鲁商发展:鲁商健康产业发展股份有限公司2021年年度报告

2021年年度报告
公司代码：600223公司简称：鲁商发展鲁商健康产业发展股份有限公司
2021年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人贾庆文、主管会计工作负责人杨云龙及会计机构负责人（会计主管人员）王洪
涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度实现归属于母公司所有者的净利润361900881.01元，母公司2021年度实现净利润351504529.99元，母公司期末可供股东分配的利润为303331957.80元。
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着回报股东、促进公司可持续发展的原则，公司拟定2021年度的利润分配预案为：以截至本预案披露日公司股本1009152199股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利1.1元（含税），共计派发股利111006741.89元，剩余未分配利润（母公司）192325215.91元结转以后年度。资本公积金不转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并另行公告具体调整情况。上述预案尚需经公司2021年年度股东大会审议批准后方可实施。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告包含若干公司对未来发展战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性陈述，这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
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八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中描述存在的风险，请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容，敬请投资者注意阅读。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................5
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................54
第五节环境与社会责任...........................................79
第六节重要事项..............................................87
第七节股份变动及股东情况........................................101
第八节优先股相关情况..........................................107
第九节债券相关情况...........................................107
第十节财务报告.............................................107一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所山东证监局指中国证券监督管理委员会山东监管局山东省国资委指山东省人民政府国有资产监督管理委员会
鲁商发展、公司、本公司指鲁商健康产业发展股份有限公司
公司第一大股东、控股股东、商业集团指山东省商业集团有限公司
大信会计师事务所、公司审计机构指大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程指鲁商健康产业发展股份有限公司章程
报告期、本期指2021年1月1日至2021年12月31日
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称鲁商健康产业发展股份有限公司公司的中文简称鲁商发展
公司的外文名称 Lushang Health Industry Development Co.Ltd.公司的外文名称缩写 Lushang Development公司的法定代表人贾庆文
注：公司第十一届董事会2022年第一次临时会议于2022年1月20日在公司会议室召开，会议全票通过《关于选举公司董事长的议案》，选举贾庆文先生为公司董事长。具体内容详见公司于2022年1月21日披露的《鲁商健康产业发展股份有限公司关于董事长、法定代表人变更的公告》（临2022-004）。
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李璐代玮玉联系地址山东省济南市经十路9777号山东省济南市经十路9777号
电话0531-666999990531-66699999
传真0531-666971280531-66697128
电子信箱 lsfz600223@163.com lsfz600223@163.com
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三、基本情况简介公司注册地址山东省博山经济开发区
2001年12月3日，公司注册地址由山东省淄博市博山区岜山变更
为山东省淄博高新技术产业开发区；
公司注册地址的历史变更情况
2009年7月1日，公司注册地址由山东省淄博高新技术产业开发
区变更为山东省博山经济开发区。
公司办公地址山东省济南市经十路9777号公司办公地址的邮政编码250014
公司网址 www.lshfz.com.cn
电子信箱 lsfz600223@163.com、ir@lshfz.com.cn
四、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室
五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鲁商发展 600223 鲁商置业
六、其他相关资料
名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区知春路1号学院国际大
公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址厦15层
签字会计师姓名孔祥勇、徐茂
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据2021年2020年2019年增减(%)
营业收入12363270871.0613615482089.40-9.2010289206911.17
归属于上市公司股东的净利润361900881.01638669121.21-43.34344508204.14归属于上市公司股东的扣除非
360058169.37624665221.79-42.36321649505.48
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额6848228115.504448018883.5453.96-3307182480.93本期末比上年同
2021年末2020年末2019年末
期末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产4727128835.894080050127.3215.862742146888.86
总资产61415459283.3161498584742.77-0.1456019444901.28
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(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2021年2020年2019年期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.360.64-43.750.34
稀释每股收益（元／股）0.350.63-44.440.34扣除非经常性损益后的基本每
0.360.62-41.940.32
股收益（元／股）
减少11.69个百
加权平均净资产收益率（%）8.3420.0313.31分点
扣除非经常性损益后的加权平减少11.29个百
8.3019.5912.43
均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
2021年度归属于母公司股东的净利润与去年同期相比减少43.34%，主要原因为：*由于下半
年市场形势严峻，销售价格下行，公司按照谨慎性原则，对年末资产进行了全面减值测试，其中对部分健康地产项目产品计提资产减值18784.57万元；*本报告期内，健康地产结算收入相比去年同期减少约20%，毛利额下降，影响归属上市公司股东的净利润减少。由于上述因素的综合影响，公司2021年度归属于上市公司股东的净利润减幅较大。
2021年度经营活动产生的现金流量净额相比去年同期增加53.96%，主要为本报告期销售回款
增加及去年同期支付土地款较多影响所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2021年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度第二季度第三季度第四季度
（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入1705274995.792362170398.432281769622.976014055853.87
归属于上市公司股东的净利润85803103.50225294021.03192056196.93-141252440.45归属于上市公司股东的扣除非经
83147559.79226456872.31197826094.46-147372357.19
常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额248589677.723194963932.441360147231.282044527274.06
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本报告期4季度归属于上市公司股东的净利润下降幅度较大，主要原因为4季度市场销售价格下行，公司按照谨慎性原则，对部分健康地产项目产品计提资产减值准备影响所致。
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
附注（如适非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额
用）
非流动资产处置损益-211757.315190449.99-1743984.94
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营主要系医药
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定25708128.0232430435.9741398709.46研发补助标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
123408.742255976.917714544.98
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33980926.50-21996545.41-5432817.20
减：所得税影响额-3512280.42-910913.377460110.08
少数股东权益影响额（税后）-6691578.274787331.4111617643.56
合计1842711.6414003899.4222858698.66
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，公司聚焦大健康产业总体布局，实施生物医药和生态健康产业双轮驱动，持续深化
改革、着力推动转型、大力实施创新，主要经营情况如下：
一是强化经营管理，切实推动公司转型
