*ST南化:南宁化工股份有限公司2021年年度报告

2021年年度报告
公司代码：600301 公司简称：*ST南化南宁化工股份有限公司
2021年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人黄葆源、主管会计工作负责人李晓晨及会计机构负责人（会计主管人员）李晓晨
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案报告期内公司不进行利润分配
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
公司对报告涉及未来计划等前瞻性陈述，声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、（四）可能面对的风险”中详细
描述了公司可能面对的风险，敬请查阅相关内容。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................3
第二节公司简介和主要财务指标........................................4
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................22
第五节环境与社会责任...........................................34
第六节重要事项..............................................36
第七节股份变动及股东情况.........................................45
第八节优先股相关情况...........................................49
第九节债券相关情况............................................49
第十节财务报告..............................................50
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会
上交所、交易所指上海证券交易所
港务集团、北部湾集团、集团公司指广西北部湾国际港务集团有限公司南化集团指南宁化工集团有限公司
公司、本公司、南化股份指南宁化工股份有限公司西江集团指广西西江开发投资集团有限公司八桂监理指广西八桂工程监理咨询有限公司华锡集团指广西华锡集团股份有限公司华锡矿业指广西华锡矿业有限公司立根电冶指兴义市立根电冶有限公司安龙华虹指贵州省安龙华虹化工有限责任公司
报告期、本报告期指2021年度
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
上市规则、股票上市规则指上海证券交易所股票上市规则
《公司章程》指《南宁化工股份有限公司章程》
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称南宁化工股份有限公司公司的中文简称南化股份
公司的外文名称 Nanning ChemicalIndustryCo.Ltd
公司的外文名称缩写 NNCI公司的法定代表人黄葆源
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蔡桂生唐桂兴广西壮族自治区南宁市青秀区金浦路33广西壮族自治区南宁市青秀区金浦路33联系地址号北部湾国际港务大厦29层号北部湾国际港务大厦29层
电话0771-48351350771-4821093
传真0771-48351350771-4821093
电子信箱 nhzq@nh.com.cn
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三、基本情况简介公司注册地址广西壮族自治区南宁市青秀区金浦路33号北部湾国际港务大厦29层公司注册地址的历史变更南宁市江南区南建路26号情况公司办公地址广西壮族自治区南宁市青秀区金浦路33号北部湾国际港务大厦29层公司办公地址的邮政编码530021
公司网址 www.nh.com.cn
电子信箱 nhgf@nh.com.cn
四、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部
五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST南化 600301 ST南化
六、其他相关资料
名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层所（境内）
签字会计师姓名刘业美、叶小舟
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
2020年本期比上年同期2019年
主要会计数据2021年增减(%)调整后调整前调整后调整前
营业收入386905230.04902946639.18728421003.06-57.15808319095.63668526793.09扣除与主营业务无关的业务收入和不
79662953.840.000.00100.00//
具备商业实质的收入后的营业收入归属于上市公司股
54253970.1532463052.079074014.5267.1326471025.436503690.97
东的净利润归属于上市公司股
东的扣除非经常性11343940.92-9219646.78-9219646.78不适用6503690.976503690.97损益的净利润经营活动产生的现
-103919572.36193238955.36178277810.66-153.78-45744130.62-37131521.78金流量净额
2020年末2019年末
本期末比上年同
2021年末
期末增减（%）调整后调整前调整后调整前归属于上市公司股
320338500.65426070947.41332027506.36-24.82427007993.46322953491.84
东的净资产
总资产448958657.69522899812.38372507869.97-14.14557453023.80401149625.26
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(二)主要财务指标
2020年2019年
主要财务指标2021年本期比上年同期增减(%)调整后调整前调整后调整前
基本每股收益（元／股）0.230.140.0464.290.110.03
稀释每股收益（元／股）0.230.140.0464.290.110.03扣除非经常性损益后的基本
0.05-0.04-0.04不适用0.030.03
每股收益（元／股）加权平均净资产收益率
11.977.612.77增加4.36个百分点6.482.12
（%）扣除非经常性损益后的加权
2.50-2.16-2.82增加4.66个百分点1.592.12
平均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2021年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度第二季度第三季度第四季度
（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入2474572.994822717.89185481585.90194126353.26
归属于上市公司股东的净利润571544.54684228.9810339921.6042658275.03归属于上市公司股东的扣除非
386153.30683948.985762464.824511373.82
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额-267951702.23127209557.1554203380.67-17380807.95季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用□不适用
营业收入季度数据与已披露定期报告数据差异原因：报告期公司对在交易过程中不承担一般存货
风险的贸易业务，采用净额法列报。
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十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目2021年金额附注（如适用）2020年金额2019年金额非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正企业稳岗补贴、
常经营业务密切相关，符合国家政策规
360321.87鼓励现代服务业60777.10
定、按照一定标准定额或定量持续享受发展奖励金的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期八桂监理2021年
18021492.5523389037.5519967334.46
初至合并日的当期净损益1-8月净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以436100.00及处置交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资收到贵州省安龙产减值准备转回华虹化工有限责任公司破产清算
15173543.264100682.43
清偿债权款转回已计提的应收款项减值准备
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对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和
-504393.00-504426.09支出其他符合非经常性损益定义的损益项未形成稳定业务
目9351846.41模式贸易业务形14636627.86成的损益
减：所得税影响额-71118.14
少数股东权益影响额（税后）
合计42910029.2341682698.8519967334.46
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，公司面对错综复杂的国内外形势及经济下行压力增大和疫情影响，经营运行保持平稳有序。公司积极强化经营管理，严控经营风险，通过资源整合不断优化经营业务方式和收购八桂监理增加主营业务内容，公司的经营能力和抗风险能力进一步提升。同时，努力推动战略转型升级，着力为未来公司的稳步健康发展奠定好的基础。
1、贸易业务公司贸易业务主要以煤炭、钢材等大宗商品贸易为主，由于贸易全球化合作和
信息化的不断深化和提高，传统贸易行业竞争日趋激烈，盈利空间逐步收缩。公司坚持稳健经营、风险可控的原则，通过加强与本区域的头部企业的战略合作，积极整合大宗商品产业链上下游资源，为客户提供优质的供应链服务，使之具备了一定的综合成本优势和较强的抗风险能力。
2、监理业务公司2021年8月以现金方式收购八桂监理100%股权，优化了公司业务布局，
增强了持续盈利能力和抗风险能力。八桂监理以监理业务为基础，积极拓展设计咨询、招标代理、
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试验检测等业务。通过提升监理服务质量，加强板块联动，推进板块业务经营协同，以项目管理为抓手，以基础管理为后盾，提高企业管理效能加强精细化和全面预算管理，进一步提升公司的发展质量、效益和规模。
二、报告期内公司所处行业情况
2021年受新冠疫情持续影响，国内外经济面临严峻挑战公司所处的贸易和监理两个行业均
受到不同程度影响。
贸易行业随着全球贸易合作不断深化及信息化程度不断提高，市场信息及资源渠道愈发透明，盈利空间逐步收缩，同时配套金融工具日益丰富，贸易行业已逐步从物资流通向融资贸易、供应链整合等衍生方向发展，盈利模式也从单纯的购销差价向资源整合、信息服务、资金融通等多种增值服务方式转变，风险表现形式日趋复杂。公司将积极应对行业发展中可能遇到的各类风险。
通过向专业化、精深化发展来进一步面对目前消费升级及客户个性化需求发展趋势的需要。
监理业务属于工程技术服务，它与国家交通基础设施等固定资产投资规模变动息息相关，行业的周期性基本与固定资产投资变动相吻合。近年来，我国GDP增速有所下降，国内经济发展逐渐进入“新常态”，对公司进一步拓展业务市场和提升经营业绩有一定影响。同时，监理企业信用评价形势越来越严峻，市场竞争激烈，项目业主越来越多元化，监理管控风险增大，也对监理业务行业的质量和安全管理水平提出了更高要求。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司主要从事贸易业务和监理业务两个行业。
（一）贸易业务主要以大宗商品贸易为主，主要产品包括煤炭、钢材等。根据供应商或客户
需求进行资源匹配及方案规划，为客户提供煤炭、钢材等产品的购销服务，并通过集中采购、订单管理、存货管理、先款后货等方式，为上下游企业实现快速资源匹配，降低客户的运营风险和业务成本，提升客户的运营效率，为客户创造供应链增值，来实现收益。
公司从事的供应链贸易业务，以客户需求为导向，以提高质量和效率为目标，以整合资源为手段，实现产品采购、生产、销售、服务等全过程高效协同的组织形态。供应链服务作为一个新的业态，已经成为新时期国家经济和社会发展的重要组成部分。随着国家关于积极推进商贸物流以及供应链创新与应用的政策陆续出台，为行业的转型发展提供了有力的政策和环境支持，以供应链与互联网、物联网深度融合为路径，提升产业集成和协同水平，打造大数据支撑的智慧供应链体系将成为行业未来的发展方向。
（二）监理业务主要从事公路、水运工程监理服务，具体涉及工程监理、招标代理、试验检
测、设计咨询等业务。业务模式：主要通过参加招投标（包括公开招标和邀请招标）及与客户直
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接商务谈判两种方式开展相关业务（其中主要业务是通过参与招投标方式获取）。公司获取相关业务后根据具体的工程建设项目，业务种类以及客户的需求等因素组建项目部或项目组对客户进行服务；通过提供工程项目相关技术服务获取相关业务收入。在稳定区内市场基础上，通过持续延伸产业链在区外的整体布局，以监理业务为基础，拓展设计咨询、招标代理、试验检测等业务，推进板块业务经营协同，进一步提升公司发展质量、效益和规模，整体财务状况安全稳健。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、公司具有健全的治理结构、完善的经营管理和风险管理体系，以保证公司经营质量和未来
的可持续健康发展。
2、公司拥有成熟的贸易业务、监理（咨询）服务的经营管理团队和专业人员，业务管理流程
和模式日益规范和成熟。以“重合规、强管控、增效益”为原则，强化财务管理、风险管控和提高服务质量，为公司综合能力的提升提供坚强支撑。
3、监理服务业务经过多年的市场耕耘，业务团队善于管理、安全高效、服务质量好。在区域
内及全国享有良好声誉和知名度。在稳定区内市场基础上，通过持续延伸产业链在区外的整体布局，以监理业务为基础，拓展设计咨询、招标代理、试验检测等业务，推进板块业务经营协同，进一步提升了公司发展质量、效益和规模。
五、报告期内主要经营情况
在本报告期内，公司实现营业收入38690.52万元同比下降51604.14万元，下降57.15%；
营业收入扣除与主营业务无关的业务收入后的金额为7966.29万元；归属于上市公司股东的净利
润5425.40万元，同比增加2179.09万元增长67.13%；扣除非经常性损益的净利润1134.39万元，上年同期为-921.96万元，同比增加2056.35万元；经营活动产生的现金流量净额为-10391.96万元，上年同期为19323.90万元，同比下降29715.86万元。报告期末公司资产总额44895.87万元，同比减少7394.12万元，下降14.14%；净资产32033.85万元，同比下降
10573.24万元，下降24.82%；负债总额12862.02万元，同比增加3179.13万元，增长32.83%；
资产负债率28.65%，归属于上市公司股东的权益为32033.85万元，同比下降10573.24万元，同比下降24.82%。
导致本报告期归属于上市公司股东的净利润增加的主要原因：一是本期收到贵州省安龙华虹
化工有限责任公司破产清算清偿债权款1489.52万元，转回已计提的应收款项减值准备1489.52
10/1672021年年度报告万元；二是本期新收购的八桂监理公司加大业务拓展，加强收尾项目的结算，加强全面预算管理，加强成本控制，使利润总额和归母净利润增幅高于收入增长幅度。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入386905230.04902946639.18-57.15
营业成本308903860.48833662238.70-62.95
销售费用1098006.50328305.32234.45
管理费用29586738.4828838140.752.60
财务费用-1350498.43-1762221.8323.36
研发费用927018.269433.959726.41
经营活动产生的现金流量净额-103919572.36193238955.36-153.78
投资活动产生的现金流量净额-743970.35-8735474.0791.48
筹资活动产生的现金流量净额-170378082.27-1072311.91-15788.85
营业收入变动原因说明：本期公司子公司监理收入增加，但因母公司对交易过程中不承担一般存货风险的部分贸易业务，采用净额法列报，导致收入减少。
营业成本变动原因说明：本期公司子公司监理成本增加，但因母公司对交易过程中不承担一般存货风险的部分贸易业务，采用净额法列报，导致成本减少。
销售费用变动原因说明：销售人员增加导致薪酬增加。
管理费用变动原因说明：本期公司社保费未再享受疫情减免政策，全额缴纳社保及社保基数调整导致费用增加。
财务费用变动原因说明：按新租赁准则计量，其未确定融资费用计入财务费用。
研发费用变动原因说明：公司子公司于2020年底成功申请高新技术企业，需按一定比例归集研发费用。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期支付预付货款增加，期末银行承兑汇票增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购买固定资产较上期少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期内同一控制下企业合并中支付的1.59亿元
列报为“支付的其他与筹资活动有关的现金”。
无变动原因说明：无
无变动原因说明：无
无变动原因说明：无
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用□不适用
本报告期内发生同一控制下企业合并，该合并事项导致公司业务类型增加监理、设计咨询、试验检测、招标代理等业务，利润增加。
2.收入和成本分析
□适用√不适用
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(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币主营业务分行业情况毛利率营业收入比营业成本比毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本
（%）上年增减（%）上年增减（%）（%）
贸易行业179848563.25168328178.566.41-75.31-76.40增加4.34个百分点
服务行业205366081.09140224634.2931.7222.2017.98增加2.44个百分点主营业务分产品情况毛利率营业收入比营业成本比毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本
（%）上年增减（%）上年增减（%）（%）
贸易商品179848563.25168328178.566.41-75.31-76.40增加4.34个百分点
监理188198400.95123991012.0834.1222.8919.50增加1.87个百分点
咨询5392549.327415917.25-37.52-16.7132.91减少51.34个百分点
检测5460703.005817382.10-6.5339.56-16.54增加71.61个百分点
招标代理6314427.823000322.8652.4839.4517.94增加8.67个百分点主营业务分地区情况毛利率营业收入比营业成本比毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本
（%）上年增减（%）上年增减（%）（%）
区内371689994.09299371268.0019.46140.58169.28减少8.59个百分点
区外13524650.259181544.8532.11-98.18-98.73增加29.29个百分点主营业务分销售模式情况毛利率营业收入比营业成本比毛利率比上年增减销售模式营业收入营业成本
（%）上年增减（%）上年增减（%）（%）在某一时
191623694.07177145883.527.56-73.99-75.49增加5.66个百分点
点确认在某一时
193590950.27131406929.3332.1221.2820.18增加0.62个百分点
段确认
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2).产销量情况分析表
□适用√不适用
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4).成本分析表
单位：元分行业情况成本构成本期占上年同期本期金额较情况分行业本期金额上年同期金额项目总成本占总成本上年同期变说明
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比例比例(%)动比例(%)
(%)
贸易行业贸易商品168328178.5654.49713381690.5085.57-76.40
服务行业人工成本140224634.2945.39118855494.3414.2617.98分产品情况本期占上年同期本期金额较成本构成总成本情况分产品本期金额上年同期金额占总成本上年同期变项目比例说明
比例(%)动比例(%)
(%)
贸易商品贸易商品168328178.5654.49713381690.5085.57-76.40
监理人工成本123991012.0840.14103761515.5012.4519.50
咨询人工成本7460216.552.405579644.100.6732.91
检测人工成本5846083.731.886970348.120.84-16.54
招标代理人工成本3000322.860.972543986.620.3117.98成本分析其他情况说明无
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额10705.83万元，占年度销售总额27.67%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额16832.82万元，占年度采购总额100.00%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
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序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%）
1广西盛隆冶金有限公司16832.82100.00
其他说明无
3.费用
√适用□不适用
单位：元
项目2021年2020年同比增减（%）
销售费用1098006.50328305.32234.45
管理费用29586738.4828838140.752.60
研发费用927018.269433.959726.41
财务费用-1350498.43-1762221.83-23.36
4.研发投入
(1).研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
本期费用化研发投入927018.26本期资本化研发投入
研发投入合计927018.26
研发投入总额占营业收入比例（%）0.24
研发投入资本化的比重（%）
(2).研发人员情况表
√适用□不适用公司研发人员的数量209
研发人员数量占公司总人数的比例（%）23.98研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生3本科106专科91高中及以下9研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）41
30-40岁（含30岁，不含40岁）82
40-50岁（含40岁，不含50岁）60
14/1672021年年度报告
50-60岁（含50岁，不含60岁）23
60岁及以上3
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
单位：元
项目2021年2020年同比增减（%）
销售商品、提供劳务收到的现金332888006..79995810573.10-66.57
收到其他与经营活动有关的现金39340921.388881703.26342.94
购买商品、接受劳务支付的现金328603524.35657126018.82-49.99
支付给职工以及为职工支付的现金122518791.89118000765.573.83
支付的各项税费14671765.9613478210.308.86
支付其他与经营活动有关的现金10354418.3322848326.31-54.68
收回投资收到的现金5006400.00-100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2105280.006456646.56-67.39
产而收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长期资
7855650.3515192120.63-48.29
产支付的现金
收到其他与筹资活动有关的现金7395731.316323419.4016.96
分配股利、利润或偿付利息支付的现金6654733.87-100.00
支付其他与筹资活动有关的现金171119079.717395731.312213.75
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元本期期末上期期末本期期末金数占总资数占总资额较上期期项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例
（%）（%）（%）本期增加支付
货币资金139803360.6731.14414042422.0479.18-66.23子公司收购款
15/1672021年年度报告和预付货款。
应收款项融本期收到应收
54050000.0012.04100.00资票据增加。
预付钢材采购
预付款项104401481.6623.2516021.900.003651517.36款工程监理服务按直线法确认收入，但业主签合同资产65424785.2814.5714892696.852.85339.31署结算书通常都会晚于工程施工进度。
预收的服务费
合同负债31117354.876.9316696518.623.1996.37和货款增加。
合同保证金、押
其他应付款25666218.835.7219126411.833.6634.19金增加。
其他说明无
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
4.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
□适用√不适用
16/1672021年年度报告
化工行业经营性信息分析
1行业基本情况
(1).行业政策及其变化
□适用√不适用
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
□适用√不适用
2产品与生产
(1).主要经营模式
√适用□不适用
危险化学品的批发及国内贸易(国家有专项规定的除外)。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用√不适用
(2).主要产品情况
□适用√不适用
(3).研发创新
□适用√不适用
(4).生产工艺与流程
□适用√不适用
(5).产能与开工情况
□适用√不适用生产能力的增减情况
□适用√不适用产品线及产能结构优化的调整情况
□适用√不适用非正常停产情况
□适用√不适用
3原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
□适用√不适用
(2).主要能源的基本情况
□适用√不适用
(3).原材料价格波动风险应对措施持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用√不适用
(4).采用阶段性储备等其他方式的基本情况
□适用√不适用
4产品销售情况
17/1672021年年度报告
(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
