励计划的有效期...........................................17
二、激励计划的授权日...........................................17
三、激励计划的等待期...........................................17
四、激励计划的可行权日..........................................17
五、激励计划的限售期...........................................18
第七章股票期权的行权价格或行权价格的确定方法...............................20
一、股票期权的行权价格..........................................20
7深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
二、股票期权的行权价格的确定方法.....................................20
第八章激励对象获授权益、行权的条件....................................21
一、激励对象获授股票期权的条件......................................21
二、股票期权的行权条件..........................................21
第九章股票期权激励计划的调整方法和程序..................................24
一、股票期权数量的调整方法........................................24
二、行权价格的调整方法..........................................24
三、股票期权激励计划调整的程序......................................25
第十章股票期权会计处理..........................................27
一、股票期权理论价值的测算........................................27
二、股票期权的会计处理..........................................27
三、实施本次激励计划对公司财务状况、经营业绩和现金流量的影响.........28
第十一章公司实行股票期权激励计划的程序、授予股票期权及激励对象行权
的程序..................................................30
一、公司实行股票期权激励计划的程序....................................30
二、公司授予股票期权的程序........................................30
三、激励对象行权的程序..........................................31
第十二章公司与激励对象各自的权利义务...................................33
一、公司的权利与义务...........................................33
二、激励对象的权利与义务.........................................33
三、公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制..............................34
第十三章公司、激励对象发生异动时如何实施激励计划.............................35
8深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第十四章附则...............................................37
9深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第一章释义
在本计划中，除非另有说明，下列词语具有如下特定含义：
新国都、公司、上市公司指深圳市新国都股份有限公司深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划
本计划、本激励计划指（草案）激励对象指本计划规定的符合授予股票期权条件的人员
根据本计划，新国都授予激励对象在未来一定期限内以股票期权/期权指预先确定的价格和条件购买新国都一定数量股份的权利
标的股票指根据本计划，激励对象有权购买的新国都股票本计划获准实施后，公司向激励对象授予股票期权的日授权日指期（必须为交易日）有效期指股票期权生效日至股票期权失效日的期限等待期指股票期权授权日至可行权日之间的时间
激励对象根据本计划，在规定的期间内以预先确定的价行权指格和条件购买新国都新增股票的行为
可行权日指激励对象可以开始行权的日期（必须为交易日）公司向激励对象授予股票期权时所确定的购买公司股行权价格指票的价格行权条件指根据本计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件每个会计年度合并报表中扣除非经常性损益后归属于净利润指上市公司股东的净利润数中国证监会指中国证券监督管理委员会
深交所、证券交易所指深圳证券交易所登记结算公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司董事会指指本公司董事会
10深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
监事会指指本公司监事会股东大会指指本公司股东大会