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生态健康板块，在房地产市场整体低迷的背景下，公司一方面努力加大销售去化力度，狠抓销售回款，坚守公司安全经营底线；另一方面，拓展轻资产业务，向房地产上下游链条延伸。健康地产方面，公司及时抢抓市场机遇，先后开展“新春最牛 PK 赛”“红五月健康购房节”“鲁商发展
618线上购房节”“鲁商发展百日攻坚战”四大营销战役，受市场下行影响，全年实现合同销售额
146.45亿元，同比减少16.78%，销售面积137.11万㎡，同比减少18.19%；全年实现新开工137.75万㎡，同比减少 26.78%，竣工面积 114.73万㎡，同比减少 1.69%，哈尔滨悦未来 3A地块、临沂知春湖乐心园四期、即墨中央公馆 C地块、烟台三滩回迁住宅等项目完成交付节点。健康产业运营方面，物业管理的经营规模随公司开发项目的增加稳步增长，外部市场业务进一步扩展，在管面积约2287万平方米。同时，公司积极发力轻资产业务，业务涵盖康养、代建、商业管理、产业园区创新等，外拓三个政府代建项目和一个市场代建项目，拓展莱芜鲁商广场项目、金茂国际广场项目等多个商管项目，下属康养企业获得山东省首批医养结合示范单位，连续多年获得最受欢迎养老机构奖、影响济南医养健康最具影响力品牌等荣誉，并于2021年度入选山东省养老服务标准化示范点。
生物医药板块，化妆品、医药、原料及添加剂业务不断发力。（1）化妆品方面，山东福瑞达生物股份有限公司（本节简称“福瑞达生物股份”）全渠道协同营销，销售呈爬坡式增长，
2021年，化妆品业务实现营业收入14.95亿元，同比增长117.01%。其中，颐莲和瑷尔博士两个品
牌业绩增长较快，颐莲品牌全年实现营业收入6.46亿元，同比增长73.08%，瑷尔博士全年实现营业收入7.44亿元，同比增长272.14%。基于对化妆品产业前景和自身发展潜力的前瞻性判研，山东福瑞达医药集团有限公司（本节简称“福瑞达医药集团”）于2019年启动建设智美科创园项目，其中一期项目为化妆品新厂，已于2021年竣工投产。该产业园规划设计水乳、面膜、喷雾、次抛等化妆品生产线35条，年产值将超过40亿元，可满足福瑞达生物股份未来3-5年的产能扩张需求。（2）医药方面，报告期内，福瑞达医药集团医药事业部成功引进3个药品和1个医疗器械权益，山东明仁福瑞达制药股份有限公司（本节简称“明仁福瑞达”）积极推进新产品研发，盐酸二甲双胍缓释片通过仿制药质量和疗效一致性评价，四季感冒胶囊质量提升获得国家补充申请通过，围绕中药+新型功能因子布局功能性食品，大健康产品新立项产品24个，新增压片糖果、风味固体饮料生产资质，出品五味畅舒压片糖果、丹颜奶茶等“中药+”功能食品14项。2021年，医药业务实现营业收入5.41亿元，同比增长8.71%。（3）原料及添加剂方面，报告期内，山东焦点福瑞达生物股份有限公司（本节简称“焦点福瑞达”）“透明质酸钠”获得“2021年山东创新工业产品”荣誉称号，推出原料业务新品牌“百阜”，并同步推出百阜化妆品级透明质酸、百阜焕活小分子、百阜麦角硫因3款原料新品；山东福瑞达生物科技有限公司（本节简称“福瑞达生物科
9/2612021年年度报告技”）不断扩充产品管线，开展企业定制业务，主要产品纳他霉素和乳链销售同比增速40%左右。
2021年，原料及添加剂业务实现营业收入2.41亿元，同比增长21.96%。
报告期内，公司逐步向健康产业转型，公司业务结构发生变化，生物医药板块收入、利润占比提高。2021年，福瑞达医药集团（合并口径）实现营业收入21.81亿元，占公司营业收入的
17.64%，较上年增长8.03个百分点；实现利润总额2.23亿元，占公司利润总额的34.64%，较上年
增长19.72个百分点；实现归属于母公司所有者的净利润1.80亿元，占公司归属于母公司所有者的净利润的49.68%，较上年增长33.05个百分点。
报告期内，福瑞达医药集团作为山东省十强产业领军企业，发挥龙头作用持续“补链延链强链”。焦点福瑞达透明质酸产能420吨，透明质酸产能位居全球前列；明仁福瑞达实施中药智能制造项目，提升中医药制造水平，助力产业发展，并获省级绿色工厂；伊帕尔汗产业园研发中心已投入使用，新建精油提炼生产线已投产；福瑞达生物股份打造江北最大的集创新中心、智能制造、品牌孵化、工业旅游于一体的化妆品智美科创园已完成一期建设，引领产业集群发展。
二是加快资本运作的步伐2021年，公司完成对子公司山东鲁商物业服务有限公司（后更名为“鲁商生活服务股份有限公司”，本节简称“鲁商服务”）的股份制改造，并启动鲁商服务赴港上市工作，向香港联交所递交了上市申请。公司所属福瑞达生物股份顺利引入广西腾讯创业投资有限公司、南通招华贰号新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）等五家战略投资者，引入战投资金7.38亿元，创造了山东省属国企引进战投年度最高纪录。福瑞达医药集团与北京福纳康生物技术有限公司合作成立山东福中福生物科技有限公司，布局富勒烯化妆品原料市场；公司参股的隆门福瑞达创投基金自创立以来一直关注蛋白药物、核酸药物、细胞治疗等前沿技术，已累计投出14个项目，其中投资的圣诺制药2021年12月30日在港股上市，成为国内核酸药物第一股，引起资本市场广泛关注。
三是不断提升公司管理水平
公司持续深化国企改革三年行动，全面修订完善党委会、总经理办公会议事规则，进一步厘清了公司各治理主体权责边界和决策程序。持续推进管理机制改革，完成职业经理人改革，实施企业年金，优酬重奖，有效激发干部员工斗志。持续提高智能化水平，公司健康地产板块信息化工程九大系统平台全面上线推广应用，做到业务标准统一、在线可知、风险可控；鲁商服务智慧
云中心正式启用，涵盖基础数据、收费数据、物业服务等多个板块，对所服务项目实现全时监测。
扎实开展降本、提质、增效管理提升活动，福瑞达医药集团实施精细化管理，整合供应链体系，优化供应链管理流程，通过集采降本节约采购成本，建立生产、供应链快速反应机制，以管理规
10/2612021年年度报告范化，操作标准化为突破口，量化考核，推进工厂标准化、智能化管理；同时，优化工作流程，优化组织结构，提升运营效率完善品牌协同机制，打造中小品牌推广资源共享平台。
四是持续推进科技创新
平台建设方面，焦点福瑞达获批国家重点支持专精特新“小巨人”企业和“省级企业技术中心”，山东省鲁商建筑设计有限公司（本节简称“鲁商设计院”）先后被认定为2021年度济南市及山东省“专精特新”中小企业，福瑞达生物股份获批“省级技术创新示范企业”，福瑞达医药集团与山东大学、江南大学等高校新建3个研究中心，校企共建研发机构达6个。创新成果方面，新增授权专利42项、获全国商业科技进步一等奖1项、二等奖1项，焦点福瑞达上市口服玻尿酸产品18个，福瑞达生物股份推出颐莲“富勒烯”精华、瑷尔博士“褐藻”水乳、善颜“线粒体”水乳、伊帕尔汗薰衣草晚安面膜、最媄中草药植物护肤等化妆品84个。山东鲁商创新发展有限公司申请获得5项软件著作权、1项实用新型专利，“鲁商·数字产业港”入选中国城市更新和既有建筑改造优秀案例集。学术成果方面，开展中药大品种的专家共识和药物经济学评价，发布国内首份《皮肤微生态与皮肤健康专家共识》，起草1项皮肤微生态的行业标准，出版国内皮肤微生态专著一部。
五是不断提升品牌影响力
2021年，公司持续深化“国内领先的大健康产业综合运营商”的企业定位，成功承办“第六届中国（济南）绿建与装配式建筑展览会”分会场“健康住宅论坛”，荣膺“中国房地产企业百强”称号。
福瑞达医药集团荣获“2020年度中国医药制造业百强企业”“中国医药行业成长50强企业”和“中国品牌500强”等重要奖项，当选山东省医药商会会长单位，全国工商联医药业商会常务理事单位，并隆重举办30周年品牌盛典，福瑞达医药集团及两家公司分别获山东省高端品牌培育企业。鲁商服务获评2021年度山东优质品牌，被济南市物业管理行业协会评为2021年度优秀会员单位，荣获“2021山东省物业服务市场地位领先企业”等称号。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）在生态健康板块，公司所处行业主要为健康地产及其上下游产业，包括健康地产、健康产业运营等领域。
健康地产领域，房地产行业现已回归民生属性，“房住不炒”仍是房地产调控的主要逻辑，是指导房地产和住房工作的长期方针，国家不允许房地产业占用过多金融资源。行业进入缩表出清阶段，过去形成的“高负债、高杠杆、高周转”的房地产开发经营模式已经不可持续。行业下行趋势明显，交易规模萎缩，核心一、二线城市尚具一定韧性，弱二、三线城市持续低迷。近期
全国多个中小城市出台了上调公积金贷款额度、降低首付比例等政策，为房企存量去化提供了政
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策“窗口期”机遇。
健康产业运营领域，近年来，中国经济平稳增长、城镇化加速推进、消费升级和居民收入水平提高，为物业服务市场提供旺盛需求，行业政策逐步由规范性向支持、鼓励性演变。伴随互联网的蓬勃发展，物业管理行业也迎来了新契机，越来越多的物业服务企业借助互联网、物联网大数据、云计算、人工智能、虚拟现实等新技术进行跨界融合，不断加快智慧平台建设步伐，促进物业服务模式从密集型劳动输出向集约型现代服务模式的逐步转变。此外，城市功能、空间、结构的升级，为城市更新缔造了巨大的市场空间；代建行业市场规模快速增长，轻资产模式优势显著；商业运营作为城市运营的重要支撑，运营能力的增强可以通过导入商业资源完善项目配套、依托商业品牌提升产品溢价、企业提供稳定的现金流；健康中国2030规划纲要及实施应对老龄
化人口战略，为健康颐养产业的发展提供了强有力的政策支撑。健康产业运营业务受益于产业升级与消费升级，不仅在赋能公司健康主业上扮演重要角色，其作为未来新的利润增长点，通过不断扩大产能与规模，重要程度愈发凸显。
公司深耕房地产行业多年，积累了丰富的项目开发经验和产业运营经验，在向房地产行业产业链上下游延伸，以及设计、代建、商业管理、物业管理等轻资产业务领域，具备一定的资源禀赋和人才优势。
（二）在生物医药板块，公司所处行业主要涉及化妆品、医药、原料及添加剂等领域。
化妆品领域，一是随着消费升级、颜值经济迎来风口。根据启信宝发布《2021全国化妆品产业区域研究报告》显示2020年，中国化妆品市场规模达到3400亿元，2021年1-11月市场规模达
3678亿元，增速达15.3%。二是外资品牌加大中国市场布局，国内美妆新锐品牌快速崛起，市场
竞争更加激烈、复杂。消费需求更加细分和多元化，产品向中高端发展，国货品牌技术升级、营销升级，一批有特色有调性的新锐品牌快速崛起。三是化妆品迎来强监管时代，法规密集出台，强调主体责任，对生产企业、靠 OEM 加工的品牌方及进口品牌一视同仁，加强对违法行为的处罚力度，将更有利于踏踏实实做产品的正规化企业快速发展。四是科技创新成为品牌发展重要驱动力，科技化智能化的化妆品更加吸引年轻消费者，建立核心技术壁垒，提升科研实力越发重要。
医药领域，一是“三医联动”、营销合规及穿透式检查、省级带量采购、医保支付改革等逐次展开，医药企业面临巨大冲击，倒逼转型。二是创新药、生物制药持续增长，蓬勃发展。国家出台一系列总体性原则、政策，加强药物全生命周期管理、建设药品专利体系、优化审评审批流程，推动了我国医药产业从跟随创新到源头创新转变。三是随着老龄化加剧、慢性病呈现快速增长态势，中药迎来新的发展机遇，中药产业出现高质量化发展的新拐点，从顶层设计到执行措施，近年来多项利好政策纷纷出台。据药监局相关数据显示，2021年以来，我国中药创新药申报明显
12/2612021年年度报告增加，达1371件；评审同样显著提速，2021年全年累计获批12种中药新药：其中古代经典名方中药复方制剂3种，中药创新药9种，中药创新药获批数量突飞猛进，开启中药创新浪潮。四是药品上市许可持有人制度（MAH）下，研发、生产、流通、营销的各个环节都被严格监管起来，顶层设计的搭建已初步形成。