□适用√不适用
(2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
□适用√不适用会计政策说明
□适用√不适用
5环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用√不适用
(2).重大环保违规情况
□适用√不适用
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期内公司对外投资总额1.59亿元，收购八桂监理公司100%股权总对价1.59亿元。
1.重大的股权投资
√适用□不适用2021年8月2日，公司召开第八届董事会第十次会议审议通过了《关于以现金方式收购广西八桂工程监理咨询有限公司100%股权暨关联交易的议案》，公司拟以现金方式收购西江集团持有的八桂监理100%股权，交易价格为人民币15900.00万元。2021年8月18日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于以现金方式收购广西八桂工程监理咨询有限公司100%股权暨关联交易的议案》，并于2021年8月25日公司完成工商变更登记，完成了对八桂监理100%股权的收购。
2.重大的非股权投资
□适用√不适用
3.以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
√适用□不适用
公司拟通过发行股份的方式向华锡集团购买其持有的华锡矿业100.00%股权并募集配套资金（以下简称“本次重大资产重组”）。2020年8月18日，公司股票因筹划本次重大资产重组停牌，2020年8月31日，公司召开第八届董事会第四次会议，审议通过《关于及其摘要的议案》等议案并披露了相关公告，公司股票于2020年9月1日开市起复牌。2021年9月15日，公司召开2021年第二次临时
18/1672021年年度报告股东大会，审议通过了《关于公司及其摘要的议案》等议案。
公司已向中国证监会提交了本次重大资产重组申报材料，并于2021年10月27日取得中国证
监会第212576号《中国证监会行政许可申请受理单》。由于本次重大资产重组申请文件中记载的
审计报告财务数据基准日为2021年4月30日，根据相关规定，财务数据有效期截至日为2021年10月31日，公司预计加期审计相应资料更新工作无法在2021年10月31日前完成，因此公司于2021年10月28日向中国证监会申请中止审查本次重大资产重组事项，并于2021年10月29日取得中国证监会第212576号《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》。
公司于2022年2月11日已向中国证监会申请恢复本次重大资产重组的审查工作。2022年2月16日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》（212576号），中国证监会根据有关规定，决定恢复对公司本次重大资产重组的审查。
2022年3月8日公司收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（212576号）。截止本报告披露日，公司与相关中介机构正在按照上述通知书的要求组织相关材料，并将在规定期限内将反馈意见的回复及时披露同时报送中国证监会行政许可受理部门。
本次重大资产重组事项尚需获得中国证监会的核准方可实施，能否获得核准批复尚存在不确定性。后续公司将根据中国证监会审核情况，严格按照相关法律法规的要求及时履行信息披露义务。
独立董事意见公司独立董事就上述重大资产重组事项发表了同意的事前认可意见和独立董事意见。
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
□适用√不适用
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
国务院办公厅《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》、商务部等八部门《关于开展供应链创新与应用试点的通知》等国家关于积极推进商贸物流以及供应链创新与应用的政策的陆续出台，为行业的转型发展提供了有力的政策和环境支持。进一步落实国务院关于推进供应链创新与应用的决策部署，以供给侧结构性改革为主线，完善产业供应链体系，高效整合各类资源和要素，提高企业、产业和区域间的协同发展能力，适应引领消费升级，激发实体经济活力，在现
19/1672021年年度报告
代供应链领域培育新增长点、形成新动能，助力建设现代化经济体系，推动经济高质量发展。随着国家改革力度的不断加大以及技术的发展，以供应链与互联网、物联网深度融合为路径，提升产业集成和协同水平，打造大数据支撑的智慧供应链体系将成为行业未来的发展方向。
在行业转型发展的大趋势下，公司将依托自身在煤炭、钢材等大宗商品行业内的资源和渠道优势，深耕细分市场，增强上游资源获取能力和下游市场开拓能力，提高供应链综合服务水平，持续推动公司由大宗商品贸易商向供应链综合服务商转型，提升公司的核心竞争力及可持续发展能力。
公司的监理咨询主要服务于公路、水运工程等工程建设领域，2021年是“十四五”规划的第一年，也全面推进交通强国建设的第一个五年规划，对交通运输提出了建设综合交通运输通道、网络、枢纽，推进城市群都市圈交通一体化，推进各种运输方式一体化融合发展等要求。随着西部陆海新通道、北部湾国际门户港、西江“黄金水道”开发、北部湾经济区、西江经济带、平陆
运河等项目的落地，广西作为全国首批13个交通强国建设试点、广西交通“十四五”规划扩容高速公路网，实现高速公路总里程1.2万公里以上，公路投资超1.1万亿元；
2022年，随着国内疫情控制和经济持续修复，重大交通建设项目有望加速推进，投资增速有
望持续提升，而工程监理咨询行业作为产业链前端将率先受益。我们在做好监理业务的同时，将不断提升设计咨询、招标代理、试验检测、全过程咨询、代建+监理等综合能力，以适应新形势发展的需要。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
1、公司在加强风险管控的前提下，进一步拓展及延伸产业链，增强上游资源获取能力和下游
市场开拓能力，通过围绕核心客户，服务实体企业，提高供应链综合服务水平，持续推动公司由大宗商品贸易商向供应链综合服务商转型，提升公司的核心竞争力及可持续发展能力。
2、公司将加强人才队伍建设，全方位提升公司的综合管理能力、风险管控能力、业务扩展能力，优化企业文化和完善内部治理结构，增强公司核心竞争力，为公司的持续健康发展奠定良好基础。
3、公司以监理主业为契机，向上开拓招标代理、设计咨询，往后延伸试验检测业务，以及全
过程造价咨询，努力实现在基础设施建设过程中除投资和施工外的，以代建+监理、全过程咨询服务、设计施工总承包等业务的全产业链布局。
4、加快推进资产重组工作。通过注入盈利能力较强的有色金属勘探、开采、选矿等相关业务资产，实现产业结构转型升级，提升公司未来可持续发展能力和抗风险能力。
(三)经营计划
√适用□不适用
根据公司现有业务状况，为进一步提高公司盈利能力、资金管理效率、风险控制能力，增强公司未来的持续经营能力和抗风险能力，公司制定了相应的经营计划，2022年工作计划，重点如
20/1672021年年度报告
下：
1、进一步优化和拓展贸易和监理业务模式，在“重合规、强管控、增效益”的前提下，强化
财务管理和风险管控，严格控制成本和费用、提高服务质量和资金使用效率等措施，提升实现公司盈利能力提升。
2、通过增强与上游供应商的战略合作和下游市场开拓能力等方式，强化公司上下游资源获取能力，深耕细分市场，增加客户粘性，提高供应链综合服务水平。
3、提升监理业务的综合服务水平，向上开拓招标代理、设计咨询，往后延伸试验检测业务，
以及全过程造价咨询，逐步实现以代建+监理、全过程咨询服务、设计施工总承包等业务的全产业链布局。
4、持续加强党群工作，始终以促进企业发展为工作的中心任务，不断将组织的政治优势转化
为企业的发展优势，为推动公司转型发展提供坚强组织保障。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
1、公司现有业务主要有商品贸易及供应链服务，产品包括煤炭和钢材，其行业发展深受国
内外政治经济环境、全球供需关系、商品价格及利率汇率等多重因素影响，其行业毛利率相对较低，盈利能力受到业务模式、风险控制能力、资金管理效率等多项因素影响，存在一定经营风险。
经济周期波动风险：公司现有业务主要为大宗商品贸易及供应链服务，产品包括煤炭、钢材，由于大宗商品价格的波动受国内外需求影响较大，与宏观经济运行周期关联较为紧密。虽然公司通过采取加强风险控制、注重经营安全、提高优势品种比重等方式努力应对和防范经济周期波动风险，但是经济增长的波动属于客观规律，未来目标市场的周期性变动仍不可避免，公司主营业务及所处行业特点决定了公司在未来一段时间内将面临着世界和国内经济周期波动给公司未来经营发展带来的风险。
经营信用风险：公司所处的商品贸易及供应链服务行业是资金密集型行业，公司需要与供应商和客户签署相应的业务合同，在合同履行期间，公司与客户和供应商之间会产生较多的往来款项，包括向供应商支付的预付账款、对客户的应收账款等。在此情况下，如果合同未能正常履行，公司的业务运行可能会受到不利影响，公司面临一定的经营信用风险。
2、全资子公司八桂监理主要从事公路、水运工程监理服务，具体涉及工程监理、招标代理、试验检测、设计咨询等业务。而咨询服务的发展面临着组织形式的变革风险，特别是不同业务的交叉融合，ppp项目增多，项目业主越来越多元化，增强了管理难度。同时，外部环境不确定因素明显增多，监理管控风险随着质量和安全带来管理隐患和风险增大而越来越大，将给内部管理带来更高的挑战。
(五)其他
□适用√不适用
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七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等国家有关法律法规和中国证监会、
上海证券交易所相关通知要求，不断完善公司治理，依法规范运作。公司治理情况符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。
目前，公司股东大会、董事会、监事会和管理层等各职能部门严格按照各项内控制度规范化运作，已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求，不存在监管部门要求限期整改的问题。
公司董事会制定的《内幕信息及知情人管理制度》，在报告期内得到了严格的执行，在报告期内定期报告工作中、开展重大事项的工作过程中，对公司相应事项中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案，确保公司信息披露的公开、公平、公正，杜绝内幕交易事项发生，维护投资者的合法权益。
报告期内，公司根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》的通知要求，就开展加强上市公司治理专项活动及相关工作作出具体安排，成立了专项工作小组，对照通知要求的各事项逐项开展全面自查工作，并按要求编制及向上级管理部门提交了《上市公司治理专项自查清单》及《治理自查报告》。重点关注制度建设、财务管理、信息披露、“三会”治理、违规担保、资金占用等公司治理关键环节，认真梳理查找存在的问题和不足，并在报告期内按要求完成了对自查所发现问题的整改工作。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用
公司与控股股东、实际控制人完全做到了资产、人员、财务、机构和业务独立。报告期，公司重大决策由公司独立作出和实施，没有发生控股股东越过股东大会干预公司决策和生产经营活动的情况。
22/1672021年年度报告
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
三、股东大会情况简介决议刊登的指定网会议届次召开日期决议刊登的披露日期会议决议站的查询索引详见公司披露的《2020年年度股东大会决议
2020 年度股东大会 2021年 6月 16日 www.sse.com.cn 2021 年 6 月 17 日公告》（公告编号：2021-26）详见公司披露的《2021
2021年第一次临时年第一次临时股东大
2021年 8月 18日 www.sse.com.cn 2021 年 8 月 19 日股东大会会决议公告》（公告编号：2021-42）详见公司披露的《2021
2021年第二次临时年第二次临时股东大
2021年 9月 15日 www.sse.com.cn 2021 年 9 月 16 日股东大会会决议公告》（公告编号：2021-53）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
√适用□不适用公司股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《上市公司股东大会规则（2016年修订）》和《公司章程》的规定，会议所作出的决议合法有效。公司三次股东大会会议所有议案均全部通过。
23/1672021年年度报告
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股报告期内从是否在公年度内股增减性年年初持年末持公司获得的司关联方
姓名职务(注)任期起始日期任期终止日期份增减变变动别龄股数股数税前报酬总获取报酬动量原因额（万元）
黄葆源党委书记、董事长男582020年06月29日2023年06月28日00是杨凤华董事女462020年06月29日2023年06月28日00是罗小华董事女422020年06月29日2023年06月28日00是郑桂林董事男592020年06月29日2023年06月28日00是
董事、副总经理、董
蔡桂生男572020年06月29日2023年06月28日0030.94否事会秘书
董事、副总经理、财
李晓晨男352020年06月29日2023年06月28日0027.49否务总监
黎鹏独立董事男582020年06月29日2023年06月28日005.00否
徐全华独立董事女462020年06月29日2022年12月14日005.00否
薛有冰独立董事男502020年06月29日2023年06月28日005.00否向红监事会主席女462020年06月29日2023年06月28日00是黄省基监事男482020年06月29日2023年06月28日00是梁勇监事男492020年06月29日2023年06月28日00是
陆志群职工监事女452020年06月29日2023年06月28日0012.50否
黄钟亮职工监事男332020年06月29日2023年06月28日009.47否
合计//////95.40/
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姓名主要工作经历
大学学历、农学学士、高级经济师。曾任安徽省农业科学院示范茶厂副厂长；中国土产畜产广西茶叶进出口公司总经理；广西五金矿产进出口集团公司党委书记、总经理；广西梧州中恒集团股份有限公司党委书记、董事长；北海港股份有限公司党委书记、董事长；广西
黄葆源华锡集团股份有限公司副董事长；南宁化工股份有限公司副董事长；北部湾港股份有限公司党委书记、董事长、总经理；广西北部湾国
际港务集团有限公司总经理助理、总法律顾问。现任广西北部湾国际港务集团有限公司党委委员、副董事长、副总经理；北部湾港股份有限公司副董事长；广西桂江有限责任公司董事长；桂江企业有限公司董事长；南宁化工股份有限公司党委书记、董事长。
在职研究生学历，经济学学士，注册会计师、高级会计师。曾任广西华锡集团股份有限公司财务管理部主任；广西北部湾国际港务集团杨凤华有限公司财务经营部总经理，资金管理中心主任，财务共享中心主任；现任广西华锡集团股份有限公司董事、常务副总经理、总会计师；
南宁化工股份有限公司董事。
在职研究生学历，法律职业资格、企业法律顾问执业资格。曾任南宁市华龙法律事务所教育路分所主任；广西有色金属集团有限公司投资产权部副经理；广西北港投资控股有限公司总经理；广西北部湾国际港务集团有限公司资产管理部副部长、资本运营部副部长。现任罗小华
广西北部湾国际港务集团有限公司资产管理部总经理广西北港投资控股有限公司执行董事、总经理，广西大白鲨网络科技有限公司董事长，南宁化工股份有限公司董事。
在职研究生学历，高级政工师、工程师。曾任南宁化工集团(股份)有限公司供应处处长、经营部部长、进出口部经理、机关三党支部书记，党委委员；南宁化工集团有限公司团委副书记、劳动服务公司经理、华祺公司经理、南化香港公司总经理、机关三党支部书记、总郑桂林
经理助理、总裁、总经理、执行董事、副董事长、党委副书记；南宁化工股份有限公司副总经理、党委副书记；广西北部湾国际港务集
团有限公司建设开发事业部副部长。现任南宁化工集团有限公司党委书记、董事长，南宁化工股份有限公司董事。
在职研究生学历，高级经济师。曾任南宁化工集团有限公司醋酸厂副厂长，南宁化工集团有限公司供销部经理，化工机械厂厂长、物业蔡桂生
公司经理、运输部部长；南宁化工股份有限公司证券部部长。现任南宁化工股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
研究生学历，经济学博士，高级经济师。曾任北部湾产业投资基金管理有限公司高级投资经理；广西西江创业投资有限公司投资副总监；
李晓晨广西西江创新资本管理有限公司总经理、董事长；广西西江开发投资集团有限公司投资发展部副部长；广西西江集团投资股份有限公司
副总经理、董事；广西北部湾国际港务集团有限公司资本运营部副部长。现任南宁化工股份有限公司董事、副总经理、财务总监。
研究生学历，博士，教授。曾任柳州化工股份有限公司独立董事，广西大学商学院企管系教授。现任广西大学工商管理学院教授，广西黎鹏
大学应用经济研究中心主任、应用经济博士生导师、企业管理和 EMBA、MBA硕士生导师，南宁化工股份有限公司独立董事。
研究生学历、会计学博士、副教授。曾任广西博世科环保科技股份有限公司独立董事。现任广西大学工商管理学院专任教师、副教授、徐全华导师，广西强强碳素股份有限公司独立董事，广西森合高新科技股份有限公司独立董事，南宁化工股份有限公司独立董事。
硕士研究生，律师。曾任广西桂东电力股份有限公司独立董事，广西凤翔集团股份有限公司独立董事，广西大数据技术协会法律委员会薛有冰主任，广西律师协会惩戒委员会委员，金融证券保险专业委员会委员。现任广西全德律师事务所首席合伙人、主任，南宁仲裁委员会仲裁员；柳州化工股份有限公司独立董事；广西河池化工股份有限公司独立董事；南宁化工股份有限公司独立董事。
研究生学历、法学博士、副研究员。曾任建设银行南宁高新开发区支行营业部主任；交通部水运科学研究院副研究员；防城港务集团有向红
限公司董事；广西北港投资控股有限公司总经理；北部湾控股(香港)有限公司董事；北部湾港股份有限公司监事会主席；广西北部湾国
25/1672021年年度报告
际港务集团有限公司发展部副主管、总经理助理、副总经理，资产管理部部长，广西北部湾国际港务集团有限公司办公室主任、党委办公室/董事会办公室/行政办公室主任、董事会秘书。现任广西北部湾国际港务集团有限公司副总经理，南宁化工股份有限公司监事会主席。
在职大学学历，统计师。曾任防城港务局计划统计科、计财处科员；防城港务集团有限公司企划部企划主管；广西高峰矿业有限责任公黄省基司董事；广西华锡集团股份有限公司常务副总经理、董事；广西北部湾国际港务集团有限公司发展部主管、资产管理部副部长、资本运
营部副部长、资本运作部副总经理。现任广西北部湾国际港务集团有限公司资本运作部总经理，南宁化工股份有限公司监事。
本科学历，工学学士，助理工程师。曾任北海新力实业股份有限公司机械修造厂技术员、党政办公室秘书、证券部副经理、证券投资部副经理；北海市北海港股份有限公司证券法务部副经理、综合办公室副主任、董事会证券事务代表、监事；北海市发改委能源交通科工
梁勇作（借调）；北部湾港股份有限公司证券内控部副部长、董事会证券事务代表；广西北部湾国际港务集团有限公司资产管理部证券事务
科科长、资本运营部资产运营科科长、资本运作部高级主管。现任广西北部湾国际港务集团有限公司资本运作部总经理助理，南宁化工股份有限公司监事。
在职大学学历，员级。曾任南宁化工股份有限公司销售部科长，烧碱科科长，销售部部长助理、副部长，内审部副部长。现任南宁化工陆志群
股份有限公司职工监事、营销部副部长。
在职研究生学历，助理工程师。曾任南宁绿洲化工有限责任公司费用与质量控制工程师；南宁化工股份有限公司综合部技术主管，综合黄钟亮
部/审计部主办科员。现任南宁化工股份有限公司职工监事，综合部/审计部副部长。
其它情况说明
□适用√不适用
26/1672021年年度报告
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
√适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期党委委员2019年2月广西北部湾国际港黄葆源副董事长2020年12月务集团有限公司副总经理2013年5月财务部总经理兼资金管广西北部湾国际港
杨凤华理中心主任、财务共享2020年6月2021年8月务集团有限公司中心主任广西北部湾国际港罗小华资产管理部总经理2020年6月务集团有限公司党委书记2016年8月南宁化工集团有限董事长2021年10月郑桂林公司执行董事2018年12月2021年10月总经理2018年12月2021年1月副总经理2020年12月广西北部湾国际港党委办公室/董事会办向红2020年6月2021年1月务集团有限公司公室/行政办公室主任董事会秘书2017年8月2022年1月广西北部湾国际港资本运作部总经理2021年12月黄省基务集团有限公司资本运作部副总经理2020年6月2021年12月广西北部湾国际港资本运作部总经理助理2022年1月梁勇务集团有限公司资本运作部高级主管2020年7月2022年1月在股东单位任职情况的说明
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用任职人员任期起始日任期终止日其他单位名称在其他单位担任的职务姓名期期北部湾港股份有限公司副董事长2015年11月黄葆源广西桂江有限责任公司董事长2019年6月桂江企业有限公司董事长2019年6月董事2018年1月广西华锡集团股份有限杨凤华常务副总经理2021年8月公司总会计师2021年12月广西北港投资控股有限
执行董事、总经理2019年8月公司罗小华广西大白鲨网络科技有董事长法定代表人2019年5月限公司
广西大学工商管理学院教授、中心主任，应用经黎鹏工商管理系，广西大学济博士生导师/企业管理2014年7月应用经济研究中心 和 EMBA、MBA硕士生导师副教授2008年广西大学工商管理学院导师2012年徐全华广西强强碳素股份有限
独立董事2019.6公司
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广西森合高新科技股份
独立董事2019.10有限公司广西博世科环保科技股
独立董事2015.92021.2份有限公司广西河池化工股份有限
独立董事2019．072022．07公司广西柳州化工股份有限
独立董事2018．062024．11公司薛有冰广西凤翔集团股份有限
独立董事2018．092021．09公司
南宁仲裁委员会仲裁员2009．10广西律师协会惩戒委员会委员，金融、证券、委员2006．052021．05保险专业委员会委员在其他单位任职情况的说明
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用公司部分董事、监事的薪酬由自治区国资委根据《自治区国资委履行出资人职责企业负责人薪酬核定规则》和《广西壮族自治区国资董事、监事、高级管理人员委监管企业负责人经营业绩考核暂行办法》进行考核。部分董事、报酬的决策程序监事，由港务集团根据集团相关薪酬方案进行考核。其他的公司内部董事、监事和高级管理人员，公司制定了绩效考核办法，根据考核办法核算其年度薪酬。
对于区管干部的董事、监事，根据自治区国资委的考核结果核发薪董事、监事、高级管理人员
酬;对于港务集团管理的董事、监事，则根据集团考核结果核发薪酬。
报酬确定依据
对于公司内部的董事、监事，则根据公司考核结果核发薪酬。
董事、监事和高级管理人员详见前述“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持报酬的实际支付情况股变动及报酬情况”表。
报告期末全体董事、监事和
高级管理人员实际获得的95.40万元报酬合计
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议
会议审议通过了《2020年年度报告及其摘要》、《关于续聘
第八届董事会2021-2-12021年度审计机构的议案》等11个议案，详见公司披露的《第
第六次会议八届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2021-04）第八届董事会2021-4-25会议审议通过了《关于2020年度营业收入扣除情况及扣除后
28/1672021年年度报告第七次会议的营业收入金额的议案》等3个议案，详见公司披露的《第八届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2021-15）
会议审议通过了《公司2021年第一季度报告全文及正文》、第八届董事会《关于修改及的议
2021-4-27第八次会议案》，详见公司披露的《第八届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2021-20）会议审议通过了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关
第八届董事会
2021-7-30联交易方案的议案》等22个议案及子议案，详见公司披露的
第九次会议
《第八届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：2021-28）会议审议通过了《关于以现金方式收购广西八桂工程监理咨询第八届董事会有限公司100%股权暨关联交易的议案》、《关于修订的议案》，详见公司披露的《第八届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：2021-30）会议审议通过了《关于的议案》，详见公司披露的
《第八届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2021-35）
第八届董事会
2021-8-25会议审议通过了《公司2021年半年度报告及摘要》。
第十二次会议
第八届董事会
2021-10-27会议审议通过了《公司2021年第三季度报告》。
第十三次会议
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数黄葆源否88600否2杨凤华否88600否1罗小华否88600否3郑桂林否88600否3蔡桂生否88600否3李晓晨否88600否3黎鹏是88600否2徐全华是88600否3薛有冰是88600否3连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用年内召开董事会会议次数8
其中：现场会议次数2通讯方式召开会议次数6现场结合通讯方式召开会议次数0
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(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名
审计委员会徐全华（主任委员）、黎鹏、薛有冰、杨凤华、李晓晨
提名委员会黎鹏（主任委员）、薛有冰、徐全华、黄葆源、郑桂林
薪酬与考核委员会薛有冰（主任委员）、徐全华、黎鹏、黄葆源、蔡桂生
战略委员会黄葆源（主任委员）、徐全华、黎鹏、薛有冰、杨凤华、罗小华
(2).报告期内审计委员会召开7次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况
确认年度审计工作的时间安排，审阅公司审计委员会与年审会计师
2021-01-11初步编制的财务会计报表并形成书面意
关于2020年报的见面会见，同意提交至年审会计师进行审计。
1.审议年审会计师出具的《公司2020年度审计报告》2021-01-292.审阅《公司内部控制评价同意将议案提交公司董事会审议报告》
3.审阅年审会计师出具的
《内部控制审计报告》关于续聘会计师事务所的同意将《关于续聘2021年度审计机构的
2021-02-01专题会议议案》提交公司董事会审议
2021-04-26审议公司2021年一季报同意将议案提交公司董事会审议
审计会员会一致认为该事项的完成能够关于购买广西八桂工程监
增强公司的持续盈利能力和发展能力，符
2021-08-02理咨询有限公司100%股权
合战略发展规划。同意将该事项议案提交暨关联交易的专题会议公司董事会审议。
2021-08-24审议公司2021年半年报同意将议案提交公司董事会审议
2021-10-25审议公司2021年三季报同意将议案提交公司董事会审议
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议《公司2020年度总经
2021-1-25同意将议案提交公司董事会审议理工作报告》
(4).报告期内战略委员会召开6次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况审议《关于2021年度日常关联交易
2021-1-25同意将议案提交公司董事会审议的议案》和《关于召开2020年度股
