高德红外:中信建投证券股份有限公司关于武汉高德红外股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于武汉高德红外股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“持续督导机构”）作
为武汉高德红外股份有限公司（以下简称“公司”或“高德红外”）非公开发行股
票的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号—保荐业务》等有关法律法规和规范性
文件的要求，对公司2021年募集资金存放与使用情况的事项进行了核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况及到位时间经中国证券监督管理委员会于2021年2月1日《关于核准武汉高德红外股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]347号）核准，公司非公开发行
84260195股新股，发行价格为每股人民币29.67元，募集资金总额为人民币
2499999985.65元，公司实际收到本次非公开发行保荐机构中信建投证券股份有限
公司汇入的扣除承销费用人民币22500000.00元（含增值税）后的募集资金金额人
民币2477499985.65元。募集资金总额2499999985.65元扣除全部发行费用人民币22937981.32元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币2477062004.33元。上述资金已于2021年4月2日全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2021 年 4 月 2 日“XYZH/2021WHAA20356”号报告审验。
公司对募集资金采取了专户存储，并与保荐机构、募集资金专户开立银行签署了相应的募集资金三方监管协议。
（二）2021年度募集资金使用情况
1、2021年度，公司以募集资金直接投入募投项目834896919.56元，其中补充
流动资金377062004.33元。
12、公司于2021年4月28日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金45563540.56元，置换事项及置换金额经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年4月13日出具了《武汉高德红外股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明的鉴证报告》（“XYZH/2021WHAA20475”号）。
3、募集资金其他使用情况：
（1）公司于2021年4月28日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第
五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过1000000000.00元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，并于2021年5月14日以募集资金补充流动资金600000000元，2021年5月17日以募集资金补充流动资金
400000000元，到期前公司将及时把该部分资金归还至募集资金专项账户。
（2）公司于2021年4月28日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第五次会议，2021年5月20日召开2020年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用最高不超过人民币8亿元（含本数）的闲置募集资金及自有资金进行现金管理，用于购买期限不超过12个月的保本型理财产品，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动使用。
截至2021年12月31日，本公司对闲置募集资金进行现金管理的情况详见下表：
单位：元序是否购买单位受托方产品名称购买金额期限收益金额号赎回
一、结构性存款：
中国光大银武汉鲲鹏2021年挂钩汇率对公行股份有限
1微纳光电结构性存款定制第五290000000.002021.5-2021.82320000.00是
公司武汉东有限公司期381湖支行中国光大银武汉鲲鹏2021年挂钩汇率对公行股份有限
2微纳光电结构性存款定制第八100000000.002021.9-2021.12787500.00是
公司武汉东有限公司期产品441湖支行
2序是否
购买单位受托方产品名称购买金额期限收益金额号赎回中国光大银武汉鲲鹏2021年挂钩汇率对公行股份有限
3微纳光电结构性存款定制第八130000000.002021.9-2021.10414194.44是
公司武汉东有限公司期产品434湖支行中国光大银武汉鲲鹏2021年挂钩汇率对公行股份有限
4微纳光电结构性存款定制第十50000000.002021.12-2022.1否
公司武汉东有限公司二期334湖支行中国银行股武汉鲲鹏份有限公司挂钩型结构性存款
5微纳光电武汉东湖新100000000.002021.5-2021.8863013.70是
【CSDVY202104009】有限公司技术开发区分行营业部中国银行股武汉鲲鹏份有限公司挂钩型结构性存款
6微纳光电武汉东湖新30000000.002021.9-2021.10106849.32是
【CSDVY202106850】有限公司技术开发区分行营业部中国银行股武汉鲲鹏份有限公司挂钩型结构性存款
7微纳光电武汉东湖新50000000.002021.9-2021.11275342.47是
【CSDVY202106851】有限公司技术开发区分行营业部中信银行股武汉高德共赢智信汇率挂钩人份有限公司
8智感科技民币结构性存款04453100000000.002021.5-2021.8801369.86是
武汉分行自有限公司期贸区支行中信银行股武汉高德共赢智信汇率挂钩人份有限公司
9智感科技民币结构性存款0597990000000.002021.9-2021.10284054.80是
武汉分行自有限公司期贸区支行
二、券商收益凭证：
