怡亚通:年度募集资金使用鉴证报告

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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2022]004878号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）错误！未找到引用源。
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2021年度）目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、错误！未找到引用源。2021年度募集资金存放1-4
与使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2022]004878号
错误！未找到引用源。全体股东：
我们审核了后附的错误！未找到引用源。（以下简称错误！未找到引用源。）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
错误！未找到引用源。董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对错误！未找到引用源。
募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对错误！未找到引用源。募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合
第1页大华核字[2022]004878号募集资金存放与使用情况鉴证报告理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，错误！未找到引用源。募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交
易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格
式指引编制，在所有重大方面公允反映了错误！未找到引用源。2021年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供错误！未找到引用源。年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为错误！未找到引用源。
年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
(项目合伙人)杨劼
中国·北京中国注册会计师：
柯敏婵
二〇二二年四月七日
第2页错误！未找到引用源。
2021年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
错误！未找到引用源。
2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]601号核准）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者定价发行人民币普
通股（A 股）474311272 股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 4.69 元。截至 2021 年 7月9日止，本公司共募集资金2224519865.68元，扣除发行费用25151461.56元，募集资金净额2199368404.12元。
截至2021年7月9日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了“大华验字[2021]000489号”验资报告验证确认。
截止2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1082665407.31元，暂时性补充流动资金1080000000.00元，募集资金账户余额为42355508.42元。
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司已按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及公司的《募集资金管理制度》等规定的要求，分别在中国建设银行股份有限公司深圳福田支行、中国工商银行股份有限公司深圳福田支行、招商银行股份有限公司深圳深南中路支行、上海银行股份有限公司深
圳分行、国家开发银行深圳市分行开设公司募集资金专项账户，账号分别为
44250100000200004183、4000023329201219912、121908340110188、0039294103004601407和
44301560045807220000专门用于本公司募集资金项目建设资金的存储与使用，并分别于2021年7月13日、2021年7月14日与子公司、开户银行、保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人至少每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。开户银行按月(每月15日之前)向公司及其子公司出具对账单，并抄送保荐机构，开户银行应当保证对账单内容真实、准确、完整。公司及其子公司1次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过
5000万元或者募集资金净额的20%(以孰低为准)的，公司及其子公司、开户银行应在付款
后5个工作日内及时以电子邮件方式通知丙方，同时邮件附件中提供专户的支出清单。
截至2021年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
专项报告第1页错误！未找到引用源。
2021年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中国建设银行股份有限公司
44250100000200004183716346978.685101624.55活期
深圳福田支行
中国工商银行深圳福田支行4000023329201219912387668599.2923163800.56活期招商银行股份有限公司深圳
121908340110188175789988.60894344.57活期
深南中路支行上海银行股份有限公司深圳
0039294103004601407122666519.8012690195.65活期
分行
