合康新能:2021年财务决算报告

2021年度财务决算报告
北京合康新能科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、2021年度公司财务报表的审计情况
北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表，包括2021年12月31日母公司及合并资产负债表、2021年度母公司及合并利润表、2021年度母公司及合并现金流量表、2021年度母公司及合并所有者权益变动表及相关
报表附注已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
二、主要财务数据和财务指标
单位：元
2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入1204203246.731256569347.18-4.17%1303728042.87归属于上市公司股东的净
50258960.69-515020250.06109.76%23141705.53
利润归属于上市公司股东的扣
40425704.47-556228514.86107.27%24311054.98
除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
222663878.29133797288.8966.42%299957673.98
净额
基本每股收益（元/股）0.05-0.46110.87%0.02
稀释每股收益（元/股）0.05-0.46110.87%0.02
增长28.66个百
加权平均净资产收益率2.84%-25.82%1.04%分点本年末比上年末
2021年末2020年末2019年末
增减
资产总额2484768922.462599945857.59-4.43%3754925947.82归属于上市公司股东的净
1801628115.411738777607.233.61%2250800383.14
资产
报告期内，公司实现营业总收入120420.32万元，营业成本为84085.62万元，营业利润4823.70万元，利润总额5029.99万元，归属于上市公司股东的净
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利润5025.90万元；其中营业收入较上年减少4.17%，营业成本较上年减少
16.50%，利润总额较上年增加108.19%，归属于上市公司股东的净利润较上年增
加109.76%。
三、财务状况分析
(一)资产情况分析
单位：元项目2021年度2020年度同比增减
货币资金294096738.74225140261.4230.63%
预付款项45375671.6016616180.02173.08%
其他应收款169810535.8487518435.8494.03%
合同资产12376771.45-100.00%
其他流动资产17807876.6236894622.04-51.73%
长期应收款5041780.00-100.00%
长期股权投资9985769.27-100.00%
使用权资产54804460.85-100.00%
无形资产144171776.57104400462.9138.09%
开发支出11683895.20-100.00%
长期待摊费用575662.0019515530.78-97.05%
其他非流动资产6450794.1011229452.88-42.55%
1.货币资金期末余额比期初增加30.63%，主要原因系报告期内收到的往来
款增加所致；
2.预付款项期末余额比期初增加173.08%，主要原因系报告期内为满足公司
业务增长需求，预付材料款及预付项目款增加所致；
3.其他应收款期末余额比期初增加94.03%，主要原因系报告期内处置子公
司股权转让款及往来款增加所致；
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4.合同资产期末余额比期初增加100.00%，主要原因系报告期内执行新收入准则，调整科目所致；
5.其他流动资产期末余额比期初减少51.73%，主要原因系报告期内待抵扣
进项税额减少所致；
6.长期应收款期末余额比期初减少100.00%，主要原因系报告期内融资租赁到期，保证金与欠付融资租赁款互抵所致；
7.使用权资产期末余额比期初增加100.00%，主要原因系报告期内子公司执
行新租赁准则所致；
8.长期股权投资期末余额比期初减少100.00%，主要原因系报告期内处置子
公司及其参股公司所致；
9.无形资产期末余额比期初增加38.09%，主要原因系报告期内子公司项目
收益权增加所致；
10.开发支出期末余额比期初减少100.00%，主要原因系报告期内转入无形资
产所致；
11.长期待摊费用期末余额比期初减少97.05%，主要原因系报告期内子公司
执行新租赁准则所致；
12.其他非流动资产期末余额比期初数减少42.55%，主要原因系报告期内预
付在建工程款减少所致。
(二)负债情况分析
单位：元项目2021年度2020年度同比增减
短期借款71191000.00-100.00%
合同负债94607387.59144758070.33-34.64%
应交税费4891475.1410551432.57-53.64%
一年内到期的非流动负债29813957.9763004848.71-52.68%
长期借款14716800.0065299040.00-77.46%
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租赁负债44844723.18100.00%
递延收益3810613.0067399533.33-94.35%
递延所得税负债163075.053408914.03-95.22%
1.短期借款期末余额比期初数减少100.00%，主要原因系报告期内偿还短期
借款所致；
2.合同负债期末余额比期初数减少34.64%，主要原因系报告期内收到的预收
款减少所致；
3.应交税费期末余额比期初数减少53.64%，主要原因系报告期内子公司应交
企业所得税减少所致；
4.一年内到期的非流动负债期末余额比期初数减少52.68%，主要原因系报告
期内偿还一年内到期的长期借款所致；
5.长期借款期末余额比期初数减少77.46%，主要原因系报告期内偿还长期借
款所致；
6.租赁负债期末余额比期初数增加100.00%，主要原因系报告期内子公司土
地租赁适用新租赁准则所致；
7.递延收益期末余额比期初数减少94.35%，主要原因系报告期内处置子公司
的政府补贴不纳入合并范围所致；
8.递延所得税负债期末余额比期初数减少95.22%主要原因系报告期内固定
资产及内部交易未实现利润产生的抵扣暂时性差异减少所致。
(三)股东权益情况分析
单位：元项目2021年度2020年度同比增减