武汉鲲鹏广发收益宝4号中证广发证券股
1微纳光电500指数单障碍看涨9120000000.002021.5-2021.8367799.71是
份有限公司有限公司天期武汉鲲鹏
国盛证券有国盛证券收益凭证-国
2微纳光电30000000.002021.5-2021.11621953.71是
限责任公司盛收益621号有限公司武汉鲲鹏广发收益宝4号中证广发证券股
3微纳光电500指数单障碍看涨50000000.002021.9-2021.12141320.55是
份有限公司有限公司112天期
3序是否
购买单位受托方产品名称购买金额期限收益金额号赎回武汉鲲鹏广发收益宝4号原油广发证券股
4微纳光电2202单障碍看涨112天10000000.002021.9-2021.12是
份有限公司有限公司期武汉鲲鹏
国盛证券有国盛证券收益凭证-国
5微纳光电50000000.002021.12-2022.6否
限责任公司盛收益660号有限公司武汉鲲鹏
国盛证券有国盛证券收益凭证-国
6微纳光电50000000.002021.12-2022.9否
限责任公司盛收益661号有限公司
（3）公司运用闲置募集资金购买可转让大额存单
单位：元序号购买单位受托方产品名称存单金额期限
武汉鲲鹏微纳中国光大银行股份有2020年对公大额存单第1402021.06-可随时解
1200000000.00
光电有限公司限公司武汉东湖支行期产品5付
武汉鲲鹏微纳中国光大银行股份有2021年对公大额存单第1412021.11-可随时解
230000000.00
光电有限公司限公司武汉东湖支行期产品5付
武汉鲲鹏微纳中国光大银行股份有2021年对公大额存单第1632021.11-可随时解
370000000.00
光电有限公司限公司武汉东湖支行期产品4付
武汉鲲鹏微纳招商银行股份有限公招商银行单位大额存单2021.10-可随时解
430000000.00
光电有限公司司武汉分行营业部2021年第487期付
武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单2021.09-可随时解
510000000.00
科技有限公司司武汉分行营业部2020年第0026期付
武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单2021.10-可随时解
610000000.00
科技有限公司司武汉分行营业部2020.第0743期付
武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单2021.10-可随时解
710000000.00
科技有限公司司武汉分行营业部2019年第855期付
武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单2021.11-可随时解
840000000.00
科技有限公司司武汉分行营业部2021.第565期付武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单
910000000.002021.05-2021.07
科技有限公司司武汉分行营业部2019年第855期武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单
1020000000.002021.05-2021.07
科技有限公司司武汉分行营业部2019年第855期武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单
1110000000.002021.10-2021.11
科技有限公司司武汉分行营业部2020.第0506期武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单
1220000000.002021.10-2021.11
科技有限公司司武汉分行营业部2020.第0510期武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单
1310000000.002021.10-2021.11
科技有限公司司武汉分行营业部2020.第0506期武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单
1410000000.002021.10-2021.11
科技有限公司司武汉分行营业部2020.第0509期
4序号购买单位受托方产品名称存单金额期限
武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单
1510000000.002021.10-2021.12
科技有限公司司武汉分行营业部2020.第0700期武汉高德智感招商银行股份有限公招商银行单位大额存单
1610000000.002021.10-2021.11
科技有限公司司武汉分行营业部2020.第0506期
（三）募集资金结余情况
截至2021年12月31日，公司募集资金存放银行产生利息共计17873370.65元，其中存款利息收入10889972.09元，理财投资收益6983398.56元。
截至2021年12月31日，公司已累计使用募集资金2384896919.56元，其中，新一代自主红外芯片研发及产业化项目使用90336374.96元，晶圆级封装红外探测器芯片研发及产业化项目使用214734736.52元，面向新基建领域的红外温度传感器扩产项目投入152763803.75元，补充流动资金共使用1377062004.33元，募集资金存储账户余额为109983905.29元。
单位：元项目金额
募集资金账户初始金额2499999985.65
减：部分发行费用22937981.32
减：新一代自主红外芯片研发及产业化项目投入90336374.96
减：晶圆级封装红外探测器芯片研发及产业化项目投入214734736.52
减：面向新基建领域的红外温度传感器扩产项目投入152763803.75
减：补充流动资金投入377062004.33
减：暂时性补充流动资金投入1000000000.00
减：购买理财产品150000000.00
减：购买大额可转让存单400000000.00
减：手续费54550.13
加：收到的银行利息（含理财收益）17873370.65