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《管理办法》指《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修《上市规则》指订）》
《公司章程》指《深圳市新国都股份有限公司章程》《深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计《考核办法》指划实施考核办法》元指人民币元
11深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第二章总则
一、本激励计划的目的
为进一步完善公司治理结构，建立健全公司长期激励与约束机制，倡导公司与管理层及骨干员工共同持续发展的理念，充分调动董事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干员工的积极性，提升公司的核心竞争力，确保公司发展战略和经营目标的实现，本公司依据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上市规则》等有关法律、法规及规范性文件和《公司章程》制定本计划。
二、本激励计划制定所遵循的基本原则
1、坚持股东利益、公司利益和员工利益相一致，有利于维护股东利益，有
利于上市公司的可持续发展。
2、坚持激励与约束相结合，风险与收益相对称。
3、坚持依法规范，公开透明，遵循相关法律法规和公司章程规定。
12深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第三章激励对象的确定依据和范围
一、激励对象的确定依据
1、激励对象确定的法律依据
本计划激励对象根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上市规则》
及其他有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。
2、激励对象确定的职务依据
本计划激励对象必须是公司的董事（不含独立董事）、高级管理人员、中层管理人员或核心骨干员工。
核心骨干员工是指在公司或控股子公司任职，对公司的整体业绩和持续发展有重要影响的核心业务、技术和管理骨干员工。
根据公司发展战略需要，董事会薪酬与考核委员会可对激励对象的资格标准进行调整。
3、激励对象确定的考核依据依据公司董事会通过的《深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核办法》对激励对象进行考核，激励对象经考核合格后方具有获得授予本计划项下股票期权的资格。
二、激励对象的范围
本激励计划涉及的激励对象包括公司董事、高级管理人员、中层管理人员、
核心骨干员工，总计195人。所有激励对象必须在本计划的有效期于公司或公司的各级子公司任职并已与相应公司签署劳动合同。具体激励对象名单及其授予比例由公司董事会审定，公司监事会核查，需报经公司股东大会批准的还应当履行相关程序。
公司本次激励计划授予的激励对象不包括公司的独立董事、监事，也不包括持股5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶和直系近亲属。
13深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
三、激励对象的核实
1、本计划经董事会审议通过后，并在公司召开股东大会前，通过公司网站
或者其他途径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于10天。
2、公司监事会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见，并在公司
股东大会审议本激励计划前3至5日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。
14深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第四章本计划所涉及的标的股票来源和数量
一、授出股票期权的数量
公司拟向激励对象授予4500万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A 股普通股，占本激励计划草案公告时公司股本总额 489197278股的 9.20%。
所有在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的20%。本次股票期权全部授予，无预留部分。
非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票，累计不得超过公司股本总额的1%。
本激励计划激励对象中没有公司的独立董事、监事，亦不包括持有公司5%以上股权的主要股东或实际控制人及其配偶、直系近亲属。
股票期权有效期内发生派息、资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，股票期权数量将参照本计划“第九章股票期权激励计划的调整方法和程序”的相关规定进行相应调整。
二、标的股票来源标的股票来源为公司向激励对象定向发行的新国都股票。
三、激励计划标的股票的种类
本计划拟授予股票期权所涉及的标的股票种类为公司 A股普通股。
15深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第五章激励对象获授的股票期权分配情况
本激励计划授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：
占本激励计授予股票期占本次授予股序号姓名职务划公告时总股本
权的数量（万份）票期权总数的比例的比例
1汪洋董事、副总经理200.44%0.04%
2石晓冬董事、副总经理200.44%0.04%
3韦余红董事、副总经理200.44%0.04%
4江勇副总经理200.44%0.04%
5姚骏副总经理200.44%0.04%