30/1672021年年度报告东大会的议案》审议《关于公司2020年年度报告及
2021-4-25同意将议案提交公司董事会审议摘要修订的议案》审议《关于修改及的议案》审议《关于发行股份购买资产并募集
2021-7-30配套资金暨关联交易方案的议案》等同意将议案提交公司董事会审议
20个议案审议《关于以现金方式收购广西八桂工程监理咨询有限公司100%股权暨
2021-8-2同意将议案提交公司董事会审议关联交易的议案》和《关于修订的议案》审议《关于的议案》
(5).存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况母公司在职员工的数量129主要子公司在职员工的数量743在职员工的数量合计872母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1217专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员0销售人员4技术人员562财务人员12行政人员90内退人员109工勤人员95合计872教育程度
教育程度类别数量（人）本科及以上314大专327中专（中技、高中）125初中及以下106合计872
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(二)薪酬政策
√适用□不适用
《南宁化工股份有限公司薪酬绩效与360度考核方案》、《广西八桂工程监理咨询有限公司薪酬分配管理办法》、《广西八桂工程监理咨询有限公司绩效考核管理办法》
(三)培训计划
√适用□不适用
2021年公司实施培训360人次，公司继续开展专业技术人员继续教育等培训。主要项目有：
专业管理岗位培训、专业技术人员继续教育、企业管理培训、廉政文化教育、警示教育培训以及
其他能力培训等。主要子公司自行举办培训10次，参训人员近1000人次，主要项目有：党建工作培训、纪律监督业务培训、安全管理知识培训、桥隧监理经验暨项目管理经验交流培训、新员
工培训、监理工程师考前培训等。
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内，公司2020年度利润分配方案严格执行了《公司章程》的分红政策。
2021年度公司可供股东分配的利润为负，不符合利润分配的条件，根据《公司章程》的相关规定，2021年度不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此事项需经2021年年度股东大会审议通过。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰√是□否
相关的决策程序和机制是否完备√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
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(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用√不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
报告期内公司对内部各项管理制度进行进一步梳理，根据法律法规以及公司发展的变化进一步健全和完善内部控制制度，对相关制度进行细化修改完善及履行相关的审议程序，进一步加强了公司运作的规范程度。公司亦加强了对董事、监事和高级管理人员的培训力度和培训安排，向董事、监事和高级管理人员及其他相关人员推荐查询和学习有关上市公司规范运作资讯的相关学习资料，及时向上述人员提供须遵守的法律法规、监管政策等相关资料及最新动向，并积极参加监管部门等组织的各项培训活动，将外部培训和自身学习相结合，不断增强规范运作意识和治理的自觉性。同时，公司更加注重与股东的沟通与交流，利用线上线下多方渠道强化投资者关系管理，积极参与上市公司协会组织开展的各类投资者活动，设立投资者接待日，增强公司与投资者之间的双向沟通和交流。2022年，公司将根据自查情况和最新的法规要求，对相关规章制度做出及时修订。结合最新修订的《上海证券交易所股票上市规则》对公司现有的相应条款进行修订和完善，同时保证公司信息披露的准确性、及时性、完整性，进一步提高公司信息披露的管理水平和信息披露质量。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
报告期内，公司依据企业内部控制规范体系，坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。结合公司实际经营情况，修订完善内控管理制度，
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从管理层面至业务层面建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。报告期内，公司对子公司管理控制有效，子公司发展良好。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度内部控制审计机构。致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了致同审字（2022）第 450A009186号标准无保留意见的内
部控制审计报告，详见 2022年 4 月 13日刊登在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《公司2021年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，公司根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》的通知要求，就开展加强上市公司治理专项活动及相关工作作出具体安排，成立了专项工作小组，对照通知要求的各事项逐项开展全面自查工作，并按要求编制及向上级管理部门提交了《上市公司治理专项自查清单》及《治理自查报告》。重点关注制度建设、财务管理、信息披露、“三会”治理、违规担保、资金占用等公司治理关键环节，认真梳理查找存在的问题和不足，并在报告期内按要求完成了对自查所发现问题的整改工作。
十六、其他
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
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二、社会责任工作情况
√适用□不适用
报告期内，公司没有发生重大安全环保事故；坚持注重以人为本，构建和谐企业，开展员工岗位技能等培训；在创造利润、对股东利益负责方面，公司充分利用集团公司的平台，努力拓展贸易业务，在严控风险的基础上，不断提升公司的经营能力和盈利能力。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
2021年我公司根据实际控制人港务集团党委统一安排，做为广西上思县公正乡枯蒌村脱贫攻坚（乡村振兴）帮扶单位，按照上级文件精神开展工作。2021年向港务集团在三江县、上思县、大化县等的帮扶点，采购花生油、米、旱藕粉等扶贫产品，合计金额29.26万元。
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间及是否有履是否及时严承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容期限行期限格履行行的具体原因下一步计划公司以现金方式收购西江集
团持有的八桂监理100%股权，转让方西江集团承诺，八桂监理2021年度、2022年度和2023年度经审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币
2021年度
其他承诺盈利预测及补偿西江集团1689.87万元、1706.18万元、是是不适用不适用
-2023年度
1809.53万元，业绩承诺期内
累计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不
低于5205.58万元。西江集团应当根据专项审核报告的结果承担相应的盈利预测补偿义务，并同意以现金方式进行补偿。
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(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
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四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
财政部于2018年12月7日修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自
2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。根据财政
部上述相关准则及通知规定，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。
根据新租赁准则规定，首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，具体调整如下：
单位：元币种：人民币影响金额受影响报表项目2021年1月1日合并报表母公司
其他应收款-20228.450
其他流动资产-491349.810
使用权资产8986415.380
长期待摊费用-512761.840
一年内到期的非流动负债2894330.660
租赁负债6054161.530
未分配利润-986416.910
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币现聘任
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境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬230000境内会计师事务所审计年限2年名称报酬
内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）120000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司2020年年度股东大会审议通过《关于续聘2021年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务审计机构和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
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2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
（一）重大资产重组相关情况
公司拟通过发行股份的方式向华锡集团购买其持有的华锡矿业100.00%股权并募集配套资金（以下简称“本次重大资产重组”）。2020年8月18日，公司股票因筹划本次重大资产重组停牌，2020年8月31日，公司召开第八届董事会第四次会议，审议通过《关于及其摘要的议案》等议案并披露了相关公告，公司股票于2020年9月1日开市起复牌。2021年9月15日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司及其摘要的议案》等议案。
公司已向中国证监会提交了本次重大资产重组申报材料，并于2021年10月27日取得中国证
监会第212576号《中国证监会行政许可申请受理单》。由于本次重大资产重组申请文件中记载的
审计报告财务数据基准日为2021年4月30日，根据相关规定，财务数据有效期截至日为2021年10月31日，公司预计加期审计相应资料更新工作无法在2021年10月31日前完成，因此公司于2021年10月28日向中国证监会申请中止审查本次重大资产重组事项，并于2021年10月29日取得中国证监会第212576号《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》。
公司于2022年2月11日已向中国证监会申请恢复本次重大资产重组的审查工作。2022年2月16日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》（212576号），中国证监会根据有关规定，决定恢复对公司本次重大资产重组的审查。
2022年3月8日公司收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（212576号）。
截止本报告披露日，公司与相关中介机构正在按照上述通知书的要求组织相关材料，并将在规定期限内将反馈意见的回复及时披露同时报送中国证监会行政许可受理部门。
本次重大资产重组事项尚需获得中国证监会的核准方可实施，能否获得核准批复尚存在不确定性。后续公司将根据中国证监会审核情况，严格按照相关法律法规的要求及时履行信息披露义务。
（二）购买资产相关情况
41/1672021年年度报告2021年8月2日，公司召开第八届董事会第十次会议审议通过了《关于以现金方式收购广西八桂工程监理咨询有限公司100%股权暨关联交易的议案》，公司拟以现金方式收购西江集团持有的八桂监理100%股权，交易价格为人民币15900.00万元。2021年8月18日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于以现金方式收购广西八桂工程监理咨询有限公司100%股权暨关联交易的议案》，并于2021年8月25日公司完成工商变更登记。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用□不适用
公司以现金方式收购西江集团持有的八桂监理100%股权，转让方西江集团承诺，八桂监理
2021年度、2022年度和2023年度经审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司股
东的净利润分别不低于人民币1689.87万元、1706.18万元、1809.53万元，业绩承诺期内累计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不低于5205.58万元。
八桂监理2021年度经审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利
润3464.48万元，完成了2021年度业绩承诺目标。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用2015年9月30日，华虹公司以多年亏损严重、资不抵债为由向贵州省安龙县人民法院（以下简称“安龙法院”）申请进行破产清算，安龙法院于2016年9月12日裁定受理（[2016]黔2328
破字第1号），并指定贵州天生律师事务所为华虹公司破产清算管理人。2018年5月28日，安
龙法院作出（2016）黔2328破1－1号民事裁定，宣告华虹公司破产。2021年11月3日，华虹公司管理人制定《破产财产分配实施方案》，经债权人委员会一致同意并报安龙法院。2021年11
42/1672021年年度报告
月11日安龙法院作出（2016）黔2328破1－2号民事裁定，认可该分配方案，由管理人具体实施，负责执行。
根据管理人制定的《贵州省安龙华虹化工有限责任公司破产案普通债权清偿表》经核查确认
的公司债权金额为15313.26万元，清偿率为9.727%，清偿款为1489.52万元。
公司已经收到《破产财产分配实施方案》的全部清偿款，根据华虹公司破产财产分配实施方案，华虹公司对公司的债权清偿已执行完毕。2021年11月24日安龙法院作出（2016）黔2328破1－3号民事裁定，终结贵州省安龙华虹化工有限责任公司的破产程序。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
43/1672021年年度报告
(二)担保情况
□适用√不适用
44/1672021年年度报告
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托理财情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
□适用√不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
45/1672021年年度报告
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)8921年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)7942
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
持有有质押、标记股东名称报告期内增期末持股数比例限售条或冻结情况股东性质（全称）减量(%)件股份股份数数量状态量南宁化工集团有限
07524805832.000无国有法人
公司
孙伟+48989955000002.340未知境内自然人
魏巍+467360046736001.990未知境内自然人南宁产业投资集团
044625091.900无国有法人
有限责任公司
柴徐华+8000031588011.340未知境内自然人
陆明富+285031828503181.210未知境内自然人
魏娟意+274320027432001.170未知境内自然人
许静波+26830026538001.130未知境内自然人
陈林妹021335000.910未知境内自然人
46/1672021年年度报告
毛幼聪+212960121296010.910未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量南宁化工集团有限公司75248058人民币普通股孙伟5500000人民币普通股魏巍4673600人民币普通股南宁产业投资集团有限责任公司4462509人民币普通股柴徐华3158801人民币普通股陆明富2850318人民币普通股魏娟意2743200人民币普通股许静波2653800人民币普通股陈林妹2133500人民币普通股毛幼聪2129601人民币普通股前十名股东中回购专户情况说明
上述股东委托表决权、受托表决
权、放弃表决权的说明
公司股东中，第一大股东南宁化工集团有限公司与其他股东不上述股东关联关系或一致行动的存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一说明致行动人。其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行动人均未知。
表决权恢复的优先股股东及持股表决权恢复的优先股股东及持股数量为零数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
√适用□不适用名称南宁化工集团有限公司单位负责人或法定代表人郑桂林成立日期1997年1月4日水处理剂的开发、生产及利用；化工建筑材料生产（除危险化学品外）；销售：化工原料及产品（除危险化学品）；
普通货运；自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务，许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专项审批后方可经营（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和主要经营业务技术除外）；铁路专用线共用仓储、装卸、取送车业务；防
腐技术咨询，防腐蚀技术工程施工，化工设备工程安装，金属切削用及冷作，电气焊加工；场地、房屋、机械设备的租赁；建筑材料生产与销售；机械设备制造；机电工程施工总
承包、环保工程专业承包、钢结构工程专业承包、施工劳务、
工程技术咨询服务（以上项目凭资质证经营）。（依法须经
47/1672021年年度报告批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1法人
√适用□不适用名称广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人秦如培成立日期2004年07月01日主要经营业务代表广西壮族自治区人民政府履行国有企业出资人职责报告期内控股和参股的其他境内外公司未获知实际控制人报告期内控制其他境内外上市公司上市公司的股权情况的股权情况其他情况说明实际控制人报告期内变更
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用√不适用
48/1672021年年度报告
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
49/1672021年年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+861085665588
传真+861085665120
www.grantthornton.cn审计报告
致同审字（2022）第 450A009185 号
南宁化工股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了南宁化工股份有限公司（以下简称“南化股份公司”）财务报表，包括2021年
12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南化股份公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南化股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
相关信息披露详见财务报表附注三、24以及附注五、30。
1、事项描述
南化股份公司2021年度合并报表营业收入38690.52万元，其中贸易业务收入17984.86万元，工程监理业务收入18819.84万元，由于营业收入为南化股份公司的主要利润来源和关键业绩指标，对南化股份公司的利润影响较大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
对于收入确认，我们执行了以下主要审计程序：
50/1672021年年度报告
（1）评估并测试与收入确认相关的内部控制制度的设计合理性和运行有效性；
（2）了解贸易业务流程，抽样检查采购及销售合同，查阅关键的合同条款，分析贸易业
务的背景及商业实质，评价贸易业务收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）了解监理业务经营模式，检查与客户签订的主要监理服务合同，查阅关键的合同条款，评价监理业务收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
（4）抽查与贸易业务相关的发票、磅单、运输相关单据等支持文件，判断贸易业务的收入确认的真实性和准确性；
（5）获取并检查重要监理项目合同及工程进度、项目结算等与收入确认相关的原始资料，判断监理业务收入确认的真实性和准确性；
（6）抽样执行函证程序；
（7）通过公开渠道查询主要客户和供应商的工商登记资料等，核查客户、供应商与南化股份公司是否存在关联关系；
（8）对临近资产负债表日前后的收入确认交易执行截止测试，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。
（二）同一控制下企业合并
相关信息披露详见财务报表附注三、5及附注六、1。
1、事项描述2021年8月，南化股份公司以15900万元取得了广西八桂工程监理咨询有限公司（以下简称八桂监理公司）100%的股权。被收购的八桂监理公司原系南化股份公司的最终控股股东广西北部湾国际港务集团有限公司所控制，双方合并前后均受广西北部湾国际港务集团有限公司控制且该控制并非暂时性，本合并属同一控制下的企业合并。由于该股权购买交易涉及同一控制下企业合并的会计处理，对南化股份公司的业务结构、当期损益产生重大影响，因此我们将同一控制下企业合并识别为关键审计事项。
2、审计应对
对于同一控制下企业合并，我们执行了以下主要审计程序：
（1）检查与同一控制下的企业合并有关的董事会、股东大会决议、股权转让协议、股权
转让价款的支付凭证、工商变更登记手续等相关文件，以评价合并日的确定是否符合准则的规定；
（2）检查同一控制下企业合并的会计处理，包括合并财务报表是否追溯重述了合并日之前的财务数据；
（3）复核同一控制下企业合并在财务报表中的列报和披露。
四、其他信息
南化股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南化股份公司
2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
51/1672021年年度报告
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
南化股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估南化股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南化股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督南化股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南化股份公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南化股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
52/1672021年年度报告
（6）就南化股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国注册会计师（项目合伙人）中国注册会计师
中国·北京二〇二二年四月十一日
53/1672021年年度报告
二、财务报表合并资产负债表
2021年12月31日
编制单位:南宁化工股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金七、1139803360.67414042422.04结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据七、41109635.02825877.67
应收账款七、522591135.9825593461.81
应收款项融资七、654050000.00
预付款项七、7104401481.6616021.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、827110621.9035063266.23
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货
合同资产七、1065424785.2814892696.85持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、13491349.812083091.57
流动资产合计414982370.32492516838.07
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产七、184600300.00
投资性房地产七、20333760.74
固定资产七、2113778700.7814257014.01在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产七、258920768.54
无形资产七、261714740.56开发支出商誉
长期待摊费用七、296761841.908936882.93
递延所得税资产七、302800235.592255016.63
54/1672021年年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计33976287.3730382974.31
资产总计448958657.69522899812.38
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款七、3622121189.8122219027.62预收款项
合同负债七、3831117354.8716696518.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、3916609201.7018258788.50
应交税费七、4011122306.938406029.71
其他应付款七、4125666218.8319126411.83
其中：应付利息
应付股利1387860.97应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、434660077.09
其他流动负债七、444869240.931001791.12
流动负债合计116165590.1685708567.40
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债七、473725422.80长期应付款
长期应付职工薪酬七、498729144.0811051199.08预计负债