募集资金专户年末余额109983905.29
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，维护全体股东的合法权益，公司制定了《武汉高德红外股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、变更、管理与监督等方面均做出了明确具体的规定。该管理制度已经公司2008年2月29日第一届董事会第三次会会议和2008年3月18日召开的2008年第二次临时股东大会审议通过，经2014年1月13日第二届董事会第二十四次会议和2014年1月29日召
5开的2014年第一次临时股东大会审议通过对该制度进行第一次修订；经2021年4月28日第五届董事会第八次会议和2021年5月20日召开的2020年年度股东大会审议通过对该制度进行了第二次修订。
根据上述管理制度，公司对募集资金实行专户存储，公司及子公司于2021年4月6日与中国光大银行股份有限公司武汉分行、中国银行股份有限公司武汉东湖新
技术开发区分行、招商银行股份有限公司武汉分行、中信银行股份有限公司武汉分
行以及中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，协议约定公司在上述银行分别开设募集资金专项账户，专户仅用于公司募集资金的存储和使用，不得用作其它用途。协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
根据《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用，公司严格按照《募集资金管理制度》以及《募集资金三方监管协议》的规定存放、使用募集资金，《募集资金管理制度》以及《募集资金三方监管协议》均得到了有效执行，截至2021年12月31日止，公司募集资金的管理不存在违规行为。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
截至2021年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元序存款方账户名称开户银行银行账号余额募集资金项目号式武汉鲲鹏中国光大银行股份新一代自主红外
1微纳光电有限公司武汉东湖38390188000324956活期71746502.27芯片研发及产业
有限公司支行化项目中国银行股份有限武汉鲲鹏晶圆级封装红外公司武汉东湖新技
2微纳光电554780021435活期33563132.75探测器芯片研发
术开发区分行营业有限公司及产业化项目部武汉高德招商银行股份有限面向新基建领域
3智感科技公司武汉分行营业127909749410603活期4674270.27的红外温度传感
有限公司部器扩产项目
合计109983905.29
6三、本年度募集资金实际使用情况
按公司募集资金使用计划，募集资金主要投资于新一代自主红外芯片研发及产业化项目、晶圆级封装红外探测器芯片研发及产业化项目、面向新基建领域的红外温度传感器扩产项目及补充流动资金四个项目。
单位：万元
募集资金总额247706.20本年度投入募集资金总额238489.69报告期内变更用途的募集资
-金总额累计变更用途的募集资金总
-已累计投入募集资金总额238489.69额累计变更用途的募集资金总
-额比例是否已本年是否变更项截至期末投资项目达到预定项目可行性是承诺投资项目和超募集资金承诺调整后投资总额截至期末累计投入度实达到
目（含本年度投入金额进度（%）(3)可使用状态日否发生重大变
募资金投向投资总额（1）金额(2)现的预计
部分变＝(2)/(1)期化效益效益
更）承诺投资项目
1、新一代自主红外
芯片研发及产业化否100000.00100000.009033.649033.649.03%------否项目
2、晶圆级封装红外
探测器芯片研发及否87500.0087500.0021473.4721473.4724.54%------否产业化项目
8募集资金总额247706.20本年度投入募集资金总额238489.69
报告期内变更用途的募集资
-金总额累计变更用途的募集资金总
-已累计投入募集资金总额238489.69额累计变更用途的募集资金总
-额比例是否已本年是否变更项截至期末投资项目达到预定项目可行性是承诺投资项目和超募集资金承诺调整后投资总额截至期末累计投入度实达到
目（含本年度投入金额进度（%）(3)可使用状态日否发生重大变
募资金投向投资总额（1）金额(2)现的预计
部分变＝(2)/(1)期化效益效益
更）
3、面向新基建领域
的红外温度传感器否22500.0022500.0015276.3815276.3867.90%------否扩产项目不适
4、补充流动资金否40000.0037706.2037706.2037706.20100.00%--否否
用
承诺投资项目小计--250000247706.283489.6983489.6933.71%--------闲置资金投向
1、暂时性补充流动
否----100000.00100000.00----------资金
2、购买保本型银行理财产品（尚未到否----15000.0015000.00----------期）
3、购买大额可转让
否----40000.0040000.00存单（持有）
9募集资金总额247706.20本年度投入募集资金总额238489.69
报告期内变更用途的募集资
-金总额累计变更用途的募集资金总
-已累计投入募集资金总额238489.69额累计变更用途的募集资金总
-额比例是否已本年是否变更项截至期末投资项目达到预定项目可行性是承诺投资项目和超募集资金承诺调整后投资总额截至期末累计投入度实达到
目（含本年度投入金额进度（%）(3)可使用状态日否发生重大变
募资金投向投资总额（1）金额(2)现的预计
部分变＝(2)/(1)期化效益效益
更）
合计--250000.00247706.20238489.69238489.69----------未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