财务总监兼董
6郭桥易200.44%0.04%
事会秘书
公司经营决策层小计1202.67%0.25%中层管理人员
第二类人员3155.970.13%6.45%共94人核心骨干员工
第三类人员1224.127.20%2.50%共95人
合计共195人4500100.00%9.20%
注：1、本次激励计划授予的激励对象不包括公司的独立董事、监事，也不包括持股5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶和直系近亲属，亦不存在不能参与本计划的情形。
2、上述任何1名激励对象通过本计划获授的公司股票均未超过公司总股本的1%。
3、上表出现总数与分项数值之和不符的情况，系四舍五入原因造成。
16深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第六章股票期权激励计划的有效期、授权日、等待期、可行权日和限售期
一、激励计划的有效期
股票期权有效期是指从期权授权日至失效为止的期限。期权有效期内，激励对象可以根据相关规定行权。期权有效期满后，已授予但尚未行使的股票期权全部作废，由公司收回并统一注销。本激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过36个月。
二、激励计划的授权日本激励计划的本次授权日在本激励计划提交公司股东大会审议通过后由公司董事会确定。公司股东大会审议通过本激励计划后60日内，由公司按相关规定召开董事会对激励对象进行授予，并完成登记、公告等相关程序。授权日必须为交易日。
三、激励计划的等待期
激励计划的等待期指股票期权授予后至首个股票期权可行权日之间的时间，本计划等待期为12个月。
四、激励计划的可行权日
本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，可行权日必须为本激励计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：
（一）公司年度报告、半年度报告公告前30日内，因特殊原因推迟年度报
告、半年度报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；
（二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前10日内；
（三）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日内；
（四）中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
17深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
本激励计划授予的股票期权行权安排如下表所示：
可行权数量占获授股行权期行权期间票期权数量比例自授权日起12个月后的第1个交易日起至授权日
第1个行权期50%起24个月内的最后1个交易日当日止自授权日起24个月后的第1个交易日起至授权日
第2个行权期50%起36个月内的最后1个交易日当日止
激励对象符合行权条件但未在上述行权期间内全部行权的，则未行权的该部分期权由公司注销。如行权期内的任一年度业绩条件未达到行权条件的，对应行权期所获授的但尚未行权的股票期权由公司注销。如行权期内的任一年度激励对象个人绩效考核未达标的，按照该计划激励对象对应行权期所获授的但不满足行权条件且尚未行权的股票期权由公司注销。
五、激励计划的限售期限售期是指对激励对象行权后所获股票进行售出限制的时间段。本激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体规定如下：
1、激励对象转让其持有的新国都股票，应当符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上市规则》等法律、法规、规章及规范性文件的规定；
2、激励对象转让其持有的新国都股票，应当符合届时有效的《公司章程》
的规定；
3、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份；在任期届满前离职的，在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。
4、激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入
后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益；
5、在本激励计划的有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、
18深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的
有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
19深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第七章股票期权的行权价格或行权价格的确定方法
一、股票期权的行权价格本激励计划授予的股票期权的行权价格为11元。
二、股票期权的行权价格的确定方法
本激励计划的股票期权的行权价格不低于下列两个价格中的较高者：
1、股票期权激励计划草案公布前1个交易日的公司股票交易均价9.22元；
2、股票期权激励计划草案公布前20个交易日内的公司股票交易均价9.63元。
20深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第八章激励对象获授权益、行权的条件
一、激励对象获授股票期权的条件
（一）本公司未发生如下任一情形
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法
表示意见的审计报告；
