沃尔核材:年度关联方资金占用专项审计报告

深圳市沃尔核材股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]006734号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）深圳市沃尔核材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2021年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、深圳市沃尔核材股份有限公司2021年度非经1营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]006734号
深圳市沃尔核材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称沃尔核材公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年04月08日签发了大华审字[2022]008933号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就沃尔核材公司编制的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是沃尔核材公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计沃尔核材公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
第1页大华核字[2022]006734号关联方资金占用情况的专项说明
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对沃尔核材公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解沃尔核材公司2021年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市沃尔核材股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
唐亚波
中国·北京中国注册会计师：
连肇华
二〇二二年四月八日
第2页2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司单位：万元
2021年年度占用累2021年年度占2021年年度偿
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2021年期初占2021年年期末资金占用方名称计发生金额（不含用资金的利息还累计发生金占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额占用资金余额
利息）（如有）额
控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计————
前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计————其他关联方及其附属企业非经营性占用
小计———
总计————
2021年度往来累计2021年度往来其他关联往来方与上市公司上市公司核算2021年期初往2021年度偿还2021年期末往往来性质（经营性往资金往来方名称发生金额（不含利资金的利息往来形成原因资金往来的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额来、非经营性往来）息）（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业
深圳市沃尔特种线缆有限公司控股子公司其他应收款519.432904.463379.5544.34其他往来非经营性占用
深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司控股子公司其他应收款7704.151833.542428.487109.21其他往来非经营性占用
香港沃尔贸易有限公司控股子公司其他应收款888.370.17888.54-其他往来非经营性占用
常州市沃尔核材有限公司控股子公司其他应收款13.56444.17340.48117.25其他往来非经营性占用
天津沃尔法电力设备有限公司控股子公司其他应收款11167.863160.503778.6310549.72其他往来非经营性占用
乐庭电线工业（惠州）有限公司控股子公司其他应收款8.138.020.11其他往来非经营性占用
LTKINTERNATIONALLTD 控股子公司 其他应收款 47.64 47.64 - 其他往来 非经营性占用
乐庭电线工业（常州）有限公司控股子公司其他应收款12.8812.88-其他往来非经营性占用
常州市沃科科技有限公司控股子公司其他应收款23.0523.05-其他往来非经营性占用
深圳市聚电网络科技有限公司控股子公司其他应收款4319.450.83261.294058.99其他往来非经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业深圳市聚电新能源科技有限公司控股子公司其他应收款2.4018.902.4018.90其他往来非经营性占用
深圳市国电巨龙电气技术有限公司控股子公司其他应收款0.90370.59371.49-其他往来非经营性占用
深圳聚电新能源汽车服务有限公司控股子公司其他应收款7.233.2510.210.27其他往来非经营性占用
深圳市沃尔热缩有限公司控股子公司其他应收款52.951935.141897.8790.22其他往来非经营性占用
深圳市沃尔电力技术有限公司控股子公司其他应收款223.851590.481715.6098.73其他往来非经营性占用
天津长园电子材料有限公司控股子公司其他应收款2.2320.0022.23-其他往来非经营性占用
惠州市沃尔新科技有限公司控股子公司其他应收款5095.2911473.5016568.79其他往来非经营性占用
北京聚电聚能科技有限公司控股子公司其他应收款1.861.86-其他往来非经营性占用
上海长园电子材料有限公司控股子公司其他应收款0.21114.07114.28-其他往来非经营性占用
天津市沃庭电子有限公司控股子公司其他应收款5.29494.00499.29其他往来非经营性占用
青岛沃尔新源风力发电有限公司控股子公司其他应收款6257.96851.917109.87-其他往来非经营性占用
南京苏沃新材料有限公司大股东兄弟控制的公司应收账款392.94284.66504.60173.01购销业务经营性占用高级管理人员过去12个月内
中广核金沃科技有限公司其他应收款15.53188.05158.1445.44租赁经营性占用担任董事的企业高级管理人员过去12个月内
中广核金沃科技有限公司应收账款934.481594.391974.62554.26购销业务经营性占用其他关联方及其附属企业担任董事的企业
持股5%以上股东家庭成员的
南关区沃尔电力器材经销处应收账款105.75387.45372.80120.40购销业务经营性占用公司
深圳市合祁沃尔投资企业（有限合伙）上市公司联营企业应收账款2.522.52-租赁业务经营性占用
深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙）上市公司联营企业应收账款2.522.52-租赁业务经营性占用
总计———37803.4027670.0625424.5340048.93—