递延收益七、5169098.49递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计12454566.8811120297.57
负债合计128620157.0496828864.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、53235148140.00235148140.00其他权益工具
其中：优先股永续债
55/1672021年年度报告
资本公积七、551003188014.841162188014.84
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积七、5957005751.7157005751.71一般风险准备
未分配利润七、60-975003405.90-1028270959.14归属于母公司所有者权益
320338500.65426070947.41（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权
320338500.65426070947.41
益）合计负债和所有者权益（或
448958657.69522899812.38股东权益）总计
公司负责人：黄葆源主管会计工作负责人：李晓晨会计机构负责人：李晓晨
56/1672021年年度报告
母公司资产负债表
2021年12月31日
编制单位:南宁化工股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金73736155.92364267196.97交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款十七、143688.111428561.69
应收款项融资54050000.00
预付款项103571917.6216021.90
其他应收款十七、2549305.88997100.00
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1157893.16
流动资产合计231951067.53367866773.72
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、3111078516.69其他权益工具投资
其他非流动金融资产4600300.00投资性房地产
固定资产79950.0140796.25在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产612441.93无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计111770908.634641096.25
资产总计343721976.16372507869.97
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
57/1672021年年度报告
应付账款12061120.1012061120.10预收款项
合同负债1362372.03
应付职工薪酬3973744.195013303.80
应交税费2161835.581662695.28
其他应付款11936875.8010692045.35
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债601563.08
其他流动负债177108.36
流动负债合计32274619.1429429164.53
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款
长期应付职工薪酬8729144.0811051199.08预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计8729144.0811051199.08
负债合计41003763.2240480363.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）235148140.00235148140.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1084266531.531132188014.84
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积57005751.7157005751.71
未分配利润-1073702210.30-1092314400.19所有者权益（或股东权
302718212.94332027506.36
益）合计负债和所有者权益（或
343721976.16372507869.97股东权益）总计
公司负责人：黄葆源主管会计工作负责人：李晓晨会计机构负责人：李晓晨
58/1672021年年度报告
合并利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入386905230.04902946639.18
其中：营业收入七、61386905230.04902946639.18利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本341456504.60863115683.50
其中：营业成本七、61308903860.48833662238.70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、622291379.312039786.61
销售费用七、631098006.50328305.32
管理费用七、6429586738.4828838140.75
研发费用七、65927018.269433.95
财务费用七、66-1350498.43-1762221.83
其中：利息费用586225.52137915.88
利息收入2302343.542221032.72
加：其他收益七、67704449.44327883.10
投资收益（损失以“－”号填列）七、68436100.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号七、70-399700.00
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、7116224492.41-38082.92
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-1898382.55-617297.79
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）60915384.7439103758.07
加：营业外收入七、74557188.281985.49
减：营业外支出七、721084545.292473479.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）60388027.7336632264.12
减：所得税费用七、766134057.584169212.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）54253970.1532463052.07
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
54253970.1532463052.07
填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
59/1672021年年度报告
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
54253970.1532463052.07以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额54253970.1532463052.07
（一）归属于母公司所有者的综合收益总
54253970.1532463052.07
额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.230.14
（二）稀释每股收益(元/股)0.230.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：18021492.55元上期被合并方实现的净利润为：23389037.55元。
公司负责人：黄葆源主管会计工作负责人：李晓晨会计机构负责人：李晓晨
60/1672021年年度报告
母公司利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业收入十七、4179848563.25728421003.06
减：营业成本十七、4168328178.56713381690.50
税金及附加1070531.78402684.70
销售费用1098006.50328305.32
管理费用8554343.2210060977.62研发费用
财务费用-1878911.90-1838091.39
其中：利息费用172773.13137915.88
利息收入2071316.341992509.81
加：其他收益56071.7462179.50投资收益（损失以“－”号填十七、5
436100.00
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-399700.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”
15164424.273830524.80号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）18333011.109578440.61
加：营业外收入372976.59
减：营业外支出93797.80504426.09三、利润总额（亏损总额以“－”号
18612189.899074014.52
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）18612189.899074014.52
（一）持续经营净利润（净亏损以
18612189.899074014.52“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
61/1672021年年度报告
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额18612189.899074014.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：黄葆源主管会计工作负责人：李晓晨会计机构负责人：李晓晨
62/1672021年年度报告
合并现金流量表
2021年1—12月
单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
332888006.79995810573.10
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的七、78
39340921.388881703.26
现金
经营活动现金流入小计372228928.171004692276.36
购买商品、接受劳务支付的现
328603524.35657126018.82
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的
122518791.89118000765.57
现金
支付的各项税费14671765.9613478210.30
支付其他与经营活动有关的七、78
10354418.3322848326.31
现金
经营活动现金流出小计476148500.53811453321.00经营活动产生的现金流
-103919572.36193238955.36量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金5006400.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其2105280.006456646.56
63/1672021年年度报告
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计7111680.006456646.56
购建固定资产、无形资产和其
7855650.3515192120.63
他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计7855650.3515192120.63投资活动产生的现金流
-743970.35-8735474.07量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的七、78
7395731.316323419.40
现金
筹资活动现金流入小计7395731.316323419.40偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
6654733.87
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的七、78
171119079.717395731.31
现金
筹资活动现金流出小计177773813.587395731.31筹资活动产生的现金流
-170378082.27-1072311.91量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-275041624.98183431169.38
加：期初现金及现金等价物余
406646690.73223215521.35
额
六、期末现金及现金等价物余额131605065.75406646690.73
公司负责人：黄葆源主管会计工作负责人：李晓晨会计机构负责人：李晓晨
64/1672021年年度报告
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
152286644.31816558426.41
金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的
17395854.044878211.76
现金
经营活动现金流入小计169682498.35821436638.17
购买商品、接受劳务支付的现
292542684.80621844451.72
金支付给职工及为职工支付的
10004227.9613844646.45
现金
支付的各项税费1002288.44402684.70支付其他与经营活动有关的
1938541.217067044.64
现金
经营活动现金流出小计305487742.41643158827.51经营活动产生的现金流量净
-135805244.06178277810.66额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金5006400.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计5006400.00
购建固定资产、无形资产和其
64173.7937887.33
他长期资产支付的现金
投资支付的现金159000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计159064173.7937887.33投资活动产生的现金流
-154057773.79-37887.33量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
65/1672021年年度报告
付的现金支付其他与筹资活动有关的
668023.20
现金
筹资活动现金流出小计668023.20筹资活动产生的现金流
-668023.20量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-290531041.05178239923.33
加：期初现金及现金等价物余
364267196.97186027273.64
额
六、期末现金及现金等价物余额73736155.92364267196.97
公司负责人：黄葆源主管会计工作负责人：李晓晨会计机构负责人：李晓晨
66/1672021年年度报告
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
归属于母公司所有者权益少数项目其他权益工具股其他一般所有者权益合计东
实收资本(或股优永减：库存专项其其资本公积综合盈余公积风险未分配利润小计权
本)先续股储备他他收益准备益股债
一、上年年末
235148140.001162188014.8457005751.71-1028270959.14426070947.41426070947.41
余额
加：会计政策
-986416.91-986416.91-986416.91变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初
235148140.001162188014.8457005751.71-1029257376.05425084530.50425084530.50
余额
三、本期增减变动金额（减-159000000.0054253970.15-104746029.85-104746029.85
少以“－”号填列）
（一）综合收
54253970.1554253970.1554253970.15
益总额
（二）所有者-159000000.00-159000000.00-159000000.00投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
67/1672021年年度报告
4．其他-159000000.00-159000000.00-159000000.00
（三）利润分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
235148140.001003188014.8457005751.71-975003405.90320338500.65320338500.65
余额
2020年度
项目少归属于母公司所有者权益所有者权益合计数
68/1672021年年度报告
股其他权益工具其他一般东
实收资本(或股减：库专项其优永资本公积综合盈余公积风险未分配利润小计权
本)其先续存股储备他益他收益准备股债
一、上年年末
235148140.001132188014.8457005751.71-1101388414.71322953491.84322953491.84
余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控
制下企业合30000000.0067707697.2097707697.2097707697.20并其他
二、本年期初
235148140.001162188014.8457005751.71-1033680717.51420661189.04420661189.04
余额
三、本期增减变动金额（减
5409758.375409758.375409758.37
少以“－”号填列）
（一）综合收
32463052.0732463052.0732463052.07
益总额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分
-27053293.70-27053293.70-27053293.70配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者（或股东）的-27053293.70-27053293.70-27053293.70分配
69/1672021年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
235148140.001162188014.8457005751.71-1028270959.14426070947.41426070947.41
余额
公司负责人：黄葆源主管会计工作负责人：李晓晨会计机构负责人：李晓晨
70/1672021年年度报告
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
其他
项目其他权益工具减：库专项
实收资本(或股本)资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股储备收益
一、上年年末余额235148140.001132188014.8457005751.71-1092314400.19332027506.36
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额235148140.001132188014.8457005751.71-1092314400.19332027506.36三、本期增减变动金额（减少以“－”号-47921483.3118612189.89-29309293.42
填列）
（一）综合收益总额18612189.8918612189.89
（二）所有者投入和减少资本-47921483.31-47921483.31
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他-47921483.31-47921483.31
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额235148140.001084266531.5357005751.71-1073702210.30302718212.94
2020年度
项目
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库其他专项盈余公积未分配利润所有者权益合计
71/1672021年年度报告
存股综合储备优先股永续债其他收益
一、上年年末余额235148140.001132188014.8457005751.71-1101388414.71322953491.84
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额235148140.001132188014.8457005751.71-1101388414.71322953491.84三、本期增减变动金额（减少以“－”
9074014.529074014.52号填列）
（一）综合收益总额9074014.529074014.52
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额235148140.001132188014.8457005751.71-1092314400.19332027506.36
公司负责人：黄葆源主管会计工作负责人：李晓晨会计机构负责人：李晓晨
72/1672021年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
南宁化工股份有限公司（以下简称“本公司”）系经广西壮族自治区人民政府于1998年6月8日以桂政函[1998]57号文批准，由南宁化工集团有限公司（以下简称“南化集团”）等五家企业共同发起，于1998年6月15日设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]75号文批准，本公司向社会公开发行普通股股票4000万股，并于2000年7月12日在上海证券交易所上市交易。
经2001年5月可转换公司债券转股及2007年6月非公开发行5000万股人民币普通股，本公司股本变更为235148140.00元。
本公司统一社会信用代码：914500007087313433，注册资本235148140.00元，注册地址位
于广西壮族自治区南宁市青秀区金浦路33号北部湾国际港务大厦29层，法定代表人：黄葆源。
本公司拥有2家子公司：广西八桂工程监理咨询有限公司、广西金海设计咨询有限公司。
本公司及其子公司业务性质和主要经营活动：煤炭贸易、钢材贸易、工程监理、设计咨询、试验检测以及招标代理。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第十四次会议于2022年4月11日批准。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
2021年度纳入合并范围的子公司：
公司全称子公司简称持股比例%广西八桂工程监理咨询有限公司八桂监理100广西金海设计咨询有限公司金海咨询100
详见“附注十(八)、合并范围的变更”、本“附注十（九）、在其他主体中的权益披露”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
73/1672021年年度报告
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注十（五）、23、附注十（五）、29、和附注十（五）、38。
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资
的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
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购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
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（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
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初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
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*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注十（五）、10（9）。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；
租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工
78/1672021年年度报告具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
应收票据、应收账款和合同资产
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票（有担保物）
应收票据组合2：商业承兑汇票（无担保物）
B、应收账款
应收账款组合1：应收合并关联方
应收账款组合2：应收其他客户
C、合同资产
合同资产组合1：应收合并关联方
合同资产组合2：应收其他客户
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收合并关联方款项
其他应收款组合2：应收保证金、押金和质量保证金
其他应收款组合3：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
79/1672021年年度报告
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
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本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票（有担保物）
应收票据组合2：商业承兑汇票（无担保物）
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
81/1672021年年度报告
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款
应收账款组合1：应收合并关联方
应收账款组合2：应收其他客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13.应收款项融资
√适用□不适用本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
82/1672021年年度报告
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收合并关联方款项
其他应收款组合2：应收保证金、押金和质量保证金
其他应收款组合3：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15.存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为库存商品、低值易耗品。
（2）发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
83/1672021年年度报告本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产.