3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形
1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
二、股票期权的行权条件
激励对象行使已获授的股票期权除满足上述条件外，必须同时满足如下条件：
（一）公司层面考核内容
21深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
1、股票期权各行权期的公司业绩条件
本激励计划授予的股票期权分两期行权，行权考核年度为2021年-2022年，公司将对激励对象分年度进行绩效考核，每个会计年度考核一次，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件之一。绩效考核中业绩考核目标具体如下：
行权期绩效考核目标
以2019年净利润为基数，2021年相对于2019年的净股票期权第一个行权期
利润增长率不低于150%
以2019年净利润为基数，2022年相对于2019年的净股票期权第二个行权期
利润增长率不低于200%
注：1、2019年净利润基数为经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润5082.34万元。2021年及2022年“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，但剔除本次及后续激励计划股份支付费用影响的数值为计算依据。
2、由于2019年度对中正智能、公信诚丰合并形成的商誉减值金额19377.18万元，对
2019年经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润影响较大，故本次对
2021年及2022年的业绩考核净利润增长率设置较高。
2、当发生股权融资时行权条件的调整
（1）如果在期权有效期内公司进行了股权融资，融资目的为通过发行股票
作为支付手段购买资产或者使用募集资金用于购买资产，则计算行权条件时应剔除融资产生的影响。具体方法如下：在股权融资完成年之后年度开始的行权期，计算行权条件时，用于计算净利润增长率的“净利润”，应为扣除此部分新增资产所对应的净利润数额。
（2）如果在期权有效期内公司进行了股权融资，融资目的不是作为支付手
段为购买资产且不使用募集资金用于购买资产，则在股权融资完成年之后年度开始的行权期，相关业绩指标不做调整。
（3）如果在期权有效期内公司进行了股权融资，发行的部分股票作为支付
手段为购买资产，或者使用部分募集资金用于购买资产，且该股权融资的董事会决议日期晚于本次股权激励草案董事会决议日期，则发行股票作为支付手段为买
22深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
资产或者使用募集资金用于购买资产的部分，按照上述第一款的规定剔除该部分产生的影响；剩余部分按照上述第二款的规定不做调整。
（二）激励对象个人绩效考核要求
根据《考核办法》，此次股权激励有效期内考核的每个会计年度里，股权激励对象还需进行相应的个人层面的业绩考核要求。
根据《考核办法》分年考核，激励对象的个人层面考核按照公司相关规定组织实施：
个人层面绩效考核结果个人层面系数
合格100%
不合格0%
若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际行权额度=个人层面系数*个人当年计划可行权额度。
激励对象在申请行权的前一个会计年度考核结果必须符合公司相关绩效管
理规定时才能进行行权。具体内容详见《考核办法》。
（三）未达到行权条件的股票期权的处理方法
如行权期内的任一年度公司业绩条件未达到行权条件的，对应行权期所获授的但尚未行权的股票期权由公司注销。如行权期内的任一年度激励对象个人绩效考核未达标的，按照该计划激励对象对应行权期所获授的但不满足行权条件且尚未行权的股票期权由公司注销。
23深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第九章股票期权激励计划的调整方法和程序
一、股票期权数量的调整方法
若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩
股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整。调整方法如下：
（一）资本公积转增股份、派送股票红利、股票拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0为调整前的股票期权数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股
票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q为调整后的股票期权数量。
（二）缩股
Q＝Q0×n其中：Q0为调整前的股票期权数量；n 为缩股比例（即：1 股公司股票缩为n股股票）；Q为调整后的股票期权数量。
（三）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0为调整前的股票期权数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调整后的股票期权数量。
（四）派息和增发
若在行权前公司发生派息和增发，股票期权授予数量不做调整。
二、行权价格的调整方法
若在行权前公司有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配
股或缩股等事项，应对行权价格进行相应的调整。调整方法如下：
24深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
（一）资本公积转增股份、派送股票红利、股票拆细
P＝P0/（1＋n）