原料及添加剂领域，透明质酸领域，透明质酸是一种由 N-乙酰氨基葡萄糖和 D-葡萄糖醛酸为结构单元的天然高分子粘多糖，广泛存在于人体的眼玻璃体、关节、脐带、皮肤等部位，并随着年龄增长体内含量逐渐减少。透明质酸具有良好的保水性、润滑性、黏弹性、生物降解及生物相容性等物理生物特性，在医疗、化妆品和功能性食品领域有着广泛的应用。透明质酸产业链上游包括畜牧、养殖和微生物培养等原材料供应商，中游为透明质酸研发、生产、加工、销售，下游是透明质酸的主要应用行业以及消费终端，例如医疗美容机构、药企、保健品公司、食品公司等。在人均消费上升，社会人口生活方式转变，消费升级的背景下，催生透明质酸原料在消费市场不断放量的同时，也被不断的探索延伸至宠物等更多的应用场景和新型市场，加之政策支持和规范多领域应用，透明质酸行业未来将继续呈现较大的发展空间。2021年受疫情影响，国内较多行业受到不同程度上的冲击，透明质酸产业逆势上扬，根据易观数据统计，2021年原料产品销量达到747吨，同比增长15.5%，预计2023年全球销量将达到1146吨。添加剂领域，随着经济发展水平和食品安全意识的提升，人们对“高效、安全、无毒、无残留”的生物防腐剂认知度越来越高，市场需求快速增长，生物食品添加剂出现替代化学防腐剂的发展趋势；二是随着生物食品添加剂研究的深入，国内生产企业在发酵工艺、提取工艺、质量管理、应用研究等方面技术水平的不断提高，规模化生产带来成本的大幅下降，使生物防腐剂在食品领域的使用范围逐步扩大，生物食品添加剂产业将迎来巨大的市场机遇。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司继续坚持生物医药和生态健康产业双轮驱动，致力于成长为国内领先的大健康产业综合运营商。
（一）在生态健康板块，主要包含健康地产和健康产业运营。
健康地产方面，公司持续向大健康产业转型，从开发商向生活服务商转变，从卖房子向营造美好生活方式转变，依托下设的济南城市公司、青岛城市公司、临沂城市公司、鲁西南城市公司等近十家城市公司，近年来累计开发生态健康项目40余个。经营模式以自主开发、销售为主，稳步推进合作开发等多种模式。省内以济南、青岛为核心，重点布局临沂、泰安、烟台、济宁、菏泽、淄博等城市，形成了健康住宅、康养地产、文旅地产等产品系列。报告期内健康地产主要业务情况详见本节“房地产行业经营性信息分析”部分。
13/2612021年年度报告
健康产业运营方面，物业管理业务以鲁商服务为主体，该公司是一家在山东省具有领先市场地位并拥有快速增长良好往绩记录的综合性物业管理服务提供商，收入主要来自物业管理服务、非业主增值服务及社区增值服务三条业务线：物业管理服务包括保洁、秩序维护、绿化、维修保
养、公共区域维护及其他物业管理相关服务，现阶段涵盖住宅、写字楼、商业综合体、航空基地、医院、学校、幼儿园、产业园等多个服务业态，在管面积约2287万平方米；非业主增值服务涵盖物业开发的各个阶段及交付过程，包括设计服务、前期物业管理服务、景观美化服务、交付前服务及其他定制服务；社区增值服务致力于向业主及住户提供广泛的社区增值服务，提升业主生活质量。另外，公司合并代建、招商运营、康养等业务成立产业发展中心，作为轻资产业务发展平台。代建业务经营模式以政府代建为主，同时涉及商业代建、品牌代建、融资代建等多种代建模式，开发业态包括中高端住宅、公建展馆、商业、公寓、学校、医院、颐养等，先后承建了山东省美术馆、山东省人力资源市场、齐鲁医药学院、山东特殊教育职业学院、济南市中心医院（东院区）等省、市重点代建项目，总代建面积约计200万平方米，已完工代建面积140余万平方米，在建代建面积约70万平方米。招商运营业务主要涉及项目商业定位、业态规划布局、工程设计评审、招商运营及市场活动策划等全流程的商业管理服务，项目类型包括城市级消费综合体、社区型邻里中心、开放式商业街区以及城市更新等，与多家品牌建立持续战略联盟关系。康养业务以鲁商福瑞达健康投资有限公司为经营主体，该公司是山东省十强产业领军企业（储备库），拥有完善的健康生态城、高端养老机构、和谐社区养老和社区健康驿站体系，福瑞达国际颐养中心连续3年获得济南市“最受欢迎养老机构”称号，于2021年获评山东省养老服务标准化试点机构。
（二）在生物医药板块，主要包含化妆品、医药、原料及添加剂业务。
化妆品方面，福瑞达生物股份是公司化妆品主要经营主体，依托公司“妆药同源，科技美肤”的研发优势和产业链优势，已发展成为山东省化妆品行业龙头企业。旗下拥有“颐莲”“瑷尔博士”“善颜”“UMT”“诠润”“贝润”等多个知名化妆品品牌，其中，“颐莲”“瑷尔博士”近年来发展迅猛，销量连年翻番，成功跻身国产化妆品行业前列。参股的新疆伊帕尔汗香料股份有限公司地处“中国薰衣草之乡”伊犁，拥有六万多亩薰衣草、椒样薄荷、留兰香、罗马洋甘菊、迷迭香等天然香料种植基地，是国内首家以天然香料为核心，集种植、研发、生产、销售、旅游观光于一体、聚焦薰衣草精油养肤、全产业链发展的香料企业，也是全国唯一获准使用“伊犁薰衣草精油”国家地理标志保护的企业，产品涉及芳香理疗、芳香护肤、芳香保健、芳香养生等多个领域。化妆品板块以“4+N”品牌发展战略为指导，专注玻尿酸护肤、微生态护肤、精准护肤、以油养肤等科技护肤赛道，以科技研发为先导，先后推出硅烷化玻尿酸、褐藻等专利成分，构筑了品牌和技术
14/2612021年年度报告壁垒，多个产品实现销售突破，其中，“颐莲”喷雾累计销量突破1500万瓶，“瑷尔博士”水乳、面膜、洁颜蜜等多个单品过亿元。
医药方面，公司涵盖中药及化药制剂（明仁福瑞达）、生化药品（博士伦福瑞达）及销售团队（医药事业部），拥有施沛特、颈痛颗粒、小儿解感颗粒等多个知名品牌。公司旗下的明仁福瑞达致力于中成药、化学药、保健食品的研发、生产和销售，产品涵盖骨科、妇科、内科、眼科、儿科五大领域，其中，明仁颈痛系列产品是国内首个专业治疗神经根型颈椎病的系列中成药，入选山东省火炬计划，被列为国家重点新产品，连续两年被评为“品质鲁药”，入选山东省制造业单项冠军产品；小儿解感颗粒用于治疗儿童风热感冒，拥有多项核心发明专利技术，2020年山东省卫健委印发《山东省新型冠状病毒感染的肺炎中医药诊疗方案》，小儿解感颗粒认证为儿童新冠肺炎防治的推荐中成药，该产品还入选“山东创新工业产品目录”。公司参股的山东博士伦福瑞达制药有限公司致力于生物技术产品和生化药品的研究开发、生产和销售，产品涵盖眼科、骨科、皮肤科等领域，玻璃酸钠系列产品的研究及应用技术达到国际先进水平，施沛特是用于骨关节炎领域关节腔注射治疗的玻璃酸钠注射液第一品牌。
原料及添加剂方面，公司旗下焦点福瑞达是全球领先的透明质酸原料生产基地之一，集透明质酸研发、生产、销售为一体，在透明质酸行业产量及销量均名列前茅。现拥有透明质酸原材料
420吨/年的产能，目前生产食品级和化妆品级透明质酸，60%左右出口，外贸出口地区主要为东
亚、北美、欧盟等。随着国家卫健委2021年1月批准透明质酸使用到乳制品、酒水饮料等五大类普通食品中，焦点福瑞达依托福瑞达医药集团在透明质酸领域的30年的技术沉淀，于2021年1月，推出第一款透明质酸钠饮品“天姿玉琢”，此后围绕“透明质酸+”概念，开发透明质酸钠及其衍生物系列产品，不断拓展产品矩阵。目前，公司旗下已有玻小酸、天资玉琢、酒和 ta、她语果酒、迦美博士、21Beauty、HENTIME 时空纪、凌丹等透明质酸钠食品产品，迅速在天猫、京东等平台销售。公司旗下山东福瑞达生物科技有限公司（本节简称“福瑞达生物科技”）主要开展生物防腐剂和化妆品原料的研发、生产和销售。食品添加剂方面，主要产品有纳他霉素、乳酸链球菌素和复配食品防腐剂等，其中纳他霉素市场占有率在40％以上；化妆品功效原料方面，主要产品有聚谷氨酸、普鲁兰多糖、依克多因等。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
（一）资源平台优势
鲁商发展是山东省国资委下属健康产业第一家上市公司，公司控股股东山东省商业集团是特大型国企，拥有强大的经济技术实力和投融资实力。鲁商集团现聚焦零售产业和健康产业两大主
15/2612021年年度报告业，直接或间接带来的产业协同资源、信息资源和资金资源，成为公司重要的竞争优势。公司作为鲁商集团在健康产业板块唯一的 A 股上市平台，具备良好的企业背景及信用水平，能够充分依托优势资源创新发展，有力保障公司转型发展和产业链延伸。
（二）品牌矩阵优势
公司在生态健康板块和生物医药板块形成了较强的品牌优势。生态健康方面，代建板块荣获“2021中国房地产代建领先品牌”，鲁商服务获评2021年度山东优质品牌。生物医药方面，福瑞达医药集团旗下明仁福瑞达、福瑞达生物股份、焦点福瑞达先后入选山东省瞪羚企业，拥有“施沛特”“明仁”等骨科领域知名品牌，“颐莲”“瑷尔博士”“善颜”“伊帕尔汗”等多个化妆品品牌，以及原材料领域的“焦点福瑞达”企业品牌，建立起了强力的品牌发展矩阵，福瑞达医药集团、福瑞达生物股份、焦点福瑞达三家企业获山东省高端品牌培育企业。
（三）研发与技术平台优势
公司全资子公司福瑞达医药集团拥有强大的研发实力，现拥有1个国家企业技术中心、1个院士工作站、1个省级企业重点实验室、2个工程实验室及8个省级企业技术中心/工程技术研究
中心、1个山东省服务业创新中心，与中科院、浙大等国际、国内知名高校、科研院所建立起长期稳定的合作关系，先后承担国家、省部级重大科技专项30余项，获授权专利197项，获国家科技进步二等奖3项，国家科技进步三等奖一项，透明质酸研究开发水平达国际领先。报告期内，与山东大学、江南大学等高校新建3个研究中心，校企共建研发机构达6个，焦点福瑞达被山东省发展改革委认定为2021年山东省企业技术中心；焦点上市口服玻尿酸产品18个，生物股份新增化妆品84个，获得山东省技术创新示范企业。
（四）健康产业链集群优势
公司围绕大健康产业进行总体布局，形成了涵盖健康地产、化妆品、医药、原料及添加剂等多个业态在内的健康产业链集群。健康地产方面，形成了健康住宅、康养地产、文旅地产等产品系列；康养方面，公司所属鲁商福瑞达健康投资有限公司拥有完善的健康生态城、高端养老机构、和谐社区养老和社区健康驿站体系；化妆品方面，旗下拥有国内玻尿酸护肤产品的开创者和领军者福瑞达生物股份，并参股国内首家集种植、生产、销售、旅游观光于一体的天然芳香领域产品生产企业伊帕尔汗；医药方面，公司旗下拥有从事现代中药、化学药和保健食品的明仁福瑞达，并参股透明质酸眼科和骨科药物的博士伦福瑞达；原料及添加剂方面，公司旗下拥有透明质酸原料年产能420吨的焦点福瑞达和从事生物发酵技术的福瑞达生物科技。
16/2612021年年度报告
五、报告期内主要经营情况
2021年，公司实现营业收入123.63亿元，同比减少9.20%，实现利润总额6.44亿元，同比减
少24.58%，实现归属于母公司所有者的净利润3.62亿元，同比减少43.34%。截至2021年12月31日，公司总资产614.15亿元，归属于母公司所有者的净资产47.27亿元，分别比期初减少0.14%和增长15.86%。公司旗下山东福瑞达医药集团有限公司（合并口径）2021实现营业收入21.81亿元，实现利润总额2.23亿元，实现归属于母公司所有者的净利润1.80亿元，分别同比增长66.74%、
75.12%和69.29%。
其中，2021年，健康地产实现营业收入96.96亿元，同比减少18.40%，毛利率17.22%；化妆品板块营业收入14.95亿元，同比增长117.01%，毛利率63.68%；医药板块营业收入5.41亿元，同比增长8.71%，毛利率57.86%；原料及添加剂板块营业收入2.41亿元，同比增长21.96%，毛利率
37.14%。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入12363270871.0613615482089.40-9.20
营业成本9187244947.5010847095006.71-15.30
销售费用1253403681.17848781257.0447.67
管理费用379883443.43328213284.8215.74
财务费用90869688.5167723373.6634.18
研发费用118752087.6577166218.8853.89
信用减值损失-101048197.52-70625822.3543.08
资产减值损失-195555489.89-4492527.294252.91
营业外支出38526003.7826293990.4446.52
经营活动产生的现金流量净额6848228115.504448018883.5453.96
投资活动产生的现金流量净额-451811471.9895227060.38-574.46
筹资活动产生的现金流量净额-6789247452.92-3550832249.61不适用
营业收入变动原因说明：主要系本期健康地产结算收入减少影响所致。
营业成本变动原因说明：收入减少相应成本减少影响所致。
销售费用变动原因说明：主要系医药化妆品品牌宣传、产品推广费等增加影响所致。
管理费用变动原因说明：主要系公司加强信息化建设等影响费用增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系项目规划调整暂时停工利息费用化影响所致。
研发费用变动原因说明：主要系本期研发项目投入增加影响所致。
17/2612021年年度报告