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
合同资产
合同资产组合1：应收合并关联方
合同资产组合2：应收其他客户
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
17.持有待售资产
□适用√不适用
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
84/1672021年年度报告
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
85/1672021年年度报告
21.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制
下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
86/1672021年年度报告
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注十(五)、30
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注十(五)、30。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
机器设备年限平均法10～25年0.00～5.004.00～9.50
电子设备及其他年限平均法3-14年0.00～5.007.14-31.67
运输设备年限平均法6～10年0.00～5.0010.00～15.83
87/1672021年年度报告
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24.在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注十(五)、30。
25.借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
*借款费用已经发生；
*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
88/1672021年年度报告
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注十(五)、30。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用本公司无形资产包括软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别使用寿命摊销方法备注
软件5-10直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注十(五)、30。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30.长期资产减值
√适用□不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用□不适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债.
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
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设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34.租赁负债
√适用□不适用租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
35.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
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金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36.股份支付
□适用√不适用
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
*客户已接受该商品或服务。
*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注十（五）、16。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
1、商品销售：
对于商品销售收入，以客户确认收货并同时满足上述（1）一般原则收入确认条件时予以确认。
2、提供劳务：
本公司主要是为公路、水运、市政、建筑等领域建设工程提供监理、设计咨询、试验检测及
招标代理等专业技术服务。相关技术服务区分以下不同情况进行收入确认：
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（1）工程监理服务：监理业务收入具体确认时点为，在提供相关服务的项目预计总工期内按直线
法平均确认；项目实施过程中存在工期和合同金额变动的，在剩余预计总工期内按直线法平均确认；项目竣工验收后，合同最终结算金额与前期已确认的累计收入之差确认为结算当期收入。合同中未约定固定金额或未约定固定服务期限的，根据合同或补充协议中的具体履约义务，按照项目已完成的服务结算金额及服务期间确认。
（2）设计咨询：在相关劳务活动发生时确认劳务收入，即按项目在各个阶段已完成的工作量占合同约定的比重确认。
（3）试验检测：以完成检测报告的时间为工作完成时间，检测监测工作完成后一次性确认收入。
（4）招标代理：以中标通知书的发布时间为工作完成时间，招标代理工作完成后一次性确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
*该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40.政府补助
√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，
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于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
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使用权资产的会计政策见附注十（五）、28。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
房屋建筑物车辆检测设备低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和
《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
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融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括
货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
设定受益计划负债本公司已对内退和下岗人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
备注(受重要影响的报表项目名称和金会计政策变更的内容和原因审批程序
额)财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号——租赁使用权资产增加8986415.38元，其他（修订）》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上流动资产减少491349.81元，其他应收市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报款减少20228.45元，长期待摊费用减少表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会512761.84元，一年内到期的非流动负债计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司2021增加2894330.66元，租赁负债增加
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年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行6054161.53元，未分配利润了调整。变更后的会计政策参见附注十（五）、42。-986416.91元。
对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。
作为承租人新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。
新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔
接会计处理：
?按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。
?根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入2021年年初留存收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
?对于首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
?对于首次执行日之前的经营租赁，假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，采用首次执行日的本公司作为承租方的增量借款利率作为折现率的账面价值计量使用权资产，使用权资产和租赁负债的差额调整期初留存收益。
?在首次执行日，本公司按照附注十（五））、28对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。
本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经
营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。
本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
?计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率，所采用的增量借款利率的加权平均值为5%；使用权资产的计量不包含初始直接费用；
?存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
?作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
其他说明无
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币
97/1672021年年度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金414042422.04414042422.04结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据825877.67825877.67
应收账款25593461.8125593461.81应收款项融资
预付款项16021.9016021.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款35063266.2335043037.78-20228.45
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货
合同资产14892696.8514892696.85持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2083091.571591741.76-491349.81
流动资产合计492516838.07492005259.81-511578.26
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产4600300.004600300.00
投资性房地产333760.74333760.74
固定资产14257014.0114257014.01在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产8986415.388986415.38无形资产开发支出商誉
长期待摊费用8936882.938424121.09-512761.84
递延所得税资产2255016.632255016.63其他非流动资产
非流动资产合计30382974.3138856627.858473653.54
资产总计522899812.38530861887.667962075.28
流动负债：
短期借款向中央银行借款
98/1672021年年度报告
拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款22219027.6222219027.62预收款项
合同负债16696518.6216696518.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬18258788.5018258788.50
应交税费8406029.718406029.71
其他应付款19126411.8319126411.83
其中：应付利息
应付股利1387860.971387860.97应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2894330.662894330.66
其他流动负债1001791.121001791.12
流动负债合计85708567.4088602898.062894330.66
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债6054161.536054161.53长期应付款
长期应付职工薪酬11051199.0811051199.08预计负债
递延收益69098.4969098.49递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计11120297.5717174459.106054161.53
负债合计96828864.97105777357.168948492.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）235148140.00235148140.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1162188014.841162188014.84
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积57005751.7157005751.71一般风险准备
未分配利润-1028270959.14-1029257376.05-986416.91
99/1672021年年度报告归属于母公司所有者权益（或
426070947.41425084530.50-986416.91股东权益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
426070947.41425084530.50-986416.92
合计负债和所有者权益（或股
522899812.38530861887.667962075.28东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金364267196.97364267196.97交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款1428561.691428561.69应收款项融资
预付款项16021.9016021.90
其他应收款997100.00997100.00
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1157893.161157893.16
流动资产合计367866773.72367866773.72
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产4600300.004600300.00投资性房地产
固定资产40796.2540796.25在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产
100/1672021年年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计4641096.254641096.25
资产总计372507869.97372507869.97
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款12061120.1012061120.10预收款项合同负债
应付职工薪酬5013303.805013303.80
应交税费1662695.281662695.28
其他应付款10692045.3510692045.35
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计29429164.5329429164.53
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款
长期应付职工薪酬11051199.0811051199.08预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计11051199.0811051199.08
负债合计40480363.6140480363.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）235148140.00235148140.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1132188014.841132188014.84
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积57005751.7157005751.71
未分配利润-1092314400.19-1092314400.19
所有者权益（或股东权益）
332027506.36332027506.36
合计负债和所有者权益（或
372507869.97372507869.97股东权益）总计
101/1672021年年度报告
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用□不适用
执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表项目的影响如下：
单位：元币种：人民币调整前账面金额（2020重分调整后账面金额项目重新计量年12月31日）类（2021年1月1日）
资产：
使用权资产8986415.388986415.38
其他流动资产2083091.57-491349.811591741.76
其他应收款35063266.23-20228.4535043037.78
长期待摊费用8936882.93-512761.848424121.09
资产总额46083240.7354045316.00
7962075.28
负债：
一年内到期的非流动负债2894330.662894330.66
租赁负债6054161.536054161.53
负债总额8948492.198948492.19
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税应税收入13%、6%消费税营业税
城市维护建设税应纳流转税额7%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率（%）南宁化工股份有限公司25广西八桂工程监理咨询有限公司15
广西金海交通咨询有限公司2.5-10
102/1672021年年度报告
2.税收优惠
√适用□不适用公司依据财税[2011]25号《财政部，海关总署，国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》及桂地税函[2011]332号自治区地方税务局关于减征广西八桂工程监
理咨询有限公司企业所得税问题的函，同意广西八桂工程监理咨询有限公司减按15%的税率缴纳企业所得税。
公司根据财税[2019]13号《财政部，税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财税[2021]12号《财政部，税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按
12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
库存现金500.005640.19
银行存款131604565.75406522314.80
其他货币资金8198294.927514467.05
合计139803360.67414042422.04
其中：存放在境外的款项总额其他说明期末，本公司其他货币资金属于保函保证金，使用受到限制的款项金额8198294.92元。
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据1109635.02825877.67商业承兑票据
合计1109635.02825877.67
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
103/1672021年年度报告
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据3871642.00商业承兑票据
合计3871642.00
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值
(%)例(%)(%)
(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计
提坏账准1109635.02100.001109635.02825877.67100.00825877.67备
其中：
银行承兑
1109635.02100.001109635.02825877.67100.00825877.67
汇票
合计1109635.02//1109635.02825877.67//825877.67
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
104/1672021年年度报告
其中：1年以内分项
1年以内小计19551246.32
1至2年2111075.52
2至3年2411867.72
3年以上27926155.72
3至4年
4至5年
5年以上
合计52000345.28
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比金额金额价值比例计提比金额金额价值
(%)例(%)(%)例(%)按单项计
提坏26136907.0250.2626136907.02100.0031830115.7352.0931830115.73100.00账准备
其中：
按组合计
提坏25863438.2649.743272302.2812.6522591135.9829281642.0547.913688180.2412.6025593461.81账准备
其中：
应收
其他25863438.2649.743272302.2812.6522591135.9829281642.0547.913688180.2412.6025593461.81客户
合计52000345.28/29409209.30/22591135.9861111757.78/35518295.97/25593461.81
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
南宁丰塔建材有限公司5048366.935048366.93100.00长期挂账，预计无法收回南宁民晓贸易有限公司4000000.004000000.00100.00长期挂账，预计无法收回湛江三农服务总公司3784861.993784861.99100.00长期挂账，预计无法收回贵州金宏化工有限责任
1496477.201496477.20100.00长期挂账，预计无法收回
公司海南如意岛旅游度假投
1445186.501445186.50100.00项目停滞预计无法收回
资有限公司
其他小额客户10362014.4010362014.40100.00长期挂账，预计无法收回合计26136907.0226136907.02100.00/
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：应收其他客户
单位：元币种：人民币
105/1672021年年度报告
期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内19551246.32609560.763.12
1至2年2111075.52391540.6118.55
2至3年2411867.72524581.2321.75
3年以上1789248.701746619.6897.62
合计25863438.263272302.2812.65
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动
坏账准备35518295.97231194.41739410.265600870.8229409209.30
合计35518295.97231194.41739410.265600870.8229409209.30
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式
广西钦州恒通货柜码头仓储有限公司13960.44现金收回
南宁市宏达建筑安装工程有限公司78377.45现金收回
合计92337.89/
其他说明：
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的应收账款5600870.82其中重要的应收账款核销情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币履行的款项是否应收账单位名称核销金额核销原因核销程由关联交款性质序易产生
长期无业务往来，且对方营业执照管理层柳州市沪工物资公司货款987492.75否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批
106/1672021年年度报告
长期无业务往来，且对方营业执照管理层衡阳市石鼓区南方物资供应站货款685687.25否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层吴川市华成塑料化工有限公司货款588336.71否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层博白县东美纸厂货款341262.05否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层贵阳农药厂货款316537.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层广东综合塑料厂货款307209.08否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层梧州市塑料厂货款306948.69否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层广东澄海联华经营部货款255000.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批桂林地区农业生产资料有限责任长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款248599.76否
公司已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层湖南邵阳塑料厂货款192000.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层广西柳州电缆厂货款178431.49否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层吉安市鱼药厂经营部货款171637.13否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层广西中科进出口贸易有限公司货款164607.40否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层广州市海珠区联辉化工经营部货款161248.25否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层利事（化州）化工有限公司货款152038.92否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批河南省农业生产资料总公司新乡长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款130490.97否