其中：P0为调整前的行权价格；n为每股的资本公积金转增股本、派送股票
红利、股票拆细的比率；P为调整后的行权价格。
（二）缩股
P＝P0/n
其中：P0为调整前的行权价格；n为缩股比例；P为调整后的行权价格。
（三）派息
P＝P0-V
其中：P0为调整前的行权价格；V为每股的派息额；P为调整后的行权价格。
（四）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
其中：P0为调整前的行权价格；P1为股权登记日当天收盘价；P2为配股价格；
n 为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P 为调整后的行权价格。
（五）增发
公司在发生增发新股的情况下，股票期权的行权价格不做调整。
三、股票期权激励计划调整的程序
股东大会审议股权激励计划前，上市公司拟对股权激励方案进行变更的，变更议案经董事会审议通过后，上市公司应当及时披露董事会决议公告，同时披露变更原因、变更内容及独立董事、监事会、律师事务所意见。公司股东大会授权公司董事会依上述已列明的原因调整股票期权授予数量或行权价格。董事会根据上述规定调整股票期权授予数量及行权价格后，应及时公告并通知激励对象，并在年度报告中予以披露及说明。
25深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
上市公司对已通过股东大会审议的股权激励方案进行变更的，应当及时公告并提交股东大会审议，且不得包括下列情形：
（一）导致加速行权或提前解除限售的情形；
（二）降低行权价格或授予价格的情形。
独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于上市公司的持续发展，是否存在明显损害上市公司及全体股东利益的情形发表独立意见。律师事务所应当就变更后的方案是否符合本办法及相关法律法规的规定、是否存在明显损害上市公司及全体股东利益的情形发表专业意见。
26深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第十章股票期权会计处理
一、股票期权理论价值的测算
根据财政部《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定，公司需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进行计算。
公司选择布莱克-斯克尔斯期权定价模型（Black-Scholes 模型）来计算期权的公允价值，对本次授予的4500万份股票期权的公允价值进行了预算（授予时进行正式测算）。假设授予日为2021年3月11日，当日股票市场价格为9.27元（注：授权日期权价值最终以授权日公司股票收盘价等数据为参数计算），行权价格为11元，并于授予日用该模型对授予的4500万份股票期权进行预测算，则公司第一批股票期权价值约为541.29万元，第二批股票期权价值约为
1130.44万元。授予的4500万份股票期权的总价值约为1671.73万元。
具体参数选取如下：
（1）标的股价：9.27元（假设授予日收盘价格为2021年3月11日收盘价，实际价格以授予日当日收盘价为准）
（2）有效期为：1年、2年（授权日至每期首个行权日的期限）
（3）历史波动率：21.80%（采用深证综指最近一年的波动率）
（4）无风险利率：1.50%、2.10%（分别采用中国人民银行制定的金融机构
1年期、2年期存款基准利率）
（5）股息率：2.6969%（取公司最近一年股息率）
二、股票期权的会计处理
根据《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
27深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
1、授权日会计处理：
由于授权日股票期权尚不能行权，因此不需要进行相关会计处理。公司将在授权日采用布莱克-斯克尔斯期权定价模型确定股票期权在授权日的公允价值。
2、等待期会计处理：
公司在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，同时计入资本公积。
3、可行权日之后会计处理：
不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
4、行权日会计处理：
根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时将等待期内确认的“资本公积—其他资本公积”转入“资本公积—资本溢价”。
三、实施本次激励计划对公司财务状况、经营业绩和现金流量的影响
1、根据《企业会计准则第11号——股份支付》的有关规定，按可行权的股
票期权的数量和授权日的公允价值，以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，应当以授予职工权益工具的公允价值计量并计提相关成本费用。因此，实施激励计划将会影响公司未来净利润、净资产收益率等指标。
假设2021年3月11日授予4500万份股票期权，授予日股票市场价格为
9.27元，行权价格为11元，根据布莱克-斯克尔斯期权定价模型计算的授予4500
万份的股票期权总成本为1671.73万元，在授权日起的24个月内摊销完毕，对各年度会计成本的影响如下表所示：
单位：万元期权费用2021年2022年2023年合计
第一批438.96102.33-541.29
第二批458.37565.22106.851130.44
合计897.33667.55106.851671.73
28深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
注：上表出现总数与分项数值之和不符的情况，系四舍五入原因造成。
本激励计划下的股票期权授予成本将在董事会确定授权日后根据布莱克-斯
