华锦股份:年度关联方资金占用专项审计报告

关于北方华锦化学工业股份有限公司
2021年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]9212-1号
目录专项说明1控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]9212-1号
北方华锦化学工业股份有限公司全体股东：
我们审计了北方华锦化学工业股份有限公司（以下简称“华锦股份”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2022年4月12日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易
所相关文件要求，华锦股份编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华锦股份管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，华锦股份汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解华锦股份2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
12021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司单位：人民币万元
2021年度
上市公司2021年度占用非经营性占用方与上市公司2021年期初占用资金2021年度偿还2021年期末占用形资金占用方名称核算的会累计发生金额占用性质资金占用的关联关系占用资金余额的利息累计发生金额占用资金余额成原因
计科目（不含利息）（如有）现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计
2021年度
上市公司2021年度占用其它关联往来方与上市公司2021年期初占用资金2021年度偿还2021年期末往来形资金往来方名称核算的会累计发生金额往来性质资金往来的关联关系占用资金余额的利息累计发生金额占用资金余额成原因
计科目（不含利息）（如有）山西北方石油销
同受实际控制人控制应收账款963.16963.16销货经营性往来售有限公司辽宁华锦商务酒
控股股东合营企业应收账款6.196.19销货经营性往来店有限公司
中国五洲工程设设计费、
大股东及其同受实际控制人控制应收账款145.50145.50经营性往来计集团有限公司附属企业工程款北奔重型汽车集
同受实际控制人控制应收账款16.2716.27销货经营性往来团有限公司辽宁北方戴纳索
合成橡胶有限公控股股东合营企业应收账款1849.6648830.1946981.193698.66销货经营性往来司
32021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司单位：人民币万元上市公司2021年期初2021年度占用2021年度占用2021年期末其它关联往来方与上市公司2021年度偿还往来形资金往来方名称核算的会占用资金累计发生金额资金的利息占用资金往来性质资金往来的关联关系累计发生金额成原因
计科目余额（不含利息）（如有）余额辽宁北方化学工
同受控股股东控制合同资产30.2730.27销货经营性往来业有限公司
中国五洲工程设同受实际控制人控设计费、
合同资产4.504.50经营性往来计集团有限公司制工程款北方华锦化学工预付原油
控股股东预付账款116027.72449496.82350917.24214607.30经营性往来业集团有限公司采购增值税盘锦辽河化工集
团进出口有限责同受控股股东控制预付账款2035.6019993.8918558.063471.43购货经营性往来任公司中国兵工物资集同受实际控制人控平台技术
大股东及其预付账款0.1533.4613.8319.78经营性往来团有限公司制服务费附属企业中国兵器工业档同受实际控制人控
预付账款13.2013.20咨询费经营性往来案馆制同受实际控制人控预付原油款
兵器下属子公司预付账款47860.931985631.091970925.7762566.25经营性往来制及材料款辽宁北方戴纳索
合成橡胶有限公控股股东合营企业应收票据14600.005800.008800.00销货经营性往来司
北方华锦（辽宁）
能源化工有限责控股股东合营企业应收票据1000.004780.005780.00销货经营性往来任公司
42021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司单位：人民币万元
2021年度
往来方与上市公司2021年度占用其它关联2021年期初占用资金2021年度偿还2021年期末往来形资金往来方名称上市公司的核算的会累计发生金额往来性质资金往来占用资金余额的利息累计发生金额占用资金余额成原因
关联关系计科目（不含利息）（如有）中兵融资租赁有限责任同受实际控长期应收融资租赁
2000.002000.00经营性往来
公司制人控制款保证金阿克苏华锦化肥有限责全资子公司其他应收非经营
80722.6953000.0050000.0083722.69借款
任公司款性往来盘锦辽河富腾热电有限全资子公司其他应收非经营
上市公司的70000.003000.0067000.00借款公司款性往来子公司及其阿克苏华锦化肥有限责全资子公司非经营
附属企业债权投资50000.0050000.00借款任公司性往来盘锦辽河富腾热电有限全资子公司非经营
债权投资75000.0075000.00借款公司性往来关联自然人其他关联方及其附属企业
总计377466.102646575.192577939.25446102.04
法定代表人：许晓军主管会计工作负责人：刘勇会计机构负责人：吴建瑶
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