分公司已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层灵川县宝丰化工厂货款126170.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层西安市渔药厂货款122000.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批广西壮族自治区化轻建材桂林公长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款118424.05否
司已吊销未注销，预计无法追回欠款审批广西钦州恒通货柜码头仓储有限管理层
货款46749.32根据诉讼判决已完成清偿否公司审批
合计/5600870.82///
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
南宁丰塔建材有限公司5048366.939.715048366.93
南宁民晓贸易有限公司4000000.007.694000000.00
湛江三农服务总公司3784861.997.283784861.99
广西兴崇基础设施投资2478632.884.7798649.59有限公司
福建省交通建设工程监2250635.844.3389575.31理咨询有限公司
107/1672021年年度报告
合计17562497.6433.7813021453.82其他说明无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应收票据54050000.00
合计54050000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
母公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将母公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2021年12月31日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据种类期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据271964253.86商业承兑票据
合计271964253.86
用于背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
108/1672021年年度报告
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内104401481.66100.00
1至2年16021.90100.00
2至3年
3年以上
合计104401481.66100.0016021.90100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额
比例(%)
广西盛隆冶金有限公司103571917.6299.21
王文海829564.040.79
合计104401481.66100.00其他说明无其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款27110621.9035043037.78
合计27110621.9035043037.78
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
109/1672021年年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计8131895.49
1至2年6354088.74
2至3年652464.39
3年以上25992370.91
3至4年
4至5年
5年以上
合计41130819.53
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金19384823.7627331544.04
其他往来21745995.77157734890.27
合计41130819.53185066434.31
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
期信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额39837.072142570.03147840989.43150023396.53
2021年1月1日余额在
本期
110/1672021年年度报告
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提7748.44-652275.6194497.96-550029.21
本期转回13364.1871677.8015081205.3715166247.35本期转销
本期核销120286922.34120286922.34其他变动
2021年12月31日余额34221.331418616.6212567359.6814020197.63
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动
坏账准备150023396.53-550029.2115166247.35120286922.3414020197.63
合计150023396.53-550029.2115166247.35120286922.3414020197.63
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式
贵州省安龙华虹化工有限责任公司14895209.37银行汇款
合计14895209.37/
(5).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的其他应收款120286922.34
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币其他应收款性款项是否由关单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质联交易产生贵州省安龙华虹
化工有限责任公往来款120286922.34收到破产清偿款管理层审批是司
合计/120286922.34///
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
111/1672021年年度报告
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额
(%)兴义市立根电冶有
采购款10106001.663年以上24.5710106001.66限公司广西兴崇基础设施
监理费预留金3972064.001-2年9.66110191.17投资有限公司北海市路港建设投
合同履约金2016813.443年以上4.902424.48资开发有限公司
区直房改办资金部售房款1378237.333年以上3.351056648.62广西宏梧高速公路
质量保证金1107491.003年以上2.691331.35有限公司
合计/18580607.43/45.1711276597.28
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
□适用√不适用
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用√不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
112/1672021年年度报告
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值按组合
计提坏67940465.622515680.3465424785.2815509994.64617297.7914892696.85账准备
合计67940465.622515680.3465424785.2815509994.64617297.7914892696.85
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
坏账准备1898382.55
合计1898382.55/
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√不适用其他说明无
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
增值税留抵税额1159104.99
待摊销租赁费491349.81432636.77
合计491349.811591741.76其他说明无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
113/1672021年年度报告
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
114/1672021年年度报告
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
权益工具投资4600300.00
合计4600300.00
其他说明：
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额647481.00647481.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额647481.00647481.00
（1）处置647481.00647481.00
（2）其他转出
4.期末余额
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额313720.26313720.26
2.本期增加金额14388.4814388.48
（1）计提或摊销14388.4814388.48
3.本期减少金额328108.74328108.74
（1）处置328108.74328108.74
（2）其他转出
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
115/1672021年年度报告
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值333760.74333760.74
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产13778700.7814257014.01固定资产清理
合计13778700.7814257014.01
其他说明：
□适用√不适用固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计
一、账面原值：
1.期初余额623471.0015366759.9317759306.083621660.2837371197.29
2.本期增加金额623000.002140727.74892399.783656127.52
（1）购置623000.002140727.74892399.783656127.52
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额17240.60684860.66620857.54421893.311744852.11
（1）处置或报废684860.66620857.54421893.311727611.51
（2）其他减少17240.6017240.60
4.期末余额606230.4015304899.2719279176.284092166.7539282472.70
二、累计折旧
1.期初余额355089.529758530.3210992926.272007637.1723114183.28
2.本期增加金额30960.481579685.431753284.85547842.143911772.90
（1）计提30960.481579685.431741959.89547596.913900202.71
（2）其他增加11324.96245.2311570.19
3.本期减少金额684860.66415212.42422111.181522184.26
（1）处置或报废684860.66415212.42421893.311521966.39
（2）其他减少217.87217.87
4.期末余额386050.0010653355.0912330998.702133368.1325503771.92
三、减值准备
1.期初余额
116/1672021年年度报告
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值220180.404651544.186948177.581958798.6213778700.78
2.期初账面价值268381.485608229.616766379.811614023.1114257014.01
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用在建工程
(1).在建工程情况
□适用√不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用√不适用
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
(1).工程物资情况
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
117/1672021年年度报告
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额12592856.5912592856.59
2.本期增加金额4111024.514111024.51
（1）新增租入4111024.514111024.51
3.本期减少金额
4.期末余额16703881.1016703881.10
二、累计折旧
1.期初余额3606441.213606441.21
2.本期增加金额4176671.354176671.35
(1)计提4176671.354176671.35
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额7783112.567783112.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值8920768.548920768.54
2.期初账面价值8986415.388986415.38
其他说明：
截至2021年12月31日，本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注十（十六）、8。
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额4236713.524236713.52
2.本期增加金额1853773.581853773.58
(1)购置1853773.581853773.58
(2)内部研发
118/1672021年年度报告
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额6090487.106090487.10
二、累计摊销
1.期初余额4236713.524236713.52
2.本期增加金额139033.02139033.02
（1）计提139033.02139033.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4375746.544375746.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1714740.561714740.56
2.期初账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
119/1672021年年度报告(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费8424121.093434958.144170350.56926886.776761841.90
合计8424121.093434958.144170350.56926886.776761841.90
其他说明：
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备7986997.581159534.047195432.491055889.44内部交易未实现利润可抵扣亏损
预提成本10938010.341640701.557994181.271199127.19
合计18925007.922800235.5915189613.762255016.63
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异37998043.65178963557.80
可抵扣亏损31598752.92118735463.02
合计69596796.57297699020.82
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
120/1672021年年度报告
单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注
2021年92218808.402016年未弥补亏损
2022年10652219.1610652219.162017年未弥补亏损
2023年13513750.2013513750.202018年未弥补亏损
2024年788495.04788495.042019年未弥补亏损
2025年42246.281562190.222020年未弥补亏损
2026年6602042.242021年未弥补亏损
合计31598752.92118735463.02/
其他说明：
□适用√不适用
31、其他非流动资产
□适用√不适用
32、短期借款
(1).短期借款分类
□适用√不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
(1).应付票据列示
□适用√不适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
货款12061120.1012061120.10
其他10060069.7110157907.52
合计22121189.8122219027.62
(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
121/1672021年年度报告
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
预收服务费31117354.8716696518.62
合计31117354.8716696518.62
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬10751817.41104644316.83105740845.989655288.26
二、离职后福利-设定提存计
2493667.2912518107.3311811756.443200018.18
划
三、辞退福利5013303.803753895.265013303.803753895.26
四、一年内到期的其他福利
合计18258788.50120916319.42122565906.2216609201.70
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴10481478.2079875574.1980944154.229412898.17
二、职工福利费4730.0011021749.0911026479.09
三、社会保险费4493547.844493547.84
其中：医疗保险费4366452.954366452.95
工伤保险费127094.89127094.89生育保险费
四、住房公积金7214462.007214462.00
五、工会经费和职工教育经费265609.212038983.712062202.83242390.09
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计10751817.41104644316.83105740845.989655288.26
122/1672021年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险9125993.559125993.55
2、失业保险费285223.38285223.38
3、企业年金缴费2493667.293106890.402400539.513200018.18
合计2493667.2912518107.3311811756.443200018.18
（4）辞退福利
项目2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31
辞退福利5145495.563838219.015145495.563838219.01
未确认融资费用-132191.76-84323.75-132191.76-84323.75
合计5013303.803753895.265013303.803753895.26
其他说明：
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
增值税2882787.512006345.65消费税营业税
企业所得税5098241.813710186.99
个人所得税1166235.59872289.68
城市维护建设税201783.49140444.19
教育费附加144131.06100317.26
水利建设基金1616693.871573655.24
印花税12433.602790.70
合计11122306.938406029.71
其他说明：
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息
应付股利1387860.97
其他应付款25666218.8317738550.86
合计25666218.8319126411.83
123/1672021年年度报告
其他说明：
□适用√不适用应付利息
(1).分类列示
□适用√不适用应付股利
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-广西西江开发投资集团有限公司1387860.97
应付股利-XXX
合计1387860.97
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
押金/保证金7992552.075465937.97
往来款5504374.315070311.87
预收货款3203115.153203115.15
已扣员工个税304454.45860960.41
备用金1361543.64483641.92
咨询费1531501.141077477.98
服务费930886.8183977.50
奖惩基金6994.005104.00
社保款及金积金647203.73241562.37
预提费用1165387.00
其他3018206.531246461.69
合计25666218.8317738550.86
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
124/1672021年年度报告
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债4660077.092894330.66
合计4660077.092894330.66
其他说明：
无
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
待转销项税4869240.931001791.12
合计4869240.931001791.12
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
125/1672021年年度报告
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
房屋及建筑物3725422.806054161.53
合计3725422.806054161.53
其他说明：
2021年计提的租赁负债利息费用金额为人民币45.40万元，计入到财务费用-利息支出中。
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利8729144.0811051199.08
三、其他长期福利
合计8729144.0811051199.08
126/1672021年年度报告
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用√不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助
稳岗补贴69098.4969098.49
合计69098.4969098.49/
涉及政府补助的项目：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数235148140.00235148140.00
其他说明：
无
127/1672021年年度报告
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）578233743.63159000000.00419233743.63
其他资本公积583954271.21583954271.21
合计1162188014.84159000000.001003188014.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
由于同一控制下企业合并导致资本公积减少1.59亿元。母公司本期以现金1.59亿元取得同一集团下的八桂和金海100%股权，收购日八桂合并净资产账面价值11107.85万元，其中，实收资本3000.00万。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积57005751.7157005751.71任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计57005751.7157005751.71
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
√适用□不适用
128/1672021年年度报告
单位：元币种：人民币项目本期上期
调整前上期末未分配利润-1028270959.14-1101388414.71调整期初未分配利润合计数（调增+，-986416.9167707697.20调减－）
调整后期初未分配利润-1029257376.05-1033680717.51
加：本期归属于母公司所有者的净利
54253970.1532463052.07
润
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利27053293.70转作股本的普通股股利其他
期末未分配利润-975003405.90-1028270959.14
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-986416.91元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润67707697.20元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务385214644.34308552812.85168063729.50118855494.34
其他业务1690585.70351047.63734882909.68714806744.36
合计386905230.04308903860.48902946639.18833662238.70
129/1672021年年度报告
(2).合同产生的收入的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币合同分类合计商品类型
监理188198400.95
咨询5392549.32
检测5460703.00
招标代理6314427.82
贸易179848563.25
房屋销售1690585.70按经营地区分类
广西区内373380579.79
广西区外13524650.25按商品转让的时间分类
在某一时点确认193314279.77
在某一时段确认193590950.27
合计386905230.04