克尔斯期权定价模型进行估计，此处的成本估算仅为模拟估算，该成本不能直接作为成本进行处理，尚需经会计师认可。受股票期权行权数量的估计与股票期权授权日公允价值的预测性影响，公司预计的股票期权成本总额会与实际授权日确定的股票期权成本总额会存在差异。
2、当激励对象行权时，公司将增加总股本并获得激励对象按行权价乘以行
权数量投入公司的资金，公司将获得融资性现金流量。
29深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第十一章公司实行股票期权激励计划的程序、授予股票期权及激励对象行权的程序
一、公司实行股票期权激励计划的程序
（一）董事会薪酬与考核委员会拟订本计划草案。
（二）董事会审议董事会薪酬与考核委员会拟订的本计划草案。
（三）独立董事及监事会就本计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见及相关意见。
（四）监事会核实股票期权激励对象名单。
（五）董事会审议通过本计划草案后的2个交易日内，公告董事会决议、本
计划草案及摘要、独立董事意见。
（六）公司聘请律师对本计划出具法律意见书。
（七）公司就激励计划相关事宜发出召开股东大会通知。
（八）独立董事就本计划向所有股东征集委托投票权。
（九）公司将在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部
公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于10天；
（十）在股东大会审议股权激励计划前3-5日披露监事会对激励名单审核及公示情况的说明；
（十一）股东大会以现场会议和网络投票方式审议本计划。
（十二）自公司股东大会审议通过股票期权激励计划之日起60日内，公司
应当根据股东大会的授权召开董事会对激励对象进行授权，并完成登记、公告等相关事宜。
二、公司授予股票期权的程序
（一）董事会薪酬与考核委员会负责拟定股票期权授予方案。
（二）董事会审议批准薪酬与考核委员会拟定的股票期权授予方案。
30深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
（三）监事会核查授予股票期权的激励对象的名单是否与股东大会批准的股票期权计划中规定的对象相符。
（四）董事会对激励对象资格与数量进行确认。
（五）股东大会审议通过股票期权激励计划，并授权董事会依据本计划办理股票期权激励相关事宜。
（六）公司董事会须确定本激励计划授权日、本激励计划规定的授予条件是否已达到等授予相关事宜。
（七）激励对象须配合公司根据证券交易所、登记结算公司的相关规定办理登记手续等事宜。
三、激励对象行权的程序
公司可以根据实际情况，向激励对象提供集体或自主行权方式：
（一）股票期权激励对象在可行权日内，向薪酬与考核委员会提交《股票期权行权申请书》，向公司确认行权的数量和价格，并交付相应的购股款项。《行权申请书》应载明行权的数量、行权价以及期权持有者的交易信息等。
（二）董事会授权薪酬与考核委员会对申请人的行权数额、行权资格与行权条件审查确认。
（三）薪酬与考核委员会拟定行权方案，董事会应就股票期权激励计划的期
权行权事项进行审议，并在审议通过后的两个交易日内披露股票期权激励计划可行权公告。
（四）激励对象的行权申请经董事会确认后，由董事会向深圳证券交易所提出行权申请。董事会向深圳证券交易所提出行权申请前，激励对象应事先向公司足额缴纳行权资金。公司不得通过借款、担保等任何方式为激励对象行权提供财务资助。
（五）经深圳证券交易所确认后，向登记结算公司申请办理行权登记结算事宜。公司董事会应当在完成股票期权行权登记结算后的两个交易日内披露行权实施情况的公告。
31深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
（六）激励对象行权后，涉及注册资本变更的，由公司向工商登记部门办理公司变更事项的登记手续。
四、股权激励计划的变更、终止
公司出现下列情形之一时，根据相关条件变化程度，由股东大会授权董事会确定本激励计划的继续执行、修订、中止或终止，有关法律、行政法规、部门规章或规范性文件明确规定需由股东大会行使的权利除外：
1、公司控制权发生变更；
2、公司发生合并、分立等情形；
3、公司发生其他重大变更。
32深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）
第十二章公司与激励对象各自的权利义务
一、公司的权利与义务
（一）公司具有对本激励计划的解释和执行权，对激励对象进行绩效考核，并监督和审核激励对象是否具有继续行权的资格。若激励对象出现本激励计划第十二章规定的影响行权条件之一的，经公司董事会批准，可以保留、取消激励对象尚未行权的股票期权或要求返还股票期权收益。
（二）若激励对象因触犯法律、违反职业道德、泄漏公司机密、失职或渎职
等行为严重损害公司利益或声誉，经董事会批准，可以取消激励对象尚未行权的股票期权；
（三）公司根据国家税收法律法规的规定，代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税及其他税费。
（四）公司不得为激励对象依股票期权激励计划获取有关股票期权提供贷款
以及其它任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
（五）公司应及时按照有关规定履行股票期权激励计划申报、信息披露等义务。
（六）公司应当根据股票期权激励计划、中国证监会、证券交易所、登记结
算公司等的有关规定，积极配合满足行权条件的激励对象按规定行权。但若因中国证监会、证券交易所、登记结算公司的原因造成激励对象未能按自身意愿行权
并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。
（七）法律、法规规定的其它相关权利义务。
二、激励对象的权利与义务
（一）激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责地完成本职工作，为公司的发展做出应有贡献。