经公司2021年4月28日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第五次会议审议通过，增加武汉高德红外股份有限募集资金投资项目实施主体增加情况公司作为“新一代自主红外芯片研发及产业化项目”“晶圆级封装红外探测器芯片研发及产业化项目”和“面向新基建领域的红外温度传感器扩产项目”募投项目的实施主体。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金到位前，公司以自筹资金实施了募集资金项目部分投资，截至2021年12月31日，共以自筹资金45563540.56元预先投入募集资金投资项目。经公司2021年4月28日召开的第五届董事会第八次会议及第五届监事会第五次会议审议通募集资金投资项目先期投入及置换情况过，并经保荐人核查同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金45563540.56元。上述置换事项及置换金额已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 4 月 13 日出具 XYZH/2021WHAA20475 号《武汉高德红外股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明的鉴证报告》。
10募集资金总额247706.20本年度投入募集资金总额238489.69
报告期内变更用途的募集资
-金总额累计变更用途的募集资金总
-已累计投入募集资金总额238489.69额累计变更用途的募集资金总
-额比例是否已本年是否变更项截至期末投资项目达到预定项目可行性是承诺投资项目和超募集资金承诺调整后投资总额截至期末累计投入度实达到
目（含本年度投入金额进度（%）(3)可使用状态日否发生重大变
募资金投向投资总额（1）金额(2)现的预计
部分变＝(2)/(1)期化效益效益
更）经公司2021年4月28日第五届董事会第八次会议及第五届监事会第五次会议审议通过，将不超过1000000000元（含本数）闲置募集资金暂时性补充流动资金，用于与主营业务相关的经营活动，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
12个月，公司于2021年5月14日以募集资金补充流动资金600000000元，2021年5月17日以募集资金补充流动资金
400000000元，到期前公司将及时把该部分资金归还至募集资金专项账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因无
截至2021年12月31日，除用于购买保本型银行理财产品（尚未到期）的150000000.00元募集资金、购买可转让大额存尚未使用的募集资金用途及去向单（持有）400000000.00元、补充暂时性流动资金的1000000000.00元外，公司尚未使用的募集资金全部存放于公司募集资金专用账户内。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
募集资金项目涉及到基建投资、设备投资等，公司按照合同约定支付款项，故实际工程进度快于募集资金的支付进度。
情况
11四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司严格按照《募集资金管理制度》以及上市公告书中的承诺使用募集资金，本年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题2021年度公司已按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022﹞15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金的使用及存放情况，如实地履行了披露义务，募集资金使用及披露均不存在违规情形。
六、会计师的鉴证意见信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 XYZH/2022BJAG10221 号《募集资金存放与使用情况鉴证报告》，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为：
武汉高德红外股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告已经按照中国证监
会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022﹞15号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2021年度的实际存放与使用情况。
七、持续督导机构主要核查工作
持续督导机构通过资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种形式，对高德红外2021年度募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：审阅公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告、会计师事
务所出具的公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告、核对存管银行出具的银
行对账单、抽查募集资金使用会计凭证等；与公司相关高管、财务人员以及公司聘
任的会计师沟通，询问募集资金使用和募投项目进展情况。
八、持续督导机构核查意见经核查，持续督导机构认为：高德红外严格执行了募集资金专户存储制度，公
12司2021年度募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、持有交易性金融资产
和可供出售的金融资产、借予他人等法律、法规禁止的情形。高德红外2021年度募集资金的存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。持续督导机构对高德红外2021年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）13（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于武汉高德红外股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人签名：
吴建航安源中信建投证券股份有限公司年月日
14