特力Ａ:年度关联方资金占用专项审计报告

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
深圳市特力(集团)股份有限公司
容诚专字[2022]518Z0256 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
1关于深圳市特力(集团)股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2022]518Z0256 号
深圳市特力(集团)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳市特力(集团)股份有限公司（以下简称特力公司）2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 7 日出具了容诚审字[2022]518Z0182号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，特力公司管理层编制了后附的深圳市特力(集团)股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是特力公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计特力公司2021年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对特力公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解特力公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供特力公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：深圳市特力(集团)股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
2（此页无正文，为特力公司容诚专字[2022]518Z0256号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）李巧仪
中国·北京中国注册会计师：
秦昌明
2022年4月7日
3附件：
深圳市特力(集团)股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市特力(集团)股份有限公司单位：万元占用方与上市公司上市公司核算的2021年初占用2021年度占用累计发2021年度占用资2021年度偿还累2021年末占用非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质
的关联关系会计科目资金余额生金额(不含利息)金的利息(如有)计发生金额资金余额
-
控股股东、实际控制
-人及其附属企业
-
小计———-----
前控股股东、实际控-
制人及其附属企业-
小计———-----
总计———-----往来方与上市公司上市公司核算的2021年初往来2021年度往来累计发2021年度往来资2021年度偿还累2021年末往来其他关联资金往来资金往来方名称往来形成原因往来性质
的关联关系会计科目资金余额生金额(不含利息)金的利息(如有)计发生金额资金余额
深圳市特发小额贷款有限公司母公司之子公司应收账款11.55115.83125.601.78经营租赁经营性往来
控股股东、实际控制深圳市特发服务股份有限公司珠宝园分母公司之子公司应收账款14.5913.680.91经营租赁经营性往来人及其附属企业公司
深圳市特发特力物业管理有限公司母公司之子公司其他应收款3.332.051.28押金及折旧费经营性往来
深圳市中天实业有限公司子公司其他应收款12494.344933.198538.018889.52代垫费用及往来款非经营性往来
深圳市特力宝库供应链科技有限公司子公司其他应收款29.532.8332.36-代垫费用非经营性往来上市公司的子公司
及其附属企业安徽特力星光金尊珠宝有限公司子公司其他应收款0.800.80-代垫费用非经营性往来
深圳珠宝产业服务有限公司子公司其他应收款18.3079.1519.7877.67代垫费用非经营性往来
四川特力珠宝科技有限公司子公司其他应收款93.3670.29163.65-代垫费用非经营性往来
深圳市永通信达检测设备有限责任公司子公司联营企业其他应收款53.1953.19往来款非经营性往来
深圳市特力新永通汽车服务有限公司原子公司联营企业其他应收款11.4811.48-拆借资金及利息非经营性往来
其他关联方及其附深圳东风汽车有限公司原子公司联营企业其他应收款2410.052410.05-应收股利非经营性往来
属企业深圳先导新材料有限公司本公司联营企业其他应收款66.0866.08往来款非经营性往来
深圳特力汽车服务连锁有限公司本公司联营企业其他应收款135.93135.93往来款非经营性往来
深圳特力汽车服务连锁有限公司本公司联营企业长期应收款217.92217.92拆借资金非经营性往来
总计———15542.535219.21-11317.469444.28
公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
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