（二）激励对象可以选择行使期权或者不行使期权，在被授予的可行权额度内，自主决定行使期权的数量。
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（三）激励对象有权且应当按照规定行权，并且按规定锁定和买卖股份。
（四）激励对象按照激励计划的规定行权的资金来源为激励对象自筹资金。
（五）激励对象获授的股票期权不得转让或用于担保或偿还债务。
（六）激励对象的股票期权在行权后享有投票权和表决权。
（七）激励对象因本激励计划获得的收益，应按国家税收法规交纳个人所得税及其它税费。
（八）激励对象在行权后离职的，自离职之日起6个月内（自劳动关系解除之日起计算）不得在与公司生产同类产品、经营同类业务且有竞争关系或者利害关系的企业、事业单位、社会团体、个体经营户或其它组织内担任任何职务（包括但不限于合伙人、董事、监事、经理、职员、代理人、顾问等），或者自己生产与公司有竞争关系的同类产品、经营与公司有竞争关系的同类业务（包括但不限于以股东、间接投资人或实际控制人等身份参与），也不得以其他形式变相为与公司生产同类产品、经营同类业务且有竞争关系的其他单位提供咨询、服务或
技术指导，但最后一次行权后满2年才离职的除外。若违反此条，激励对象应当将其因行权所得全部收益返还给公司，并承担与其行权所得收益同等金额的违约金，给公司造成损失的，还应同时向公司承担赔偿责任。
（九）法律、法规规定的其它相关权利义务。
三、公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象之间因执行本激励计划及/或双方签订的股票期权激励协议
所发生的或与本激励计划及/或股票期权激励协议相关的争议或纠纷，双方应通过协商、沟通解决，或通过公司董事会薪酬与考核委员会调解解决。若自争议或纠纷发生之日起60日内双方未能通过上述方式解决或通过上述方式未能解决相
关争议或纠纷，任何一方均有权向公司所在地有管辖权的人民法院提起诉讼解决。
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第十三章公司、激励对象发生异动时如何实施激励计划
一、公司发生如下情形之一时，应当终止实施本激励计划，激励对象根据激
励计划已获授的尚未行使的股票期权应当终止行使，公司不对激励对象承担任何赔偿责任：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法
表示意见的审计报告；
3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
二、激励对象个人情况发生变化
1、当发生以下情况时，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行
使的股票期权终止行权，其未获准行权的期权作废，并且公司可要求激励对象返还其已行权的股票期权收益：
（1）违反国家法律法规、《公司章程》或公司内部管理规章制度的规定，或发生未有效履职或失职、渎职行为，损害公司利益或声誉，或给公司造成直接或间接经济损失；
（2）激励对象在任职期间，有受贿索贿、侵占公司财产、盗窃、泄露上市
公司商业和技术秘密、实施关联交易损害公司利益、声誉和对公司形象有重大负
面影响等违法违纪行为，或激励对象离职后一定期限内违反与公司之间关于竞业限制的约定。
2、当发生以下情况时，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行
使的股票期权终止行权，其未获准行权的期权作废：
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（1）成为独立董事、监事或其他不能持有公司股票期权的人员；
（2）个人单方面提出终止或解除与公司订立的劳动合同；
（3）劳动合同期满，个人或公司任一方提出不再续签；
（4）因个人原因而致使公司提出解除或终止劳动合同（包括被公司辞退、除名等）；
（5）丧失劳动能力；
（6）死亡；
（7）被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选；
（8）因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
（9）其它董事会薪酬与考核委员会认定的情况。
3、当发生以下情况时，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行
使的股票期权继续保留行权权利，并在6个月内完成行权，其未获准行权的期权作废：
（1）到法定退休年龄且退休后不继续在公司任职的；
（2）其它董事会薪酬与考核委员会认定的情况。
4、特殊情形处理
（1）在本计划有效期限内，激励对象发生职务变更，但仍在公司内或在公
司各级子公司内任职的，且其职务变更后仍满足本期股权激励对象确定条件的，其获授的期权可由公司酌情处理，并按照职务变更前本计划规定的程序进行，否则由公司注销；
（2）激励对象在本计划有效期内退休且接受公司返聘继续在公司任职，其因本计划获授之股票期权仍然按照本计划规定的条件和程序行权；
5、其它未说明的情况由董事会薪酬与考核委员会认定，并确定其处理方式。
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第十四章附则
一、本激励计划在公司股东大会审议通过后生效；
二、激励对象违反本激励计划、《公司章程》或国家有关法律、法规及行政
规章及规范性文件，出售按照本激励计划所获得的股票，其收益归公司所有，由公司董事会负责执行；
三、本激励计划由公司董事会负责解释；
四、本激励计划与有关法律、法规、规范性文件以及本公司章程等有关规定
不一致的，以有关法律、法规、规范性文件等以及本公司章程等的规定为准。
深圳市新国都股份有限公司董事会
2022年4月6日
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