合同产生的收入说明：
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用□不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
230041191.55元，其中：
139269323.71元预计将于2022年度确认收入
90771867.84元预计将于2023年度确认收入
0元预计将于0年度确认收入
其他说明：
无
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税
城市维护建设税568629.24606202.19
教育费附加406090.80432896.07资源税
房产税8863.0425166.86
130/1672021年年度报告
土地使用税1291.321229.62
车船使用税48063.0850598.89
印花税744141.90408717.26
水利建设基金342007.28
土地增值税172292.65514975.72
合计2291379.312039786.61
其他说明：
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬997039.78327512.80
差旅费6364.50792.52
办公费21619.56
租赁费72982.66
合计1098006.50328305.32
其他说明：
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬20909019.3618900407.94
保险费2641.51
中介机构费1824128.043147641.49
租赁费1989593.372226349.47
办公费1008585.701171790.40
残疾人就业保障金350273.79314491.09
差旅费570388.29512323.92
运输费1858.66
董事会费1172.72
折旧443507.30680082.69
业务招待费515650.61479664.77
修理费15980.18
水电费23382.1438150.14
党建工作经费133243.6044053.08
其他1800344.591320154.38
合计29586738.4828838140.75
其他说明：
无
131/1672021年年度报告
65、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
人员人工费用583548.74
直接投入费用253257.21
其他费用90212.319433.95
合计927018.269433.95
其他说明：
无
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出586225.52137915.88
减：利息收入2302343.542221032.72汇兑损益
手续费及其他365619.59320895.01
合计-1350498.43-1762221.83
其他说明：
无
67、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
企业稳岗补贴201758.2260777.10
个税手续费返还26066.0576176.73
增加税收加计扣除形成的收益179160.17190929.27
鼓励现代服务业发展奖励金71992.00
奖励统计专用、联网直报企业2473.00
2020年限上商贸业和规模以上其它营利奖励金50000.00
高新技术企业补助150000.00
职业技能培训补贴23000.00
合计704449.44327883.10
其他说明：
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益
132/1672021年年度报告
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
处置其他非流动金融资产取得的投资收益436100.00
合计436100.00
其他说明：
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金-399700.00融资产计入当期损益的金融资产
合计-399700.00
其他说明：
无
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失508215.85-2162097.91
其他应收款坏账损失15716276.562124014.99债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计16224492.41-38082.92
其他说明：
无
133/1672021年年度报告
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合同资产减值损失-1898382.55-617297.79
合计-1898382.55-617297.79
其他说明：
无
73、资产处置收益
□适用√不适用
74、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助
罚款净收入16036.30985.4916036.30
其他541151.981000.00541151.98
合计557188.281985.49557188.28计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
134/1672021年年度报告
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失
对外捐赠1876326.09
违约金893550.00535750.00893550.00
其他27829.4461286.1427829.44
滞纳金69368.05117.2169368.05
事故赔偿金93797.8093797.80
合计1084545.292473479.441084545.29
其他说明：
无
76、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用6679276.544820010.22
递延所得税费用-545218.96-650798.17
合计6134057.584169212.05
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额60388027.73
按法定/适用税率计算的所得税费用15097006.93
子公司适用不同税率的影响-4399517.43
调整以前期间所得税的影响-13442.70非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响211128.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4763880.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响288.05
其他2474.50
所得税费用6134057.58
其他说明：
□适用√不适用
135/1672021年年度报告
77、其他综合收益
□适用√不适用
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息收入、其他营业外收入2489215.992221032.72
政府补助456190.78278829.61
其他36395514.616381840.93
合计39340921.388881703.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
销售费用100966.72792.52
管理费用6388844.779343875.33
财务费用245805.25320895.01
对外捐赠1876326.09
研发费用1692328.01
其他1926473.5811306437.36
合计10354418.3322848326.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
上年末受限资金解除7395731.316323419.40
合计7395731.316323419.40
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
136/1672021年年度报告
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
受限资金（保证金）8198294.927395731.31
租赁负债所支付的租赁费用3920784.79
同一控制并购支付的对价159000000.00
合计171119079.717395731.31
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润54253970.1532463052.07
加：资产减值准备1898382.55617297.79
信用减值损失-16224492.4138082.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3911555.033035329.48
使用权资产摊销4176671.35
无形资产摊销139033.02
长期待摊费用摊销4170350.562380147.09处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-1339538.07益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）57976.80
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）399700.00
财务费用（收益以“－”号填列）413540.26
投资损失（收益以“－”号填列）-436100.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-545218.96-650798.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）163394765.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-185210709.1153474411.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）30872983.27-61971009.11其他
经营活动产生的现金流量净额-103919572.36193238955.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额131605065.75406646690.73
减：现金的期初余额406646690.73223215521.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-275041624.98183431169.38
137/1672021年年度报告
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金131605065.75406646690.73
其中：库存现金500.005640.19
可随时用于支付的银行存款131604565.75406641050.54可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额131605065.75406646690.73
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金8198294.92保函保证金应收票据存货固定资产无形资产
合计8198294.92/
其他说明：
保函保证金形成的使用权受限资金。
138/1672021年年度报告
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用√不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
企业稳岗补贴60777.10其他收益60777.10
个税手续费返还76176.73其他收益76176.73
增加税收加计扣除形成的收益190929.27其他收益190929.27
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
√适用□不适用
(1).本期发生的同一控制下企业合并
√适用□不适用
单位:元币种:人民币企业合构成同一合并日合并当期期初至合并当期期初并中取控制下企比较期间被合并比较期间被合被合并方名称合并日的确定合并日被合并方至合并日被合得的权业合并的方的收入并方的净利润依据的收入并方的净利润益比例依据广西八桂工程
2021年8股东名
监理咨询有限100详见说明127393712.9518021492.55174525636.1223389037.55月31日册变更公司公司
其他说明：
139/1672021年年度报告
2021年8月，本公司以现金1.59亿元合并了广西八桂工程监理咨询有限公司及其下属全资
子公司广西金海设计咨询有限公司。广西八桂工程监理咨询有限公司系本公司母公司的同一集团内姐妹实体——广西西江开发投资集团有限公司的全资子公司，由于合并前后合并双方均受广西北部湾国际港务集团有限公司控制且该控制并非暂时性，故本合并属同一控制下的企业合并，合并日确定为8月31日。本公司于2021年8月25日完成股东名册登记。本公司与广西八桂工程监理咨询有限公司的合并中取得的资产及负债，均按照合并日在被合并方的账面价值计量。
(2).合并成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币合并成本广西八桂工程监理咨询有限公司
--现金159000000.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币广西八桂工程监理咨询有限公司合并日上期期末
资产:210742611.11150391942.41
货币资金51368537.1249775225.07
应收款项24248554.3924164900.12存货
固定资产14845931.5314216217.76
无形资产1776533.01
应收票据1359635.02825877.67
其他应收款26947864.6334066166.23
合同资产69830111.1914892696.85
其他流动资产400075.54925198.41
投资性房地产333760.74
使用权资产8203663.47
长期待摊费用7376221.058936882.93
递延所得税资产4385484.162255016.63
负债:99664094.4256348501.36借款
应付款项10157907.5210157907.52
合同负债31382222.4016696518.62
应付职工薪酬32237112.5313245484.70
应交税费6081348.436743334.43
其他应付款8774809.998434366.48
一年内到期的非流动负债3162682.26
140/1672021年年度报告
其他流动负债2711487.151001791.12
租赁负债4986214.86-
递延收益170309.2869098.49
净资产111078516.6994043441.05
减：少数股东权益
取得的净资产111078516.6994043441.05
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
□适用√不适用
141/1672021年年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
142/1672021年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式广西八桂工程监理
广西南宁广西南宁工程监理、设计咨询100现金收购咨询有限公司广西金海交通咨询
广西南宁广西南宁检测监测、设计咨询100现金收购有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、
其他流动资产、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款及租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的33.77%（2020年：28.74%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
45.17%（2020年：82.45%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
144/1672021年年度报告
确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2021年12月
31日，本公司的资产负债率为28.65%（2020年12月31日：18.52%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资54050000.0054050000.00
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额54050000.0054050000.00
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债
其中：发行的交易性债券
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衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、
其他应收款、应付账款、其他应付款等。
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
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母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本
持股比例(%)表决权比例(%)
南宁化工集团有限公司广西南宁工业11.9843232本企业的母公司情况的说明
南宁化工集团有限公司（“南化集团”）为广西北部湾国际港务集团有限公司之全资子公司。
本企业最终控制方是广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十(九)、1
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系珠海经济特区海宁化工有限责任公司母公司的控股子公司贵州省安龙华虹化工有限责任公司母公司的控股子公司兴义市立根电冶有限公司母公司的控股子公司南宁狮座建材有限公司母公司的全资子公司广西西江开发投资集团有限公司贵港航运枢纽分公司其他广西西江集团红花二线船闸有限公司其他广西西江集团西津二线船闸有限公司其他防城港中港建设工程有限责任公司其他北部湾港钦州码头有限公司其他广西北部湾国际港务集团有限公司其他防城港务集团有限公司其他防城港东湾港油码头有限公司其他广西西江开发投资集团有限公司其他广西西江开发投资集团有限公司贵港二线船闸指挥部其他广西西江开发投资集团河池投资有限公司其他广西百色西江投资发展有限公司其他广西柳州市古顶水电有限公司其他钦州北港供应链有限公司其他广西泛宇房地产开发有限公司其他钦州北部湾港务投资有限公司其他钦州市港口建设投资有限责任公司其他广西北港新材料有限公司其他
147/1672021年年度报告
广西北港不锈钢有限公司其他广西北港金压钢材有限公司其他广西钦州保税港区泰港石化码头有限公司其他融安县万德七星水泥有限责任公司其他广西绿色水泥产业工程院有限公司其他北海鱼峰环保科技有限公司其他北海综微环保科技有限公司其他广西北部湾港能源化工港务有限公司其他北海港兴码头经营有限公司其他广西贵港北港国际集装箱码头有限公司其他北海兴港码头有限公司其他广西钦州保税港区盛港码头有限公司其他北部湾港防城港码头有限公司其他广西北部湾国际集装箱码头有限公司其他广西钦州保税港区宏港码头有限公司其他防城港赤沙码头有限公司其他广西铁山东岸码头有限公司其他北部湾港北海码头有限公司其他北海北港码头经营有限公司其他防城港胜港码头有限公司其他防城港雄港码头有限公司其他防城港云约江码头有限公司其他广西北部湾邮轮码头有限公司其他广西北港大数据科技有限公司其他广西贵港市西江投资有限公司其他广西贵港西江港务有限公司其他广西景兴产业开发建设有限公司其他广西来宾市西江投资有限公司其他广西鹿寨通洲物流有限公司其他广西钦州国际集装箱码头有限公司其他广西西江集团投资股份有限公司百色分公司其他广西西江集团投资股份有限公司田东鱼梁发电厂其他广西西江开发投资集团柳州投资有限公司其他广西西江开发投资集团有限公司百色分公司其他广西西江开发投资集团有限公司长洲水利枢纽三线四线船闸其他工程建设指挥部广西西投商品混凝土有限公司其他柳州国家公路运输枢纽柳东物流中心工程项目建设指挥部其他南宁国际综合物流园有限公司其他广西北港商贸有限公司其他北部湾港防城港码头有限公司铁山港分公司其他广西钦州保税港区宏港码头有限公司其他北海北港码头经营有限公司其他广西贵港西江港务有限公司其他广西贵港北港国际集装箱码头有限公司其他广西北部湾国际集装箱码头有限公司其他北部湾港北海码头有限公司其他钦州北港物流有限公司其他广西百色西江投资发展有限公司百色港田阳港区头塘作业区其他
148/1672021年年度报告
码头一期工程建设指挥部广西百色西江投资发展有限公司百色港区大旺作业区一期工其他程指挥部
广西北部湾国际港务集团有限公司(本部)其他广西北港优选供应链管理有限公司其他广西象州航桂能源有限公司其他广西北港物业服务有限公司其他广西西江重工有限责任公司其他广西鱼峰集团有限公司其他广西西江集团投资股份有限公司其他
董事、监事、经理、财务总监、董秘其他其他说明无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广西北港物业服务有限公司办公区物业费610038.33770429.48
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北部湾港北海码头有限公司提供劳务1995333.97
北部湾港防城港码头有限公司提供劳务2475522.63745561.32
北部湾港钦州码头有限公司提供劳务461320.74
北海港兴码头经营有限公司提供劳务715866.67756866.04
北海兴港码头有限公司提供劳务1620311.581758822.09
北海鱼峰环保科技有限公司提供劳务-130182.391562188.63
北海综微环保科技有限公司提供劳务21509.42
防城港赤沙码头有限公司提供劳务8596581.40
防城港东湾港油码头有限公司提供劳务78310.44
防城港枫叶粮油工业有限公司提供劳务141509.43
防城港务集团有限公司提供劳务100943.40596816.28
防城港中港建设工程有限责任公司提供劳务219592.4539622.64
广西百色西江投资发展有限公司提供劳务2547169.81970603.36
广西北部湾港能源化工港务有限公司提供劳务52830.19
广西北部湾国际港务集团有限公司提供劳务11440889.58293390.39
广西北部湾国际集装箱码头有限公司提供劳务495765.39474571.71
广西北港不锈钢有限公司提供劳务180125.75
广西北港金压钢材有限公司提供劳务172075.470.00
广西北港新材料有限公司提供劳务95911.950.00
广西泛宇房地产开发有限公司提供劳务141509.43
广西贵港北港国际集装箱码头有限公司提供劳务47547.17174334.91
广西柳州市古顶水电有限公司提供劳务469811.32
广西绿色水泥产业工程院有限公司提供劳务46226.42
广西钦州保税港区宏港码头有限公司提供劳务7766420.60
广西钦州保税港区盛港码头有限公司提供劳务3972128.55
149/1672021年年度报告
广西钦州保税港区泰港石化码头有限公司提供劳务1924256.71
广西铁山东岸码头有限公司提供劳务346542.8933950.01
广西西江集团红花二线船闸有限公司提供劳务6708275.524720572.90
广西西江集团西津二线船闸有限公司提供劳务5682767.302197981.91
广西西江开发投资集团河池投资有限公司提供劳务179009.18963929.11
广西西江开发投资集团有限公司提供劳务268867.92
广西西江开发投资集团有限公司贵港二线船闸指挥部提供劳务7736415.093152460.38
广西西江开发投资集团有限公司贵港航运枢纽分公司提供劳务121220.1265245.28
广西鱼峰集团有限公司提供劳务278962.33
钦州北部湾港务投资有限公司提供劳务1831746.21188679.25
钦州北港供应链有限公司提供劳务1056603.77
钦州市港口建设投资有限责任公司提供劳务288679.25
融安县万德七星水泥有限责任公司提供劳务105386.80283018.87
北海北港码头经营有限公司提供劳务481132.08
防城港胜港码头有限公司提供劳务101415.09
防城港雄港码头有限公司提供劳务1617342.47
广西北港大数据科技有限公司提供劳务188.68
广西贵港市西江投资有限公司提供劳务567229.25
广西景兴产业开发建设有限公司提供劳务73113.21
广西来宾市西江投资有限公司提供劳务936071.67
广西鹿寨通洲物流有限公司提供劳务1212599.26
广西千里通柳工机械营销有限公司提供劳务14150.94
广西钦州保税港区开发投资有限责任公司提供劳务150943.40
广西钦州国际集装箱码头有限公司提供劳务163912.45
广西西江集团投资股份有限公司百色分公司提供劳务462264.15
广西西江集团投资股份有限公司田东鱼梁发电厂提供劳务462264.15
广西西江开发投资集团柳州投资有限公司提供劳务1498655.23
广西西江开发投资集团有限公司百色分公司提供劳务1055533.69
广西西江开发投资集团有限公司长洲水利枢纽三线四提供劳务-37446.49线船闸工程建设指挥部
广西西投商品混凝土有限公司提供劳务37735.85
柳州国家公路运输枢纽柳东物流中心工程项目建设指提供劳务253443.37挥部
南宁国际综合物流园有限公司提供劳务264150.95
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广西北部湾邮轮码头有限公司车辆13242.60
150/1672021年年度报告
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费广西北部湾国际港务集团有限
房屋建筑物2756716.553519825.60公司
北部湾港北海码头有限公司房屋建筑物211680.00北部湾港防城港码头有限公司
房屋建筑物60429.60铁山港分公司关联租赁情况说明
√适用□不适用
公司作为承租方当年新增的使用权资产：
出租方名称租赁资产种类本期增加上期增加广西北部湾国际港务集团有
房屋建筑物1728762.91限公司北部湾港防城港码头有限公
房屋建筑物251498.07司铁山港分公司
公司作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：
出租方名称租赁资产种类本期利息支出上期利息支出广西北部湾国际港务集团有
房屋建筑物306961.39限公司
北部湾港北海码头有限公司房屋建筑物8682.35北部湾港防城港码头有限公
房屋建筑物10030.70司铁山港分公司
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
广西西江开发投资集团有限公司241920.002019年2月25日2022年2月13日否
广西西江开发投资集团有限公司322608.302019年3月13日2022年2月17日否
广西西江开发投资集团有限公司570000.002019年3月14日2022年2月20日否
广西西江开发投资集团有限公司1769450.002019年3月14日2022年2月21日否
广西西江开发投资集团有限公司1058967.002019年11月5日2022年10月22日否
广西西江开发投资集团有限公司1568410.002020年1月7日2022年12月31日否
广西西江开发投资集团有限公司202650.002020年6月17日2023年6月10日否
广西西江开发投资集团有限公司1259664.002020年6月17日2023年6月10日否
广西西江开发投资集团有限公司982000.002020年7月6日2022年12月31日否
广西西江开发投资集团有限公司731500.002020年8月3日2023年7月31日否
广西西江开发投资集团有限公司161838.002020年8月26日2022年8月18日否
广西西江开发投资集团有限公司1433280.002020年9月23日2023年9月8日否
广西西江开发投资集团有限公司305000.002019年7月12日2023年1月31日否
151/1672021年年度报告
广西西江开发投资集团有限公司154376.702019年8月16日2022年8月31日否