库存股12938160.00-100.00%
少数股东权益26164245.23-94635265.62127.65%
1.库存股期末余额比期初数减少100.00%，主要原因系报告期内股权激励限
制性股票回购后注销所致；
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2.少数股东权益期末余额比期初数增加127.65%，主要原因系报告期内剥离
控股子公司，导致报告期内少数股东权益增加所致。
(四)费用情况分析
单位：元项目2021年度2020年度同比增减
财务费用6910070.6815621516.66-55.77%
其他收益45116306.3764667632.40-30.23%
投资收益12646629.9344677413.89-71.69%
信用减值损失-21817298.91-180710003.83-87.93%
资产减值损失-2263027.22-367876591.68-99.38%
资产处置收益-21980213.78-11091429.67-98.17%
营业外支出2061456.466441608.17-68.00%
所得税费用2443031.0814400580.03-83.04%
少数股东损益-2402065.01-113178250.1397.88%
1.财务费用比去年同期减少55.77%，主要原因系归还银行借款，借款余额减少，借款利息随之减少；
2.其他收益比去年同期减少30.23%，主要原因系报告期内收到与日常相关的
政府补助减少所致；
3.投资收益比去年同期减少71.69%，主要原因系处置长期股权投资损益较去
年同期减少；
4.信用减值损失比去年同期减少87.86%，主要原因系报告期应收款项减少导
致计提坏账损失减少；
5.资产减值损失比去年同期减少99.42%，主要原因系报告期内商誉及存货减
值损失的计提减少所致；
6.资产处置收益比去年同期减少98.17%，主要原因系报告期处置非流动资产（主要为新能源汽车）的损失减少所致；
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7.营业外支出比去年同期减少68.00%，主要原因系非流动资产毁损报废损失
比去年同期减少所致；
8.所得税费用比去年同期减少83.04%，主要原因系报告期递延所得税费用减
少所致；
9.少数股东损益期末余额比期初数增加97.88%，主要原因系报告期内剥离控
股子公司，导致报告期内少数股东损益增加所致。
(五)现金流量分析
单位：元项目2021年度2020年度同比增减
收到的税费返还11581109.2319445581.49-40.44%
购买商品、接受劳务支付的现金255463465.34429770533.38-40.56%
支付的其他与经营活动有关的现金177334398.08264482822.75-32.95%
收回投资收到的现金100000000.00440000.0022627.27%
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2923349.004954554.75-41.00%
而收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收回的现金
65492790.77223242719.55-70.66%
净额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
41766353.0575692626.01-44.82%
支付的现金
投资支付的现金101940000.00750000.0013492.00%
吸收投资收到的现金900000.00-100.00%
取得借款收到的现金22409000.00248651000.00-90.99%
收到其他与筹资活动有关的现金41467079.1326725000.7355.16%
偿还债务支付的现金167841450.76416757695.84-59.73%
分配股利、利润或偿付利息支付的现金7014581.0816098211.30-56.43%
支付的其他与筹资活动有关的现金40577726.5165327786.42-37.89%
1.收到的税费返还比去年同期减少40.44%，主要原因系报告期内收到的税费
返还的现金减少所致；
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2.购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期减少40.56%，主要原因系报告
期内使用票据支付增加所致；
3.支付的其他与经营活动有关的现金去年同期减少32.95%，主要原因系报告
期内支付往来款的现金减少所致；
4.收回投资收到的现金比去年同期增加22627.27%，主要原因系报告期内理
财投资到期，收回投资所致；
5.处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额比去年同期减
少41.00%，主要原因系报告期内处置固定资产收到的现金减少所致；
6.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额比去年同期减少70.66%，主要
原因系报告期内收到以前年度及本期处置子公司股权转让款减少所致；
7.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期减少
44.82%，主要原因系报告期内购买固定资产支付的现金减少所致；
8.投资支付的现金比去年同期增加13492.00%，主要原因系报告期内购买投
资理财支付的现金增加所致；
9.吸收投资收到的现金比去年同期减少100.00%，主要原因系上期吸收投资
收到的现金增加所致；
10.取得借款收到的现金比去年同期减少90.99%，主要原因系报告期内银行
融资借款收到的现金减少所致；
11.收到其他与筹资活动有关的现金去年同期增加55.16%，主要原因系报告
期内银行承兑汇票保证金解冻退回所致；
12.偿还债务支付的现金比去年同期减少59.73%，主要原因系报告期内偿还
借款支付的现金减少所致；
13.分配股利、利润或偿付利息支付的现金去年同期减少56.43%，主要原因
系报告期内偿还银行借款，偿还利息支付的现金减少所致；
14.支付其他与筹资活动有关的现金比去年同期减少37.89%，主要原因系报
告期内支付票据保证金的现金减少所致。
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北京合康新能科技股份有限公司董事会
2022年4月12日
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