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售回款增加及2020年支付土地款较多影响所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期对外投资增加及2020年收到投资单位回款较多影响所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系去年同期筹资较多影响所致。
信用减值损失变动原因说明：主要系基于谨慎性原则计提坏账准备影响所致。
资产减值损失变动原因说明：主要系基于谨慎性原则计提存货跌价准备影响所致。
营业外支出变动原因说明：主要系非营业支出本期增加影响所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
2.收入和成本分析
√适用□不适用
报告期内，公司实现营业收入1236327.09万元，营业成本918724.49万元，毛利率25.69%，与去年同期相比，毛利率增加5.36个百分点。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本比上年增比上年增
（%）（%）减（%）减（%）
房地产业务9695558429.718026036938.4517.22-18.40-20.56增加2.25个百分点
化妆品1494934492.81542941423.9163.68117.0192.89增加4.54个百分点
生物医药540853407.73227910036.1757.868.7119.45减少3.79个百分点
原料及添加剂241014422.73151509469.1637.1421.9643.77减少9.54个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本比上年增比上年增
（%）（%）减（%）减（%）
房地产业务9695558429.718026036938.4517.22-18.40-20.56增加2.25个百分点
化妆品1494934492.81542941423.9163.68117.0192.89增加4.54个百分点
生物医药540853407.73227910036.1757.868.7119.45减少3.79个百分点
原料及添加剂241014422.73151509469.1637.1421.9643.77减少9.54个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本比上年增比上年增
（%）（%）减（%）减（%）
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山东省内房地产业务8225924994.436662748825.2519.00-20.39-23.57增加3.37个百分点
山东省外房地产业务1469633435.281363288113.207.24-5.15-1.66减少3.28个百分点
北区药品销售136102540.8660973362.6555.2020.4635.87减少5.08个百分点
南区药品销售95146901.2038603800.7159.43-3.682.82减少2.56个百分点
东区药品销售105878393.8339415386.1162.7711.6019.42减少2.44个百分点
中区药品销售86829537.0139502119.8254.51-8.502.41减少4.84个百分点
招商模式药品销售116896034.8349415366.8857.7321.8134.27减少3.92个百分点
化妆品网上销售1396293394.30497423792.7764.38144.84123.77增加3.36个百分点
化妆品其他渠道销售98641098.5145517631.1453.86-16.82-23.09增加3.77个百分点
原料及添加剂内销126608272.9684533636.7033.2316.3136.21减少9.76个百分点
原料及添加剂出口114406149.7766975832.4641.4628.8854.61减少9.74个百分点主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减销售模式营业收入营业成本比上年增比上年增
（%）（%）减（%）减（%）
房地产业务9695558429.718026036938.4517.22-18.40-20.56增加2.25个百分点
药品经销540853407.73227910036.1757.868.7119.45减少3.79个百分点
化妆品经销413512638.50213786034.0948.30169.62146.84增加4.77个百分点
原料及添加剂经销112606505.8568164354.3439.4717.6345.35减少11.54个百分点
化妆品直销1081421854.31329155389.8269.56101.9568.91增加5.95个百分点
原料及添加剂直销128407916.8883345114.8235.0926.0242.51减少7.51个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
注：北区包含北京、浙江、山东、河北、天津等，南区包含四川、广东、贵州、云南、江西、广西、湖北、重庆等，东区包含黑龙江、安徽、江苏、上海、辽宁、吉林等，中区包含甘肃、内蒙、山西、新疆、陕西、湖南、河南等。
报告期内，公司健康地产业务收入969555.84万元，业务成本802603.69万元，毛利率17.22%，与去年同期相比，收入减少18.40%，主要是本期地产项目结算减少影响所致。
报告期内，化妆品销售收入149493.45万元，销售成本54294.14万元，毛利率63.68%，与去年同期相比，收入增加117.01%，毛利率上升4.54个百分点。收入增加的原因主要为：公司注重发展自有品牌，一方面以用户需求精准品牌定位，以产品差异化战略形成公司品牌矩阵，提高品牌美誉度，缩减了 EM 代加工的同时，大幅增加自销产品。另一方面，在后疫情时代下，线下商超销售额下降，公司陆续退出大润发、青岛福兴祥等商超，积极拓展销售模式，开发直营店、加盟店百余家，线上深耕直播赛道，与抖音、快手等多家平台达成深度合作，助力企业实现收入增长。毛利率上升的原因主要为：公司坚持创新研发，提高产品品质，加强成本控制，影响毛利率有所提升。
19/2612021年年度报告
报告期内，药品销售收入54085.34万元，销售成本22791.00万元，毛利率57.86%，与去年同期相比，收入增加8.71%，毛利率降低3.79个百分点，收入增加主要是受国家中药利好政策影响，中药受到前所未有的关注与支持，振兴中医药发展也逐步上升到国家战略层面，中药产品收入较上年增长；毛利率下降主要由于2021年受疫情和环保能源等政策影响原料市场价格轮番出现不
同程度上涨，以及近年来人工成本持续上升的影响，导致产品成本增加毛利下降。
报告期内，原料及添加剂销售收入24101.44万元，销售成本15150.95万元，毛利率37.14%，与去年同期相比，收入增加21.96%，毛利率下降9.54个百分点。收入增长主要是优化产品结构、不断推出新产品，加大营销力度，提升产品销售收入。毛利率下降主要由于为了扩大市场占有率及加大国外市场的产品投放力，对产品价格进行了调整。
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减
（%）（%）（%）
房地产万平方米/万元137.75969555.844763225.90-26.78-18.402.77
化妆品万个7329.776133.322814.36115.6282.15188.36
西药万支28257.4728604.85859.9132.4736.04-8.59
中成药吨346.00335.7629.168.148.9151.17
原料及添加剂吨777.46718.35128.5926.4241.5635.50产销量情况说明
本报告期内，健康地产根据当前市场形势，以销定产控制库存规模，同时贯彻健康产业转型战略，开工量相应减少。
化妆品通过品牌精准定位、积极拓展线上、线下多种销售模式，销售量持续增长，产销量及库存均相应增加。
药品随着疫情影响减弱市场缓慢恢复，中药产销量库存均有所上升，西药产销量上升，库存略有下降。
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
20/2612021年年度报告
(4).成本分析表
单位：元币种：人民币分行业情况本期金上年同本期占额较上期占总情况分行业成本构成项目本期金额总成本上年同期金额年同期成本比说明
比例(%)变动比
例(%)
例(%)
收入减少，相房地产业务房地产业务成本8026036938.4588.4610103502569.9393.91-20.56应成本减少
收入增加，相化妆品化妆品销售成本542941423.915.98281475580.792.6292.89应成本增加
收入增加，相生物医药生物医药销售成本227910036.172.51190797350.231.7719.45应成本增加
收入增加，相原料及添加剂原料及添加剂销售成本151509469.161.67105380730.090.9843.77应成本增加分产品情况本期金上年同本期占额较上期占总情况分产品成本构成项目本期金额总成本上年同期金额年同期成本比说明
比例(%)变动比
例(%)
例(%)
收入减少，相房地产业务房地产业务成本8026036938.4588.4610103502569.9393.91-20.56应成本减少
收入增加，相化妆品化妆品销售成本542941423.915.98281475580.792.6292.89应成本增加
收入增加，相生物医药生物医药销售成本227910036.172.51190797350.231.7719.45应成本增加
收入增加，相原料及添加剂原料及添加剂销售成本151509469.161.67105380730.090.9843.77应成本增加
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额20712.88万元，占年度销售总额1.68%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用
B.公司主要供应商情况
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前五名供应商采购额124746.51万元，占年度采购总额28.48%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用√不适用
3.费用
√适用□不适用
报告期内，公司发生销售费用125340.37万元，同比增加47.67%，主要系医药化妆品品牌宣传、产品推广费等增加影响所致；发生管理费用37988.34万元，同比增加15.74%，主要系公司加强信息化建设等影响费用增加所致；发生财务费用9086.97万元，同比增加34.18%，主要系项目规划调整暂时停工利息费用化影响所致。
4.研发投入
(1).研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期费用化研发投入118752087.65
本期资本化研发投入10630413.67
研发投入合计129382501.32
研发投入总额占营业收入比例（%）1.05
研发投入资本化的比重（%）8.22
(2).研发人员情况表
√适用□不适用公司研发人员的数量336
研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.28研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生1硕士研究生75本科156专科104
高中及以下/研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）131
30-40岁（含30岁，不含40岁）163
22/2612021年年度报告
40-50岁（含40岁，不含50岁）34
50-60岁（含50岁，不含60岁）8
60岁及以上/
(3).情况说明
√适用□不适用
公司的研发投入主要为医药化妆品业务研发、地产产品设计研发及城市更新研发。报告期内医药化妆品研发投入占医药化妆品业务收入的4.96%，研发人员占医药化妆品业务人员的比例为
13.57%；健康地产研发投入占地产板块收入的0.11%，研发人员占地产业务人员的比例为1.31%。
