穗恒运Ａ:年度关联方资金占用专项审计报告

广州恒运企业集团股份有限公司
2021年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明索引页码专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-4大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表5关于广州恒运企业集团股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项审
计说明
XYZH/2022GZAA60253
广州恒运企业集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了广州恒运企业集团股份有限公司（以下简称贵公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、
2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2022年 4 月 8日出具了 XYZH/2022GZAA60237 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，以及深圳证券交易所相关披露的要求，贵公司编制了本专项说明所附的广州恒运企业集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对贵公司2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计贵公司2021年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务
报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。本段内容不影响已发表的审计意见。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈锦棋中国注册会计师：毛雁秋
中国北京二○二二年四月九日附件一
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：广州恒运企业集团股份有限公司单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2021年期初占用资金余额2021年度占用累计发生金额2021年度偿还累计发生金额2021年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
广州恒运热电有限责任公司本公司的子公司应收账款-1195.451195.45-商品销售经营性占用
广州恒运股权投资有限公司本公司的子公司应收账款-0.530.53-租金经营性占用
广州恒运热能集团有限公司本公司的子公司应收账款8740.704868.8110500.003109.50商品销售经营性占用
广州恒运热能工程建设有限公司本公司的子公司应收账款5240.0715577.8613017.407800.53商品销售、租金经营性占用
东莞恒运新能源有限公司本公司的子公司应收账款822.6919195.6516564.783453.57商品销售经营性占用
广州恒运建设投资有限公司本公司的子公司应收账款-0.530.53-租金经营性占用
龙门县恒隆环保钙业有限公司本公司的子公司应收账款1074.450.03-1074.48商品销售经营性占用
广州恒运城市服务有限公司本公司的子公司应收账款0.158.058.20-租金经营性占用
广州恒运综合能源销售有限公司本公司的子公司应收账款-21.1821.18-租金水电经营性占用
广州恒运环保科技发展有限公司本公司的子公司应收账款141.76276.47357.3060.94商品销售及租金水电费经营性占用
怀集恒运能源有限公司本公司的子公司应收账款287.68186.991.34473.33商品销售、资产调拨经营性占用
广州恒运电力工程技术有限公司本公司的子公司应收账款4.331.235.380.18车辆租赁经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业广州恒运东区天然气热电有限公司本公司的子公司应收账款-0.600.550.05租金经营性占用
广东江门恒光新能源有限公司本公司的子公司应收账款1.048.089.13-租金水电费经营性占用
广州城市格致酒店管理有限公司本公司的子公司应收账款0.050.580.62-租金经营性占用
广州恒运新能源有限公司本公司的子公司应收账款12.4412.44-租金水电费经营性占用
广州恒运热电有限责任公司本公司的子公司其他应收款43.4243.42-提供劳务经营性占用
广州恒运股权投资有限公司本公司的子公司其他应收款-10.436.214.22提供劳务经营性占用
广州恒运热能集团有限公司本公司的子公司其他应收款-147.44147.44-提供劳务经营性占用
广州恒运热能工程建设有限公司本公司的子公司其他应收款13000.0018.752018.7511000.00资金调拨、提供劳务非经营性占用
东莞恒运新能源有限公司本公司的子公司其他应收款-30.5330.53-提供劳务经营性占用
广州恒运建设投资有限公司本公司的子公司其他应收款46.8146.81-提供劳务经营性占用
广州恒运城市服务有限公司本公司的子公司其他应收款-140.22113.5926.63提供劳务经营性占用
广州恒运分布式能源发展有限公司本公司的子公司其他应收款-44.6327.8216.82提供劳务经营性占用
广州恒运综合能源销售有限公司本公司的子公司其他应收款-27.9127.91-提供劳务经营性占用
企业负责人：许鸿生主管会计工作的负责人：朱晓文会计机构负责人：朱勇刚陈宏志
1非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2021年期初占用资金余额2021年度占用累计发生金额2021年度偿还累计发生金额2021年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
广州恒运环保科技发展有限公司本公司的子公司其他应收款59.8722.42-82.29提供劳务经营性占用
怀集恒运能源有限公司本公司的子公司其他应收款18.32--18.32提供劳务经营性占用
广州恒运电力工程技术有限公司本公司的子公司其他应收款-15.009.155.85提供劳务经营性占用
广州恒运东区天然气热电有限公司本公司的子公司其他应收款363.75226.89226.89363.75提供劳务经营性占用
广东江门恒光新能源有限公司本公司的子公司其他应收款26.9499.6461.3965.19提供劳务经营性占用
广东江门恒光二期新能源有限公司本公司的子公司其他应收款-46.11-46.11提供劳务经营性占用
广州恒运热能工程建设有限公司本公司的子公司应收利息-418.96310.74108.23资金调拨利息非经营性占用
广州恒运热电有限责任公司本公司的子公司应付账款753.26-753.26购买服务经营性占用
广州恒运城市服务有限公司本公司的子公司应付账款26.45-26.45--购买服务经营性占用
广州恒运综合能源销售有限公司本公司的子公司应付账款57.89-57.89-0.00购买服务经营性占用
龙门县恒隆环保钙业有限公司本公司的子公司应付账款52.25-52.25--0.00购买商品经营性占用上市公司的子公司及其附属企业
广州恒运城市服务有限公司本公司的子公司应付账款396.78-396.78--购买商品经营性占用
广州恒运综合能源销售有限公司本公司的子公司应付账款45.32-5.33-39.99购买商品经营性占用
广州恒运电力工程技术有限公司本公司的子公司应付账款162.41-162.41--购买商品经营性占用
广州恒运分布式能源发展有限公司本公司的子公司其他应付款316.57979.171109.29186.46代收款项非经营性占用
广州恒运城市服务有限公司本公司的子公司其他应付款1.351.35保证金非经营性占用
广州恒运综合能源销售有限公司本公司的子公司其他应付款3.033.03保证金非经营性占用
广州恒运环保科技发展有限公司本公司的子公司其他应付款2.002.00保证金非经营性占用
广州恒运东区天然气热电有限公司本公司的子公司其他应付款0.100.10保证金非经营性占用
广州恒运新能源有限公司本公司的子公司其他应付款2.672.67保证金非经营性占用
广州恒运电力工程技术有限公司本公司的子公司其他应付款0.350.35保证金非经营性占用
广州恒运建设投资有限公司本公司的子公司其他应付款0.150.15保证金非经营性占用
小计---30845.9743785.9945932.6328699.33--
许鸿生本公司的法人其他应付款98.7889.789.00未及时支付非经营性占用关联自然人及其控制的法人
小计98.7889.789.00
广州雄韬氢恒科技有限公司本公司的联营企业其他应收款15.0455.2049.0021.24提供劳务经营性占用其他关联人及其附属企业
小计15.0455.2049.0021.24
总计---30861.0143939.9746071.4128729.58--
企业负责人：许鸿生主管会计工作的负责人：朱晓文会计机构负责人：朱勇刚陈宏志
2附件二
2021年度大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
上市公司名称：广州恒运企业集团股份有限公司单位：万元期初余额报告期新增占用金额报告期偿还总金额期末余额占用发生预计偿还金额预计偿还时间
股东或关联人名称（2021年1月1日）（2021年度）（2021年度）（2021年12月31日）预计偿还方式
时间原因（万元）（月份）（万元）（万元）（万元）（万元）当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情
况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明未能按计划清偿非经营性
资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明
企业负责人：许鸿生主管会计工作的负责人：朱晓文会计机构负责人：朱勇刚陈宏志
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