广西西江开发投资集团有限公司101159.552019年8月16日2023年10月31日否
广西西江开发投资集团有限公司248040.002019年9月6日2023年12月31日否
广西西江开发投资集团有限公司181679.402019年9月6日2023年12月31日否
广西西江开发投资集团有限公司2186900.002019年10月30日交工否
广西西江开发投资集团有限公司47750.002019年11月13日交工否
广西西江开发投资集团有限公司154066.302020年2月28日2023年3月1日否
广西西江开发投资集团有限公司1788000.002020年4月9日交工否
广西西江开发投资集团有限公司982000.002020年11月10日2022年12月31日否
广西西江开发投资集团有限公司134940.002021年1月22日竣工验收否
广西西江开发投资集团有限公司198831.502021年2月3日2022年5月20日否
广西西江开发投资集团有限公司119800.002021年4月6日2022年10月1日否
广西西江开发投资集团有限公司787070.662021年5月8日2022年10月16日否
广西西江开发投资集团有限公司1168320.362021年5月8日2022年10月16日否
广西西江开发投资集团有限公司958000.002021年6月7日2023年5月31日否
广西西江开发投资集团有限公司1628600.002021年6月7日2023年5月31日否
广西西江开发投资集团有限公司2631289.502020年11月9日2023年12月31日否
广西西江开发投资集团有限公司100000.002015年1月30日投标有效期到期之日否
广西西江开发投资集团有限公司756290.902016年6月21日交工验收通过之日否
广西西江开发投资集团有限公司288962.202015年6月12日交工验收通过之日否
广西西江开发投资集团有限公司282908.052016年4月27日交工验收通过之日否
广西西江开发投资集团有限公司585118.302014年8月11日交工验收通过之日否
广西西江开发投资集团有限公司240960.002015年6月12日交工验收通过之日否广西西江开发投资集团有限公司合同缺陷责任期满之
1291434.092015年12月2日否
日
广西西江开发投资集团有限公司1694000.002015年12月31日交工验收通过之日否广西西江开发投资集团有限公司合同缺陷责任期满之
162800.002016年1月25日否
日广西西江开发投资集团有限公司缺陷责任期终止证书
740936.202016年3月8日否
颁发后28日广西西江开发投资集团有限公司缺陷责任期终止证书
168000.002016年5月13日否
颁发后28日
广西西江开发投资集团有限公司893230.002016年6月28日缺陷责任期保函7日内否
广西西江开发投资集团有限公司2104590.002016年12月28日交工验收通过之日否
广西西江开发投资集团有限公司4580000.002017年4月28日交工验收通过之日否
广西西江开发投资集团有限公司349635.002017年7月26日交工验收通过之日否
广西西江开发投资集团有限公司69000.002018年9月18日交工验收通过之日否
广西西江开发投资集团有限公司1040760.002019年12月11日2023年12月6日否
广西西江开发投资集团有限公司214004.002021年8月19日2023年8月6日否
广西西江开发投资集团有限公司214004.002021年8月19日2023年8月6日否关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬157.80198.01
152/1672021年年度报告
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广西钦州保税港区宏港
应收账款2237711.0064893.62码头有限公司北海北港码头经营有限
应收账款510000.0088740.00510000.0020298.00公司广西贵港西江港务有限
应收账款3743.30651.3339304.651564.33公司广西贵港北港国际集装
应收账款9239.74267.959239.74367.74箱码头有限公司广西北部湾国际集装箱
应收账款41900.001215.10码头有限公司北部湾港北海码头有限
应收账款67600.001960.40公司北部湾港钦州码头有限
应收账款489000.0047433.00公司北海港兴码头经营有限
应收账款802278.0031930.66公司
应收账款北海兴港码头有限公司935751.4437242.91北海鱼峰环保科技有限
应收账款137993.335492.13公司广西北部湾国际港务集
应收账款71000.002825.80团有限公司广西北部湾邮轮码头有
应收账款14964.14595.57限公司广西钦州国际集装箱码
应收账款37840.001506.03头有限公司广西西江集团投资股份
应收账款130640.005199.47有限公司百色分公司广西西江集团投资股份
应收账款有限公司田东鱼梁发电98000.003900.40厂
应收账款钦州北港物流有限公司508620.00234524.68珠海经济特区海宁化工
应收账款869739.02869739.02869739.02869739.02有限责任公司
应收账款南宁化工集团有限公司1533999.31104387.16广西西江开发投资集团
其他应收款63314.311507.3152000.002593.65有限公司广西西江开发投资集团
其他应收款有限公司贵港二线船闸164602.001975.22871002.00522.60指挥部
其他应收款广西航桂实业有限公司2568.001968.892568.001.54广西西江开发投资集团
其他应收款50000.00600.0050000.0030.00梧州投资有限公司广西西江开发投资集团
其他应收款26481.80317.7826481.8015.89河池投资有限公司广西西江集团红花二线
其他应收款40420.00900.8840420.001230.57船闸有限公司
其他应收款广西西江开发投资集团519000.006228.00519000.00311.40
153/1672021年年度报告
柳州投资有限公司广西西江集团西津二线
其他应收款126800.002982.46126800.004313.98船闸有限公司广西北港西江港口有限
其他应收款59800.00717.6059800.0035.88公司广西百色西江投资发展
其他应收款699300.738391.61564300.73338.58有限公司广西梧州通洲物流有限
其他应收款25861.00310.3325861.0015.52公司广西平南通洲物流有限
其他应收款213000.002556.00213000.00119.89公司广西鹿寨通洲物流有限
其他应收款321600.003859.20321600.00181.02公司广西西江集团投资股份
其他应收款14700.00176.40有限公司百色分公司广西西江集团投资股份
其他应收款有限公司田东鱼梁发电14700.00176.40厂广西象州航桂能源有限
其他应收款49850.00598.2049850.0029.91公司广西柳州市古顶水电有
其他应收款14940.00179.28限公司钦州北部湾港务投资有
其他应收款191075.502292.9155250.0033.15限公司钦州市港口建设投资有
其他应收款129000.001548.00129000.0072.61限责任公司
其他应收款广西北港商贸有限公司330640.203967.68330640.20198.38广西北港物业服务有限
其他应收款55106.70661.2855106.7031.02公司北海鱼峰环保科技有限
其他应收款124400.001492.80公司广西西江重工有限责任
其他应收款86080.001032.9686080.0051.65公司广西贵港市西江投资有
其他应收款821610.00492.97限公司广西西江开发投资集团有限公司长洲水利枢纽
其他应收款496662.51298.00三线四线船闸工程建设指挥部
其他应收款广西鱼峰集团有限公司124400.0074.64广西西江集团投资股份
其他应收款40000.0024.00有限公司广西北部湾邮轮码头有
其他应收款2252.451.35限公司贵州省安龙华虹化工有
其他应收款135182131.71135182131.71限责任公司兴义市立根电冶有限公
其他应收款10106001.6610106001.6610106001.6610106001.66司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款兴义市立根电冶有限公司64483.6564483.65
应付账款广西防港物流有限公司0.120.12
154/1672021年年度报告
广西百色西江投资发展有限公司百色港田阳
合同负债4380745.36港区头塘作业区码头一期工程建设指挥部
合同负债广西来宾市西江投资有限公司2414773.58广西百色西江投资发展有限公司百色港区大
合同负债347461.54旺作业区一期工程指挥部
合同负债广西北港大数据科技有限公司18867.92
合同负债钦州北部湾港务投资有限公司39.62
合同负债钦州北港供应链有限公司513207.55
合同负债广西钦州保税港区泰港石化码头有限公司236519.86
合同负债广西北港不锈钢有限公司68930.81
合同负债广西北港新材料有限公司385220.10
其他应付款广西北部湾国际港务集团有限公司(本部)2800.00
其他应付款广西西江开发投资集团有限公司197441.96172961.27
其他应付款广西北港大数据科技有限公司98250.0098250.00
其他应付款广西来宾市西江投资有限公司1789.441789.44
其他应付款广西北港优选供应链管理有限公司653.40
其他应付款广西西江开发投资集团有限公司5000.00
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
155/1672021年年度报告
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告被告案由受理法院标的额案件进展情况
一审已判决，八桂公司无过广西八桂工程监理触电事故责梧州市中级人
周晶石982384.94元错，不需承担赔偿责任，二咨询有限公司任纠纷民法院审未开庭
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至2021年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
156/1672021年年度报告
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
√适用□不适用
1、租赁
作为承租人租赁费用补充信息
本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：
项目2021年度
短期租赁2395935.42低价值租赁未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
合计2395935.42
2、对贵州省安龙华虹化工有限责任公司债权本期已清算结束
本公司期初应收贵州省安龙华虹化工有限责任公司（“安龙华虹”）款项135182131.71元，已经全额计提坏账准备。由于安龙华虹于2015年10月向安龙县人民法院提交破产清算申请，
2016年10月由法院指定的破产管理人接管，正式进入破产清算程序。2021年11月11日安龙法
院作出（2016）黔2328破1－2号民事裁定，认可华虹公司破产管理人制定的、经债权人委员会一致同意并通过的《破产财产分配实施方案》。根据管理人制定的《贵州省安龙华虹化工有限责任公司破产案普通债权清偿表》经核查确认的公司债权金额为15313.26万元，清偿率为9.727%，清偿款为1489.52万元。本公司11月25日收到安龙华虹破产清偿款14895209.37元，转回其他应收款14895209.37元，核销120286922.34元，对贵州省安龙华虹化工有限责任公司债权本期清算结束。
157/1672021年年度报告
3、对兴义市立根电冶有限公司债权未必有效实现的风险
本公司期末应收兴义市立根电冶有限公司（“立根电冶”）款项账面余额10106001.66元。
于2015年6月27日公司向人民法院提起民事诉讼，提交了《民事起诉状》。双方经黔西南布依族苗族自治州中级人民法院主持调解自行达成和解，根据《民事调解书》（（2015）兴民商初字
第23号）约定，兴义立根电冶有限公司在协议送达后三十日内支付欠款本息共计15327217.02元。截至2021年12月31日，公司累计已收到还款3716780.00元，尚欠本息共计11610437.02元。2017年11月兴义市立根电冶有限公司正式进入破产清算程序，由法院指定的破产管理人接管，截至2021年12月31日破产清算程序还在执行中，可能出现公司对其债权未必有效实现的风险，本公司已经全额计提坏账准备。
4、重大资产重组事项
本公司拟通过发行股份的方式向广西华锡集团股份有限公司购买其持有的广西华锡矿业有限公司（以下简称“标的公司”)100.00%股权并募集配套资金（以下简称“本次资产重组”)。2021年9月6日，本公司召开2021年第二次临时股东大会，逐项审议通过《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。公司于2021年10月27日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会）出具的第212576号《中国证监会行政许可申请受理单》，中国证监会受理该次重大资产重组事项的申请。2021年10月28日本公司向中国证监会提交了由于加期审计相应资料更新工作无法在2021年10月31日前完成，暂时中止审查本次重大资产重组事项的申请。2021年11月1日，中国证监会同意本公司本次重大资产重组中止审查申请。截止
2021年12月31日，加期审计事项相关工作正在有序推进中，本公司将尽快补充提交加期审计资料，及时申请恢复审核。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计44089.32
1至2年
2至3年
3年以上25360678.76
3至4年
4至5年
5年以上
合计25404768.08
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值
(%)例(%)(%)例(%)
158/1672021年年度报告
按单项计
提坏24691720.5297.1924691720.52100.0030324219.4793.2330324219.47100.00账准备
其中：
按组合计
提坏713047.562.81669359.4593.8743688.112202957.556.77774395.8635.151428561.69账准备
其中：
应收
其他713047.562.81669359.4593.8743688.112202957.556.77774395.8635.151428561.69客户
31098615.33
合计25404768.08/25361079.97/43688.1132527177.02//1428561.69
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
南宁丰塔建材有限公司5048366.935048366.93100.00长期挂账，预计无法收回南宁民晓贸易有限公司4000000.004000000.00100.00长期挂账，预计无法收回湛江三农服务总公司3784861.993784861.99100.00长期挂账，预计无法收回贵州金宏化工有限责任公司1496477.201496477.20100.00长期挂账，预计无法收回广西化工实验厂1289151.861289151.86100.00长期挂账，预计无法收回其他小额客户9072862.549072862.54100.00长期挂账，预计无法收回合计24691720.5224691720.52100.00/
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：应收其他客户
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内44089.32401.210.91
1至2年
2至3年
3年以上668958.24668958.24100.00
合计713047.56669359.4593.87
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动
159/1672021年年度报告
坏账准备31098615.33183413.865554121.5025361079.97
合计31098615.33183413.865554121.5025361079.97
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式
南宁市宏达建筑安装工程有限公司78377.45现金
合计78377.45/其他说明无
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的应收账款5554121.50其中重要的应收账款核销情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币履行的款项是否应收账单位名称核销金额核销原因核销程由关联交款性质序易产生
长期无业务往来，且对方营业执照管理层柳州市沪工物资公司货款987492.75否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批衡阳市石鼓区南方物资供应长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款685687.25否
站已吊销未注销，预计无法追回欠款审批吴川市华成塑料化工有限公长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款588336.71否
司已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层博白县东美纸厂货款341262.05否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层贵阳农药厂货款316537.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层广东综合塑料厂货款307209.08否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层梧州市塑料厂货款306948.69否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层广东澄海联华经营部货款255000.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批桂林地区农业生产资料有限长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款248599.76否
责任公司已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层湖南邵阳塑料厂货款192000.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层广西柳州电缆厂货款178431.49否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层吉安市鱼药厂经营部货款171637.13否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批广西中科进出口贸易有限公长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款164607.40否
司已吊销未注销，预计无法追回欠款审批广州市海珠区联辉化工经营长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款161248.25否
部已吊销未注销，预计无法追回欠款审批
160/1672021年年度报告
长期无业务往来，且对方营业执照管理层利事（化州）化工有限公司货款152038.92否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批河南省农业生产资料总公司长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款130490.97否
新乡分公司已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层灵川县宝丰化工厂货款126170.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批长期无业务往来，且对方营业执照管理层西安市渔药厂货款122000.00否
已吊销未注销，预计无法追回欠款审批广西壮族自治区化轻建材桂长期无业务往来，且对方营业执照管理层货款118424.05否
林公司已吊销未注销，预计无法追回欠款审批合计5/554121.50///
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占应收账款期末余额合单位名称期末余额坏账准备期末余额
计数的比例(%)
南宁丰塔建材有限公司5048366.9319.875048366.93
南宁民晓贸易有限公司4000000.0015.754000000.00
湛江三农服务总公司3784861.9914.903784861.99
贵州金宏化工有限责任公司1496477.205.891496477.20
广西化工实验厂1289151.865.071289151.86
合计15618857.9861.4815618857.98其他说明无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款549305.88997100.00
合计549305.88997100.00
其他说明：
161/1672021年年度报告
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计507903.05
1至2年43056.00
2至3年
3年以上12595356.55
3至4年
4至5年
5年以上
合计13146315.60
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金500409.001186406.00
其他往来12645906.60147675636.47
合计13146315.60148862042.47
162/1672021年年度报告
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额2900.0021053.04147840989.43147864942.47
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提8089.1094497.96102587.06
本期转回2392.1015081205.3715083597.47本期转销
本期核销120286922.34120286922.34其他变动
2021年12月31日余
507.9029142.1412567359.6812597009.72
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额他期末余额计提收回或转回转销或核销变动
坏账准备147864942.47102587.0615083597.47120286922.3412597009.72
合计147864942.47102587.0615083597.47120286922.3412597009.72
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式
贵州省安龙华虹化工有限责任公司14895209.37银行汇款
合计14895209.37/
(5).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的其他应收款120286922.34
163/1672021年年度报告
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币其他应收款款项是否由关单位名称核销金额核销原因履行的核销程序性质联交易产生贵州省安龙华虹化对方已完成破产
往来款120286922.34管理层审批是工有限责任公司清偿
合计/120286922.34///
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额
数的比例(%)
兴义市立根电冶有限公司采购款10106001.663年以上76.8710106001.66
南宁丰塔建材有限公司往来款667162.103年以上5.07667162.10
宝鸡制药机械厂往来款540000.003年以上4.11540000.00
柳州钢铁股份有限公司合同保证金500000.001-2年3.80500.00
广西南宁铭城建筑有限公司往来款128924.003年以上0.98128924.00
合计/11942087.76/90.8311442587.76
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资111078516.69111078516.69
对联营、合营企业投资
合计111078516.69111078516.69
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额
164/1672021年年度报告
广西八桂工程监
111078516.69111078516.69
理咨询有限公司
合计111078516.69111078516.69
(2).对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
无
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务179848563.25168328178.56
其他业务728421003.06713381690.50
合计179848563.25168328178.56728421003.06713381690.50
(2).合同产生的收入的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币合同分类合计商品类型
贸易179848563.25按经营地区分类
广西区内179848563.25按商品转让的时间分类
在某一时点确认179848563.25
合计179848563.25
合同产生的收入说明：
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
165/1672021年年度报告
成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
处置其他非流动金融资产取得的投资收益436100.00
合计436100.00
其他说明：
无
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标360321.87企业稳岗补贴、鼓励现代准定额或定量享受的政府补助除外）服务业发展奖励金计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
18021492.55八桂监理2021年1-8月
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金436100.00融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
15173543.26收到贵州省安龙华虹化
工有限责任公司破产清
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回算清偿债权款转回已计提的应收款项减值准备对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
166/1672021年年度报告
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-504393.00
9351846.41未形成稳定业务模式贸
其他符合非经常性损益定义的损益项目易业务形成的损益
减：所得税影响额-71118.14少数股东权益影响额
合计42910029.23
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润11.970.230.23扣除非经常性损益后归属于公司普
2.500.050.05
通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长：黄葆源
董事会批准报送日期：2022年4月11日修订信息
□适用√不适用