报告期内研发投入总额占总营业收入的比例为1.05%，研发人员占公司总人数的7.28%。
报告期内，医药方面围绕骨健康、眼健康、皮肤健康等核心领域，开展中药经典名方、老产品工艺质量提升项目6项，获国家补充申请批件2项，省药监系统备案批准3项，出品“中药+”功能食品14项，取得2项省药监系统中药提取物备案。
化妆品与器械方面，6项创新产品完成相关创新原料、创新剂型的开发以及产品的安全性与功效性评价。布局功能性皮肤益生菌的筛选及研究、基于线粒体的精准护肤项目、薰衣草精油抗炎及助睡眠相关的研究、水光针及填充类医美类器械等。多个不同功效的皮肤护理产品完成工艺优化、批量生产与上市销售。
原料及添加剂方面，新开发依可多因等4种原料产品，γ-氨基丁酸原料投入生产；对现有4个产品生产菌株进行基因工程菌株构建，实现工业菌株到工业化菌株的转变。新上市原生玻尿酸、富勒烯透明质酸钠溶液、乙酰化透明质酸、玻尿酸焕活小分子（四糖）、百阜高品质透明质酸钠等新产品。
健康地产自主研发了智能家居用自换气型空调、园艺景观的生态呼吸墙结构、空调室内线路
管道系统、环保绿化生态墙、多功能园艺景观灯、房屋装修用墙体自动粉刷装置6个研发项目，助力提升公司产品品质、产品多样化及竞争性，有利于公司业务拓展。围绕城市更新业务，搭建“宣、研、策、运、融”城市更新五维体系，举办“2021城市更新高峰论坛暨鲁商发展城市更新项目专题研讨会”，落地实践城乡融合项目，盘活低效闲置资产，结合“十五分钟便民生活圈建设”打造社区便民消费服务中心。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
23/2612021年年度报告
单位：元币种：人民币增减幅度项目本期数上期数增减额主要原因
（%）主要系本期销售回经营活动产生的款增加及去年同期
6848228115.504448018883.542400209231.9653.96
现金流量净额支付土地款较多影响所致。
主要系本期对外投投资活动产生的资增加及去年同期
-451811471.9895227060.38-547038532.36-574.46现金流量净额收到投资单位回款较多影响所致。
筹资活动产生的主要系去年同期筹
-6789247452.92-3550832249.61-3238415203.31不适用现金流量净额资较多影响所致。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元币种：人民币本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例
（%）（%）（%）主要系化妆品销售收入及设计收
应收账款277710410.790.45190876167.620.3145.49入等增加相应应收款项增加影响所致。
应收款项融资28523723.290.05256811240.510.42-88.89系票据到期收款影响所致。
主要系预付土地及拆迁款项收回
预付款项1998806761.613.255142931723.188.36-61.13及转开发成本影响所致。
主要系控股子公司按持股比例回
其他应收款1226230919.882.00400424982.620.65206.23款各股东影响所致。
主要系信托保障基金到期收回影
债权投资12845013.170.0237629985.400.06-65.86响所致。
主要系本期根据参股公司经营利
长期股权投资730253261.711.19485387932.400.7950.45润确认投资收益影响所致。
主要系在建工程完工转入固定资
固定资产1287376107.872.10954165241.121.5534.92产影响所致。
主要系生产车间工程完工转入固
在建工程40988835.330.07247046482.590.40-83.41定资产影响所致。
系执行新租赁准则后将租赁资产
使用权资产16780534.680.03确认为使用权资产所致。
主要系医药化妆品业务加大开发
开发支出12582140.310.021951726.64-544.67力度影响所致。
24/2612021年年度报告
本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例
（%）（%）（%）主要系预付工程设备款及一年以
其他非流动资产5264792.800.0115505367.880.03-66.05上销售佣金减少影响所致。
主要系本期采用票据方式结算增
应付票据1225561787.052.00887770253.411.4438.05加所致。
主要系计提企业年金等影响所
应付职工薪酬161008175.500.26114041764.270.1941.18致。
主要系计提永续债利息影响所
应付股利117883712.890.1930668813.350.05284.38致。
系执行新租赁准则后确认使用权
租赁负债7686333.110.01资产相应调整租赁负债所致。
主要系融资租赁款到期清偿影响
长期应付款--1548040.21--100.00所致。
预计负债--6400000.000.01-100.00系诉讼本期结案支付款项所致。
主要系本期子公司山东福瑞达生
资本公积616380687.631.0040683321.260.071415.07物股份有限公司引进战略投资者溢价增资形成。
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
其中：短期内无法变现的银行承兑汇票保证金存款、项目开
发保证金存款、按揭及民工保证金存款等408567056.49
货币资金2891663568.98元；预售监管资金及贷款保证金2006105815.87元；代建项
目专用资金476990696.62元。
应收票据3912278.75票据质押
存货13252510173.22借款抵押
固定资产28670709.17借款抵押
无形资产25698951.34借款抵押
投资性房地产5096880.22借款抵押
合计16207552561.68
4.其他说明
√适用□不适用
25/2612021年年度报告2020年1月，公司收购山东焦点福瑞达生物股份有限公司（原名“山东焦点生物科技股份有限公司”，以下简称：“焦点福瑞达”）60.11%股权，按公司评估值43640.65万元计算，收购价款合计为人民币25842.93万元，确认商誉16431.16万元。
本报告期末，公司聘请北京中企华资产评估有限责任公司对收购焦点福瑞达产生的商誉及资产组进行了减值测试。
合并焦点福瑞达形成商誉的相关资产组是根据能够独立产生与商誉相关现金流的最小资产组
范围确定的，主要包括相关的经营性资产及负债。评估预计未来现金流量的现值为55417.66万元，公司按股权比例确定商誉为16033.44万元，计提商誉减值准备397.72万元。
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
宏观经济层面，2021年，新冠肺炎疫情虽时有反复，但全球经济回升态势明显，在有效实施的宏观政策以及消费、外贸等核心产业带动下，中国国民经济持续稳定恢复。按国家统计局初步核算数据，2021年中国国内生产总值超过110万亿，国民经济总量稳步增长、经济发展方式逐步转型、经济结构持续优化、第三产业占比不断提升，保持了总体平稳、稳中有进态势。
房地产行业政策来看，2021年上半年，房地产调控不断加码，三道红线试点范围扩大、贷款集中度管理全面实施、22城双集中供地首次推出、住建部约谈18城相关负责人、严防与查处经
营贷违规流入房地产、多地推出学区房新政与二手房指导价政策等；下半年，房地产市场快速降温，热点城市房产交易量急降，第二批集中供地城市的土拍集体遇冷，十几家上市房企陆续信用违约，部分房企出现程度不一的经营困难。
全年整体销售表现为“前高后低”，下半年急转直下，同时，各地区各能级市场销售表现“东强西弱”，市场继续分化。2021年，东部和中部地区商品房销售面积累计同比增长2.7%和
5.4%，而西部地区和东北地区销售规模缩量严重。
金融税收政策方面，2021年总体继续实施稳健的货币政策，但适时调整。上半年，货币政策围绕保持宏观杠杆率稳定、进一步降低实体经济综合融资成本等角度，积极深化金融供给侧结构性改革，确保宏观经济和社会发展平稳运行。下半年，受外部经济下行压力增大的影响，货币政策释放了新的宽松信号，于7月和12月两次全面降准，各降0.5个百分点。
随着房地产周期下行压力的积聚，对房企开发实力、资金链条提出了新的挑战，再加上购房者的持币观望，房企信贷成本、材料成本等一系列成本的提高，迫使行业利润不断压缩、透明，行业将向理智、薄利、平稳趋势过度，给房地产行业提出了转型升级的新要求。一方面，随着“十四五”规划明确提出实施城市更新行动，城市更新已上升为国家战略。中央城市更新相关政
26/2612021年年度报告
策陆续密集出台，城市更新逐步从一线城市推广到了二三线城市，范围逐步扩宽。住建部在2021年11月发布了《住房和城乡建设部办公厅关于开展第一批城市更新试点工作的通知》，其中山东省烟台市、潍坊市成为城市更新首批试点。另一方面，在“健康中国”国家战略引导下，大健康产业市场空间巨大，房企依托自身的资源整合能力纷纷进行大健康产业布局。
根据 CRIC数据、市场调研数据及第三方机构统计，公司主要业务所在城市行情如下：
（1）济南是山东省省会城市，近年来将新旧动能的转化作为经济发展的重点，实施“强省会”战略，加快起步区的建设，建设“智造济南”，省内人才吸附力较强。根据市级生产总值统一核算结果，2021 年实现 GDP1.14 亿元，同比增长 7.2%。2021 年济南市房产政策以维稳为基调，出台土拍新规，加大对预售资金的监管，出台租赁住房规划，维护市场稳定、保障住房需求。
2021年济南市土地购置面积543万㎡，新开工面积3228万㎡，在建面积8890万㎡，竣工面积1021万㎡，销售面积1900万㎡，去化周期15个月。公司目前在济南市在售项目为鲁商国奥城、鲁商·金茂国际社区、公园学府、锦悦府、星瀚城、大涧沟安置房等，2021年公司在济南地区销售金额约31亿元。
（2）青岛作为山东经济中心，在经济总量、城镇化率、人均可支配收入等方面均居山东省首位，根据市级生产总值统一核算结果，青岛 2021 年 GDP1.4 万亿元，增速 8.3%，经济发展平稳，人均可支配收入较高，消费需求较高，且近年来第三产业增加值及占比逐年上升。2021年青岛楼市政策跟随国内宏观政策，各区域放开落户限制争抢人才，共有产权政策利好城阳市场，经济适用房可变更为商品房维护住房消费者合法权益，多措并举维护房地产市场平稳健康发展。2021年青岛市土地购置面积2051万㎡，新开工面积1082万㎡，在建面积12792万㎡，竣工面积818万㎡，销售面积1414万㎡，去化周期18个月。公司在青岛主要在售项目为鲁商蓝岸丽舍、鲁商中央公馆、鲁商健康城、鲁商蓝岸新城、鲁商蓝岸公馆、灵山湾壹号，2021年销售业绩约50亿元。
（3）临沂是山东省地级市，近年来经济运行良好，2021 年 GDP 首次突破 5000 亿元，整体人
口基数大，总人口突破千万。2021年临沂政策环境稳定，以客户端利好政策为主，受宏观政策影响，2021年下半年市场遇冷，房企拿地较为谨慎，推售节奏放缓。2021年临沂市土地购置面积
612.05万㎡，新开工面积1799.1万㎡，在建面积7229万㎡，竣工面积544.9万㎡，销售面积1622.8万㎡，商品房住宅市场去化周期6.6个月。公司目前在临沂市在售项目为鲁商知春湖、鲁商金悦城、鲁商中心、鲁商中南樾府、鲁商万科新都会、鲁商万科城等项目，2021年公司在临沂地区销售金额约23亿元，在临沂房地产销售市场占据重要地位。
（4）烟台是国务院批复确定的中国山东半岛的中心城市，环渤海地区重要的港口城市。
2021年烟台房地产政策延续“烟九条”，将现房备案纳入监管，实现商品房网签预售、现售全覆
27/2612021年年度报告盖，严禁返本销售或者变相返本销售商品房；提出维稳市场“八大倡议”，要求开发企业依法经营，维持房地产市场秩序稳定运行；通过生活、购房补贴发放、强化人才住房保障、全面降低落户门槛等措施，促进人才导入。2021年烟台市土地购置面积655.26万㎡，新开工面积572.71万㎡，在建面积893.31万㎡，竣工面积450万㎡，销售面积392.8万㎡，去化周期18.2个月。公司目前在烟台市在售项目为鲁商公馆、鲁商金茂观海印象，鲁商蓬莱印象项目，2021年公司在烟台地区销售金额约10亿元。
（5）济宁位于山东省鲁南经济圈，近年来经济实力稳步提升，2021年地区生产总值突破
5000亿元，区域活力不断增强。2021年济宁房产监管政策收紧，整体力度较强，陆续出台限售、限价、限预售、调整公积金贷款等约束性政策，抑制投机性购房。2021年济宁市土地购置面积