国家开发银行深圳市分行44301560045807220000796896317.75505543.09活期
合计2199368404.1242355508.42
三、2021年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2021年7月26日召开了第六届董事会第四十八次会议、第六届监事会第三
十二次会议，审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额的议案》，因实际募集资金净额少于拟投入募集资金金额，根据公司募投项目的轻重缓急等情况，决定根据募集资金净额为人民币2199368404.12元调整各项目募集资金投入金额。
公司于2021年8月11日召开的第六届董事会第五十次会议、第六届监事会第三十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金项目实施主体，并以变更后实施主体开立募集资金专户的议案》。同意将公司非公开发行股票募集资金项目之“山东怡亚通供应链产业园项目”的实施主体由公司全资子公司山东产业园公司变更为山东产业园公司的全资子公司济南
产业园公司，本次实施主体变更并未改变该募集资金项目的募集资金用途和实施方式，不属于募集资金项目的重大变化。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
错误！未找到引用源。（盖章）二〇二二年四月七日
专项报告第2页错误！未找到引用源。
2021年度
募集资金存放与使用情况的专项报告附表募集资金使用情况表
编制单位：错误！未找到引用源。
金额单位：人民币元
募集资金总额2199368404.12本年度投入募集资金总额1082665407.31
报告期内变更用途的募集资金总额---
累计变更用途的募集资金总额---已累计投入募集资金总额1082665407.31
累计变更用途的募集资金总额比例---是否已截至期末项目达到本年度项目可行性变更项募集资金承诺调整后投资总本年度投入金截至期末累计投资进度预定可使是否达到承诺投资项目和超募资金投向实现的是否发生重
目（含部投资总额额(1)额投入金额(2)（%）(3)＝用状态日预计效益效益大变化分变更）(2)/(1)期承诺投资项目
山东怡亚通供应链产业园项目否1021549000.00716346978.68113687829.2-----
宜宾供应链整合中心项目否552836100.00387668599.2980992267.29809-----
怡亚通临港供应链基地项目否250685900.00175789988.60465269.194652-----
数字化转型项目否174929000.00122666519.8090630141.549063014-----
补充流动资金否800000000.00796896317.75796889900.007968899-----
承诺投资项目小计2800000000.002199368404.121082665407.31108-----
怡亚通临港供应链基地项目本年度投资进度不及预期。因临港片区产业结构调整，在募集资金到位后公司已按照当地管委会要求，向其提交未达到计划进度或预计收益的情
更新后的项目实施后预期经营状况和经济效益的相关报告，相关审批流程尚在推进中，导致建设晚于计划进度，公司正在积极推进募投项目况和原因（分具体募投项目）建设。
项目可行性发生重大变化的情况无说明
超募资金的金额、用途及使用进无展情况募集资金投资项目实施地点变更无
专项报告第3页错误！未找到引用源。
2021年度
募集资金存放与使用情况的专项报告情况募集资金投资项目实施方式调整无情况
为使公司募集资金投资项目顺利进行，在募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入本次募集项目。经公司董事会和监事会审议通过，并由募集资金投资项目先期投入及置大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《深圳市怡亚通供应链股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。截至换情况2021年8月31日止，公司募投项目累计已投入自筹资金人民币64090107.60元，已用自筹资金支付的剩余发行费用人民币1463626.89元，公司拟申请以募集资金置换预先投入金额人民币65553734.49元。该募集资金于2021年11月10日置换完成。
公司2021年8月4日，怡亚通召开的第六届董事会第四十九次会议和第六届监事会第三十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金使用计划的前提下，同意公司使用总额不超过人民币7亿元的闲置募集资金暂时补充流用闲置募集资金暂时补充流动资动资金，使用期限自2021年8月4日起不超过12个月。暂时补充流动资金7亿于2021年11月5日全部归还。
金情况公司2021年11月11日，怡亚通召开的第六届董事会第五十五次会议和第六届监事会第三十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金使用计划的前提下，同意公司使用总额不超过人民币11亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2021年11月11日起不超过12个月。暂时补充流动资金于2021年12月16日归还0.2亿。
项目实施出现募集资金结余的金无额及原因尚未使用的募集资金用途及去向无公司于2021年7月26日召开了第六届董事会第四十八次会议、第六届监事会第三十二次会议，审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额的议案》，因实际募集资金净额少于拟投入募集资金金额，根据公司募投项目的轻重缓急等情况，决定根据募集资金净额为人民币
2199368404.12元调整各项目募集资金投入金额。
募集资金使用及披露中存在的问公司于2021年8月11日召开的第六届董事会第五十次会议、第六届监事会第三十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金项目实施主题或其他情况体，并以变更后实施主体开立募集资金专户的议案》。同意将公司非公开发行股票募集资金项目之“山东怡亚通供应链产业园项目”的实施主体由公司全资子公司山东产业园公司变更为山东产业园公司的全资子公司济南产业园公司，本次实施主体变更并未改变该募集资金项目的募集资金用途和实施方式，不属于募集资金项目的重大变化。
专项报告第4页