423万㎡，新开工面积570万㎡，在建面积1940万㎡，竣工面积261万㎡，销售面积354万㎡，去
化周期16个月。公司目前在济宁市在售项目为鲁商运河公馆，2021年公司在济宁地区销售金额约8亿元。
（6）菏泽同属山东省鲁南经济圈，2021 年 GDP 增速位于山东省前列，经山东省政府批准同
意设置省级新区，在重大交通设施领域牡丹机场正式通航、鲁南高铁菏泽段开通运营，区域便捷性进一步增强。2021年菏泽市土地购置面积268.73万㎡，新开工面积72.94万㎡，在建面积1405.47万㎡，竣工面积388.01万㎡，销售面积385.71万㎡，目前去化节奏总体量库存去化周期为12.6年。
公司目前在菏泽市在售项目为蓝岸公馆项目、凤凰城项目，2021年公司在菏泽地区销售金额约7亿元。
（7）淄博2021年土地市场供应、成交均有所下降，2021年全年房价较为平稳。2021年淄博
市土地购置面积401.8万㎡，新开工面积285.3万㎡，在建面积340.5万㎡，竣工面积528.4万㎡，销售面积464.9万㎡，去化周期7.2个月。公司目前在淄博市在售项目为鲁商中心项目，2021年公司在淄博地区销售金额约2亿元。
（8）哈尔滨作为黑龙江省强中心城市，拥有千万级常驻人口规模，并对周边外市县人口有
较强的集聚效应。2021年哈尔滨房地产市场受大环境及疫情影响，商品房市场呈现下滑趋势，哈尔滨出台《关于促进我市房地产市场平稳健康发展的实施意见》，从人、企、房三个方面，稳定楼市发展。2021年哈尔滨土地供应面积632.9万㎡，土地成交面积448.4万㎡，商品房供应面积
607.6万㎡，成交面积462.3万㎡。公司在该区域开发的项目为鲁商松江新城、鲁商凤凰城、鲁商
铂悦公馆、鲁商悦未来，2021年项目整体销售额约13亿元，其中悦未来项目以9.26亿的销售额成为南岗区年度销冠项目。
28/2612021年年度报告
公司生物医药板块行业经营性信息分析详见本节“其他说明”。公司主要经营模式、行业情况及竞争优势等详见本节“报告期内公司所处行业情况，报告期内公司从事的业务情况”。
29/2612021年年度报告
房地产行业经营性信息分析
1.报告期内房地产储备情况
√适用□不适用持有待一级土合作开发
持有待开发规划计容是/否涉及合作开发开发土地整理项目涉及序号土地的面积建筑面积合作开发项目的权
地的区面积(平的面积(平
(平方米)(平方米)项目益占比(%)
域方米)方米)
1哈尔滨113927/341404是11392790
2青岛247793230201639981是13593679
3临沂71000/116600是7100055
4菏泽23609/67113否//
5济宁20942/28706否//
6淄博28358/45335是2835891
7烟台197476/438250是19747678
8高邮42933/95000是4293370
注：（1）持有待开发土地的面积为公司已取得土地证或签订土地出让合同，尚未开工的土地；
（2）规划计容建筑面积为地上计算容积率建筑面积；
（3）合作开发项目涉及面积为涉及开发土地面积；
（4）持有待开发土地面积不含一级土地整理面积。
2.报告期内房地产开发投资情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币在建项项目规项目用在建建报告
目/新开划计容总建筑已竣工序地面积筑面积期实
地区项目经营业态工项目/建筑面面积(平面积(平总投资额
号(平方(平方际投
竣工项积(平方方米)方米)
米)米)资额
目米)山东省鲁商蓝岸丽
1住宅、洋房在建项目500331758923118152761200164474143000015048
青岛市舍
山东省住宅、商
2鲁商中心在建项目83221444251656900180000/100000039410
青岛市业、办公
山东省鲁商蓝岸新住宅、商
3在建项目243105517874632189188900/38000010380
青岛市城业、办公山东省鲁商即墨中
4住宅、商业在建项目24000032000044000015230010880035000023615
青岛市央公馆
住宅、别
山东省鲁商蓝湾运墅、公寓、
5在建项目238000470000650000407900/88000079033
青岛市动中心写字楼、散售商业
30/2612021年年度报告
在建项项目规项目用在建建报告
目/新开划计容总建筑已竣工序地面积筑面积期实
地区项目经营业态工项目/建筑面面积(平面积(平总投资额
号(平方(平方际投
竣工项积(平方方米)方米)
米)米)资额
目米)
住宅、公
山东省鲁商蓝岸公寓、集中商
6在建项目44520207997317279303600/39000019254
青岛市馆业、散售商业鲁商健康山东省
7城、齐鲁医住宅、共建在建项目182955227667312533205500/32000042198
青岛市院山东省
8鲁商中心办公、商业在建项目1700704932306932306980012830032000017643
临沂市山东省
9鲁商知春湖住宅、商业在建项目4596013601153943451080015000048000033564
临沂市山东省
10鲁商金悦城住宅、商业在建项目164724523410689948/23000290000/
临沂市山东省
11临沂樾府住宅、商业在建项目6689216661020857126500533004300007142
临沂市
山东省鲁商万科新住宅、散售
12在建项目1540003610004700001058005600023900020830
临沂市都会商业山东省
13鲁商万科城住宅、商业在建项目111900258400331650223400/25000038380
临沂市山东省鲁商国际社
14住宅、商业竣工项目248316239012271986/6600168000/
泰安市区山东省
15鲁商中心住宅、商业在建项目14454531872743430233900/2500005242
泰安市山东省新开工项
16泰山佑住宅24014206282680949713700259247905
泰安市目
住宅、公
山东省鲁商蓝岸公寓、写字
17在建项目1724774786146070231437007990035000023849
菏泽市馆楼、散售商业山东省鲁商运河公
18住宅、商业在建项目2495175780947303081211001098494000002185
济宁市馆山东省新开工项
19太白国风住宅、商业30003540057337273200/5989630043
济宁市目黑龙江鲁商松江新
20省哈尔城、鲁商凤住宅、商业在建项目8460902146700295219039060095500190000068976
滨市凰城山东省烟台鲁商公
21住宅、商业在建项目1103173491634720782000007700032000029445
烟台市馆山东省烟台观海印
22住宅在建项目165376434800614928271600/47000040776
烟台市象山东省烟台蓬莱印新开工项
23住宅10431918972125677547000/14000042328
烟台市象目淄博学府公山东省
24馆、鲁商中住宅、商业在建项目1846762834244023543110003270024000012119
淄博市心
山东省公园学府.锦
25住宅在建项目200893119555700/34800270004326
济南市悦府山东省
26星瀚城住宅、商业在建项目316584315036500045300114006100017408
济南市
住宅、别山东省鲁商金茂国
27墅、公寓散在建项目18224941736166690060706312000800000130515
济南市际社区售商业山东省新开工项
28大涧沟项目住宅138561254050353738326900/370000155727
济南市目
注：（1）项目计容建筑面积：为项目已取得土地证或签订土地出让合同的地上计算容积率的面积；
31/2612021年年度报告
（2）总建筑面积：为项目已取得土地证或签订土地出让合同的地上建筑面积+地下建筑面积；
（3）在建建筑面积：为截止2021年12月31日在建面积（含地下）；
（4）已竣工面积：为2021年1月1日-2021年12月31日项目已竣工面积（含地下）。
（5）上表中临沂鲁商樾府、临沂鲁商万科新都会、泰山佑、济宁太白国风、济南公园学
府、锦悦府、星瀚城均为公司参股公司，表格中涉及数据均为按权益比例计算后的数据。
3.报告期内房地产销售和结转情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
已售（含报告期末可供出结转序已预售）结转面积待结转面地区项目经营业态售面积收入
号面积(平方米)积(平方
(平方米)金额
(平方米)米)
1山东省济南市鲁商国奥城办公、酒店494672019206431161690
2山东省济南市鲁商金茂国际社区洋房164877160612963718901293780
3山东省济南市星瀚城住宅、商业1594016345119201351919475
4山东省济南市公园学府、锦悦府住宅、商业/5378169841990428979
鲁商常春藤、御龙
5山东省济南市住宅、商业、别墅1413981457121967155317316
湾
6山东省青岛市鲁商蓝岸公馆公寓、商业537003335134895890556
住宅、别墅、商
7山东省青岛市鲁商蓝岸丽舍3432546669216814516757203
业、公寓
8山东省青岛市鲁商中心住宅、商业、办公2633979644984637440
高层、多层、商
9山东省青岛市鲁商泰晤士小镇/17266439212160227127
业、洋房
10山东省青岛市鲁商蓝岸新城住宅、商业、办公4323136617617123659997210
11山东省青岛市灵山湾壹号住宅、商业142795117278//259673
12山东省青岛市即墨中央公馆小高层、叠拼4491436964741137754432709
13山东省青岛市鲁商健康城住宅、商业3260716776//31615
14山东省临沂市鲁商凤凰城商业//16588571507
15山东省临沂市鲁商中心办公、商业3966966131959196971670777
16山东省临沂市鲁商知春湖住宅、商业484955971810374557507106205
17山东省临沂市鲁商金悦城住宅、商业1988754653866506389424474
18山东省临沂市鲁商樾府住宅、商业//532836666322311
19山东省临沂市鲁商万科新都会住宅、商业2096323030452574387093351
20山东省临沂市鲁商万科城住宅、商业40287101167//112583
21山东省淄博市鲁商中心住宅、商业82981203292426518602118278
22山东省泰安市鲁商国际社区住宅、商业//995297587849
23山东省泰安市鲁商中心住宅、商业86986087743364532615317
24山东省菏泽市鲁商凤凰城住宅、商业、酒店27057519271067294584144270
25山东省菏泽市鲁商蓝岸公馆住宅、商业9681396075137677602121888
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已售（含报告期末可供出结转序已预售）结转面积待结转面地区项目经营业态售面积收入
号面积(平方米)积(平方
(平方米)金额
(平方米)米)
26山东省济宁市鲁商运河公馆住宅、商业3407839029340361522207648
住宅、车位、储藏
27山东省济宁市太白国风1645312278//12278
室、写字楼
28山东省潍坊市潍坊鲁商首府住宅85351082340152345419633
29山东省烟台市烟台鲁商公馆住宅1072267080518194513754460041
30山东省烟台市鲁茂观海印象住宅7438647435//76735
31山东省烟台市鲁商蓬莱印象住宅297883148//3148
鲁商云山原筑、云
32重庆市别墅/123067886945143
山雅筑
鲁商松江新城、鲁
黑龙江省哈尔商凤凰城、鲁商铂
33住宅、商业1023437164304183547135991126607
滨市悦公馆、鲁商悦未来
报告期内，公司共计实现销售金额1464500万元，销售面积137.11万平方米，实现结转收入金额927967.83万元，结转面积126.88万平方米，报告期末待结转面积219.98万平方米。（结转收入、结转面积均不包含参股公司的数据）
注：1、可供出售面积：为截止2021年12月31日，公司已取得预售许可证的可供出售面积（不含已预售，含地下）；
2、已预售面积：为2021年1月1日至2021年12月31日公司销售、预售的面积（含地下）；
3、可供出售面积和已预售面积均包括地下车库面积，去化周期较长。
4、上表中临沂鲁商樾府、临沂万科新都会、济南公园学府、锦悦府、星瀚城、济宁太白国
风均为公司参股公司，表格中涉及数据均为按权益比例计算后的数据。
4.报告期内房地产出租情况
□适用√不适用
5.报告期内公司财务融资情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额
1939943.099.975194231.76
公司2020年度股东大会审议通过了《关于公司2021年度向非关联方融资额度的议案》和
《关于公司2022年度向关联方融资额度的议案》，报告期内，公司向非关联方融资发生额为
54.50亿元，向关联方融资发生额为38.14万元，均未超过股东大会授权额度。
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6.其他说明
√适用□不适用
一、化妆品行业经营性信息分析
1、行业基本情况
2021年以来，化妆品行业相关法规政策发生了很大的变化。《化妆品监督管理条例》2021年
1月1日开始正式实施，《化妆品注册备案管理办法》、《化妆品生产经营监督管理办法》、《化妆品功效宣称评价规范》等细分领域法规也陆续发布，对化妆品原料注册备案、功效宣称、生产经营管理、不良反应检测等方面作出严格规定。全产业链覆盖的强监管政策提高了行业的进入门槛、加速了不合规企业的退出，有望促进行业正向发展，优化整体行业的竞争格局。
2、产品与生产
(1)主要经营模式公司化妆品业务经营模式主要分为线上销售和线下销售。
线上销售模式：线上主要依托天猫、淘宝、京东、有赞等平台销售，公司采取多品牌战略，开设了多个品牌旗舰店。
线下销售模式：线下销售主要是依靠商超、经销商模式，现已在山东省覆盖了银座、华联等上百家门店。
(2)主要产品情况
公司旗下各个品牌分别有自身的品牌定位及主要品类，且通过不同的市场策略选择不同的渠道进行销售，具体信息如下：
品牌品牌定位主要品类主要销售渠道
线上渠道为主：天猫、京东直营渠道双线并
喷雾、水乳、原液、精华、 行、分销渠道全力跟进线下渠道为辅：KA 全
颐莲 专研玻尿酸护肤 面膜、隔离、防晒、洁面卸 国范围内站点布局与 CS 高势能集合店全面入妆等 驻（入驻品牌包括：KKV、调色师、三福、OLE等）
线上线下全面布局、多渠道共同发展线上渠
面膜、水乳、洁面乳、营养
道：以天猫旗舰店为主，抖音起量迅速线下：
瑷尔博士微生态护肤液、保湿霜、精华液、修护
构建新零售体系，以单品牌店+商圈店布局全水等国
精华、爽肤水、面霜、水善颜精准护肤线下品牌门店为主
乳、面膜、原液等
薰衣草精油科学养薰衣草精华、薰衣草精油、伊帕尔汗线下品牌门店为主肤薰衣草菁萃清肌水
分肤专研·养肤底粉底、高光、唇釉、眼影
UMT 线上渠道为主
妆盘、眉笔等
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品牌品牌定位主要品类主要销售渠道
专注弱敏肌肤健康面膜、面霜、精华液、爽肤诠润线上渠道为主
护理水、洁面乳等
水乳、精华液、面霜、面膜线上以直播渠道为依托，结合天猫及私域社群贝润坚持功效抗衰美肤
等 线下主要布局 cs 渠道矩阵销售和推广
*颐莲
“颐莲”品牌诞生于2003年，是福瑞达医药集团旗下第一个美妆品牌，“颐莲·专研玻尿酸护肤”是颐莲品牌定位，采用以线上渠道为主，线下渠道为辅的销售模式。其中，线上销售形成天猫、京东直营渠道双线并行、分销渠道全力跟进；线下销售形成 KA全国范围内站点布局与 CS高势能集合店全面入驻的销售模式。
产品营销方面，2021年颐莲年度产品策略定位爆品驱动品牌成长，以玻尿酸补水喷雾为战略大单品，在各类目爽肤水中稳居全网第一，销量突破1500万瓶，获得天猫金妆奖年度化妆水奖与山东知名品牌。同时，带动玻尿酸活颜焕亮精华液、聚谷氨酸次抛原液、玻尿酸嘭润水乳、玻尿酸水光肌原液面膜四款产品也受到消费者广泛认可和喜爱。
品牌建设方面，2021年度围绕“以专研致专业”年度传播主题，组织《遇见·创见--中国玻尿酸+富勒烯行业高峰论坛》，6-8月先后发布新品玻尿酸活颜焕亮精华液(元气精华）和与中国航天 IP联名限量发售的太空版元气精华，11月份布局抖音平台，新渠道强势增长。
在核心技术方面，2021年，福瑞达玻尿酸技术已经发展到第六代，从“玻尿酸+”的理念出发，福瑞达医药集团联合中科院分子纳米实验室，实现强强联手，研发新原料玻尿酸+富勒烯，诞生“水溶性富勒烯外用组合物”，命名黄金玻尿酸，发挥着“1+1>2”的功效，为市场和消费者带来更优质的产品和功效。
未来，颐莲将优化升级品牌表达，通过打造品牌专属大事件提升消费者的品牌认知，联动自媒体+泛媒体传播矩阵，构建与消费者良好的互动关系，为品牌积蓄发展势能。
*瑷尔博士
瑷尔博士创立于2018年，是国内首个明确定位“微生态护肤”的品牌，致力于通过精准科学的护肤方式，解决因肌肤菌群失衡引发的肌肤问题，主要分为四大产品系列：熬夜修护、洗卸滋养、初老对抗、屏障修护。
2021年，瑷尔博士爆品打造能力突出，四大爆品分别为洁颜蜜、香蕉面膜、益生菌水乳、前导精华，四大单品占总销售额的70%左右。2021年4月，瑷尔博士推出新产品反重力水乳，添加了褐藻发酵物的专利成分，上线数月销售额就过千万。
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在销售模式上，瑷尔博士品牌采取线上线下全面布局、多渠道共同发展的思路，线上渠道以天猫旗舰店为主，抖音起量迅速；线下构建新零售体系，拟以单品牌店+商圈店布局全国，其中单品牌店“瑷尔博士皮肤颜究院”定位轻医美护肤，基于皮肤微生态的高科美肤解决方案，主打轻院线护理。截至2021年底，瑷尔博士皮肤颜究院加盟商已经覆盖全国40多个城市；瑷尔博士线下分销主要发力调色师、KKV、三福时尚、喜燃等 CS渠道新业态，目前已经布局超过百余个城市，覆盖全国超过上千个核心商圈。
未来，瑷尔博士将借助整体品牌势能的持续放大，继续坚持品牌微生态护肤领域探索，提升品牌专业度，坚持以天猫为核心的战略渠道高效，推动品牌势能及优质资源体系的战略搭建，拉动瑷尔博士品牌高效增长。
*善颜
善颜品牌主打“精准护肤”，以“东方女性肌肤大数据平台”为基础，致力于实现皮肤精细化管理，为精准肌肤护理高端品牌。
该品牌利用 Tri-BioBoost核心科技，精准靶向激活线粒体，增强人体内源性抗氧化能力，同时作为肌肤细胞的“充电桩”，为肌肤细胞充电，加速垃圾废物的排出和细胞更新，唤醒肌肤动能，续航年轻肌，重塑立体轮廓。针对女性肌肤敏感、缺水、痘痘、轻熟、衰老、暗沉等问题，分肤况、分肌龄、分肌层，研发生产了舒颜、润颜、清颜、娇颜、塑颜、亮颜6大系列产品。
善颜目前主要销售途径为在线下开设“善颜肌肤管理中心”单品牌店。
未来，善颜品牌将进一步升级线上线下融合的营销模式，加快善颜品牌线下店的拓展，形成线上线下互动型的新零售模式。
*伊帕尔汗
公司参股的新疆伊帕尔汗香料股份有限公司地处“中国薰衣草之乡”，被誉为“东方普罗旺斯”的塞外江南—伊犁，拥有六万多亩薰衣草、椒样薄荷、留兰香、罗马洋甘菊、迷迭香等天然香料种植基地，是国内首家以天然香料为核心，集种植、研发、生产、销售、旅游观光于一体、聚焦薰衣草精油养肤、全产业链发展的香料企业，也是全国唯一获准使用“伊犁薰衣草精油”国家地理标志保护的企业。产品主要包括4大类12个系列120余种天然香料系列产品，涉及芳香理疗、芳香护肤、芳香保健、芳香养生等多个领域。2021年推出太空蓝薰衣草修护精华液、太空蓝薰衣草修护沐浴油、薰衣草菁萃清肌水乳、薰衣草夜间修护面膜4款新产品，亮相第五届中国品牌日活动，品牌的知名度和曝光度不断提高。下一步，伊帕尔汗将围绕“美在新疆、秀在伊犁、醉在伊帕尔汗”，持续挖掘文化底蕴，努力成为国内天然香氛领先品牌。
* 诠润、UMT等
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诠润品牌创立于2018年，专注弱敏肌肤修复，主打配方精简、温和低敏、安全有效的面膜及精华产品，完善公司差异化产品体系。销售模式上主要通过头部达人的短视频合作和直播带货拉动天猫店销售，未来将继续与经销商加强合作，利用经销商能力拓展销售规模。UMT品牌于
2020年初创，细分切入底妆市场，以“分肤专研·养肤底妆”为品牌核心定位；以“次元破壁·理想无限”为品牌情感价值主张，基于福瑞达生物发酵技术为依托，创新技术赋能底妆，从原料端，做到妆养合一，让用户成为品牌“素人研发师”，与品牌共创养肤底妆。
未来，化妆品板块将实施“4+N”品牌发展战略。“4”是指四大主力品牌及相对应的护肤技术赛道，即专研玻尿酸护肤品牌“颐莲”，专注微生态护肤品牌“瑷尔博士”，精准护肤品牌“善颜”，以油养肤品牌“伊帕尔汗”。除以上主力品牌外，依托“妆药同源，科技美肤”的核心优势，探索更多轻医美高端成分、名贵中草药护肤成分以及前沿的基因疗法等新兴护肤科技，基于公司的产业链、创新链、供应链、价值链，致力于对“4+N”的更多突破，实现全龄段护肤产品创新。
(3)研发情况
研发机制：福瑞达生物股份根据行业形势和公司未来发展规划，采用小组式分工管理，细化岗位职责，完善人员考核，将产品技术创新与绩效考核相结合，最大程度的提升科研成果的转化和人员的创新能力；同时采用创新平台管理机制，鼓励积极、大胆创新，充分调动人员创新积极性。公司建立开放合作的研发转化机制，与山东省药学科学院、东方美谷、齐鲁工业大学、北京工商大学等多所行业内知名高校及研究机构建立了深度战略合作，构建多项研发技术壁垒。
研发支持：以品牌发展为核心，围绕核心科技发力，结合新法规新要求，加强自主评价功效支持、加强原料及安全支持、搭建创新配方支持四大研发支持板块，加强合规管理及基础性创新。一是功效支持方面，以第三方外部评价为主，自主评价为辅；人体评价为主，体外评价为辅的方式，积极开展产品功效评价工作。2021年合计完成了140余个评测项目，为126个产品提供了功效宣称科学依据，满足法规及推广需求。二是原料及安全支持方面，结合新法规及 GMPC要求，完成近 300种公司已使用原料的标签、COA、MSDS等资料信息的整理核对；针对长货期/易断货/单一产品使用/质量稳定等存在风险的原料，进行替代测试研究；三是创新配方支持方面，重视配方应用创新，研发共计储备开发（不含已上市产品）20余款在功效机理、体系剂型、肤感多个方向有一定创新性的新配方。四是研发中心建设方面，推进济南总部研发中心建设，完善研发中心整体功能布局规划，满足研发使用功能性、参观性（包括实验室直播）。
产品开发情况：2021年共计开发全新产品160余个（其中自主品牌已上市84个），产品升级开展40余个。
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专利取得情况：申请专利25项，其中7项发明专利，5项实用新型专利，13项外观专利；获得专利授权11项，其中发明专利3项，3项实用新型专利，5项外观专利。
(4)产能与开工情况
福瑞达医药集团于2019年启动建设智美科创园项目，该项目总建筑面积11.2万平方米，旨在打造一个集化妆品、医疗器械、消毒卫生产品等个人健康护理用品的科研、生产、仓储、销
售、品牌推广和孵化、工业旅游等为一体，以数字化、智能化、可视化为核心，以新技术、新产业、新业态、新模式支撑的“四新”美妆科创园，致力于形成以山东济南为中心的中国北方化妆品
产业第一高地。其中一期项目为化妆品新厂，已于2021年竣工投产。该产业园规划设计水乳、面膜、喷雾、次抛等化妆品生产线35条，年产值将超过40亿元，可满足福瑞达生物股份未来3-
5年的产能扩张需求。
3、产品销售情况
报告期内化妆品板块主要品牌销售情况如下：
单位:万元币种：人民币品牌2021年营业收入较2020年同比线上占比线下占比
颐莲64565.8473.08%96.17%3.83%
瑷尔博士74411.82272.14%97.98%2.02%
二、医药行业经营性信息分析
1、行业基本情况
医药行业，近年来，国家“两票制”、药品集采、“4+7带量采购”、仿制药一致性评价等政策连续颁布执行，医疗行业监管越来越严格，药品零售价格大幅度降低，政策对行业的影响较大。2022年3月，国务院办公厅印发“十四五”中医药发展规划，中医药发展方向逐渐明晰，在产业发展方面，国家进一步加大以临床价值为导向的中药创新研制力度，强调了基于古代经典名方、名老中医经典方、有效成本组分等的中药新药研发，全面强化中药质量安全监管，将激发创新要素向中医药领域聚集，为中药产业优化结构、转换动能注入新的活力，推动优质中医药企业的高质量发展。政策对中药发展释放出积极信号，中药产业望迎来加速增长期，生产具有一体化优势、产品质量有品控保证的公司有望进一步受益。综合来看，我国医药市场整体表现为需求快速增长，质量标准体系和管理规范不断健全，环境和资源约束不断加强，企业生产成本不断上升，药品价格趋于下降，新产品开发难度加大，市场的机遇与困难并存。
2、主要产品基本情况
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公司旗下拥有多个知名品牌，产品主要涉及用于骨关节炎领域关节腔注射治疗的玻璃酸钠注
射液第一品牌“施沛特”、专注神经根型颈椎病的国家级专利中药“颈痛颗粒”和入选山东省新
冠病毒防治的儿科药品“小儿解感颗粒”。
3、公司产品研发情况
福瑞达医药集团拥有三个国家级平台，旗下明仁福瑞达现拥有山东省企业技术中心和山东省骨科疼痛工程技术研究中心等3个省级科研平台，同山东大学、浙江大学等开展校企合作、成立联合实验室等产学研协同发展，通过药理药效再评价，优化产品质量工艺，开启大健康产品的开发以及中药大品种的培育，实现大品种的智能化转型。两大独家产品颈痛颗粒、通宣理肺胶囊入选《中药大品种科技竞争力研究报告》中药大品种名单，其中颈痛颗粒作为国家中药保护品种，其标准入选2020版《中国药典》。
报告期内，一是围绕骨健康、眼健康、皮肤健康等核心领域，开展中药经典名方、老产品工艺质量提升项目6项，获国家补充申请批件2项，省药监系统备案批准3项。盐酸二甲双胍缓释片通过仿制药质量和疗效一致性评价，四季感冒胶囊质量提升获得国家补充申请通过。二是全面推进中药“全链条+多元化”高质量发展模式创新，秉承“植物提取物+”、“经典名方”理念，重点围绕胃肠道健康、美容、骨健康和提高免疫力等方面攻坚突破。报告期内，大健康产品新立项产品
24个，新增压片糖果、风味固体饮料生产资质，出品五味畅舒压片糖果、丹颜奶茶等“中药+”功能食品14项。
4.公司产品销售情况
报告期内，医药板块主要销售施沛特系列、颈痛系列、感冒药系列、膏药系列、降糖系列等多个系列产品，实现销售收入5.41亿元。
三、原料及添加剂行业经营性信息分析
1、行业基本情况
透明质酸纳原料行业，伴随生物发酵技术的不断突破，以透明质酸为原料的产品及服务近年来呈现快速增长态势。根据易观数据分析，2015年来，中国成为世界透明质酸原料的主要生产国，2020年中国透明质酸原料市场规模占全球约84%。根据易观数据统计，2021年原料产品销量达到747吨，同比增长15.5%，预计2023年全球销量将达到1146吨。
2、主要产品基本情况
报告期内，焦点福瑞达“透明质酸钠”获得“2021年山东创新工业产品”荣誉称号。一是稳步发展化妆品级透明质酸，加快银耳多糖、富勒烯、麦角硫因等新兴产品的开拓，推出原料业务新品牌“百阜”，并同步推出百阜化妆品级透明质酸、百阜焕活小分子、百阜麦角硫因3款原料新
39/2612021年年度报告品。二是重点推进食品级透明质酸钠原料市场应用，加大食品级品牌建设，以口服玻尿酸为市场导向，布局终端食品赛道。三是在医药级透明质酸方面，加快推进医药级注册资质审批，现已取得玻璃酸钠原料药《药品生产许可证》，相关国内外注册手续正在办理中。四是新增功能性食品，国家卫健委于2021年1月批准透明质酸使用到乳制品、酒水饮料等五大类普通食品中。焦点福瑞达同月取得透明质酸食品生产许可证，推出透明质酸饮品“天姿玉琢”，并围绕“透明质酸+”概念，陆续推出“玻小酸”、酒和 TA等透明质酸食品，在天猫、京东等平台实现销售，推进了口服透明质酸市场进程。
福瑞达生物科技不断扩充产品管线，新上市氨基丁酸、依克多因、玻色因等食品和化妆品原料，建立企业特色植物资源和菌种库，根据下游客户需求开展化妆品发酵原料定制业务，并按照国际贸易、食品原料、化妆品原料分条线精细化运作，加强大客户开发，主要产品纳他霉素和乳链销售同比增速40%左右。
3、公司产品研发情况
报告期内，原料及添加剂领域新开发依可多因等4种原料产品，γ-氨基丁酸原料投入生产；
对现有4个产品生产菌株进行基因工程菌株构建，实现工业菌株到工业化菌株的转变。新上市原生玻尿酸、富勒烯透明质酸钠溶液、乙酰化透明质酸、玻尿酸焕活小分子（四糖）、百阜高品质透明质酸钠等新产品。
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期内，公司对外股权投资额142510253.44元，上年同期公司对外股权投资额
1480723118元；与上年同比，投资额减少1338212864.56元，减少90.38%。被投资公司具体情况
如下：
1.重大的股权投资
√适用□不适用*公司第十届董事会2021年第二次临时会议审议通过了《关于公司下属公司对外投资暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与公司关联方山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“鲁商乡村振兴产业基金”）及员工跟投平台共同投资
成立泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司，合资公司注册资本为60000万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资9500万元人民币，持有15.83%股权；鲁商乡村振兴产业基
40/2612021年年度报告
金出资50000万元人民币，持有83.34%股权；员工跟投平台出资500万元人民币，持有0.83%股权。报告期内，公司以自有资金出资9365.42万元，投资收益3711.42元。
*2021年3月，公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与北京福纳康生物技术有限公司、赤峰市臻弘企业管理咨询中心（有限合伙）、济南鲁福投资合伙企业（有限合伙）合资设立
山东福中福生物科技有限公司，合资公司注册资本为500万元人民币，其中：山东福瑞达医药集团有限公司出资175万元人民币，持有35%股权；北京福纳康生物技术有限公司出资150万元，持有30%股权；赤峰市臻弘企业管理咨询中心（有限合伙）出资125万元，持有25%股权。济南鲁福投资合伙企业（有限合伙）出资50万元，持有10%股权。报告期内，公司以自有资金出资
70万元，投资收益785153.83元。
*2021年4月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与海南粤港置业有限公司、济南海纳投资咨询服务合伙企业（有限合伙）合资设立山东鲁港项目管理有限公司，合资公司注册资本为300万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资162万元人民币，持有54%股权；海南粤港置业有限公司出资120万元，持有40%股权；济南海纳投资咨询服务合伙企业（有限合伙）出资18万元，持有6%股权。报告期内，公司以自有资金出资32.4万元，投资收益179.63元。
*2021年4月，公司与盛泰润泽房地产开发有限公司、济宁治信房地产开发合伙企业（有限合伙）合资设立济宁聚威地产开发有限公司，合资公司注册资本为1022.24万元人民币，其中：
公司出资878.24万元人民币，持有85.91%股权；盛泰润泽房地产开发有限公司出资98万元，持有
9.59%股权；济宁治信房地产开发合伙企业（有限合伙）出资46万元，持有4.5%股权。2021年5月，济宁聚威地产开发有限公司以现金对济宁瑞和置业发展有限公司进行增资，增资后持有济宁瑞和置业发展有限公司34.5%股权。报告期内济宁聚威地产开发有限公司出资1022.24万元，投资收益为10123.58元。
*公司第十届董事会2019年第十次临时会议审议通过了《关于参与设立产业并购基金暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省商业集团有限公司、山东洪泰富源资本管理有限公司或其控股子公司及其他社会资本等合作方，通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达产业并购基金，基金名称山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业(有限合伙)，基金总规模为人民币10亿元，已于2020年9月27日完成注册手续。该基金首期出资规模为人民币
1亿元，首期基金名称为山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）。2021年9月，首期基
金已在中国证券投资基金业协会完成了私募基金备案登记手续，并取得了《基金备案证明》，备案编码 SSJ197，基金管理人为鲁商股权投资基金管理有限公司。报告期内，山东福瑞达医药集团有限公司以自有资金出资50万元，未实现投资收益。
41/2612021年年度报告*公司第十届董事会2019年第十次临时会议审议通过了《关于参与设立创新投资基金的议案》，同意公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司（以下简称“福瑞达医药”）与珠海隆门资本管理有限公司（以下简称“隆门资本”）的关联方及其他社会资本等合作方，通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达医药创新投资基金，基金总规模为人民币3亿元。已设立珠海隆门福瑞达股权投资基金（有限合伙）、南京鲁福隆门创业投资合伙企业（有限合伙），南京鲁福隆门创业投资合伙企业（有限合伙）已于2020年10月完成工商注册登记手续，并于2021年6月16日在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案手续，并取得了《私募投资基金备案证明》，基金编号 SQN963，基金类型为创业投资基金，基金管理人为珠海隆门资本管理有限公司。报告期内，福瑞达医药以自有资金出资2000万元，未实现投资收益。福瑞达创新投资基金主要投资领域涉及核酸药物、神经细胞治疗、蛋白质药物等国际先进的生物医药技术。
*2020年11月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与香港辰涵股份有限公司、青岛华金置业有限公司和员工跟投平台在烟台成立烟台鲁商嘉会置业有限公司。报告期内，公司全资子山东省鲁商置业有限公司收购香港辰涵股份有限公司持有的烟台鲁商嘉会置业有限公司的股权，收购完成后，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司持有该公司90.25%股权；青岛华金置业有限公司持有该公司5%股权；员工跟投平台烟台鲁商福仕达股权投资管理合伙企业（有限合伙）
持有该公司4.75%股权。报告期内，公司以自有资金出资1710.97万元，投资收益-5193229.32元。
2.重大的非股权投资
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币累计投资项目投资金本年度投累计实际项目名称占比（项项目累计收益情况额入金额投入金额目进度）累计实现留存收益
哈尔滨松江新城项目1900000.0085.44%68975.531623277.86
10528.89万元。
累计实现留存收益
青岛蓝岸丽舍项目1430000.0092.92%15048.111328768.48
12532.77万元。
累计实现留存收益
临沂知春湖项目480000.0050.11%33564.19240521.90
3859.31万元。
累计实现留存收益
临沂鲁商中心项目320000.0084.79%17643.18271335.14
30109.99万元。
累计实现留存收益
青岛蓝岸新城项目380000.0078.05%10380.45296576.77
32349.1万元。
累计实现留存收益
济宁运河公馆项目400000.0066.64%2185.21266561.86
44192.54万元。
累计实现留存收益
泰安鲁商中心项目250000.0070.73%5241.67176815.13
38753.52万元。
42/2612021年年度报告
累计投资项目投资金本年度投累计实际项目名称占比（项项目累计收益情况额入金额投入金额目进度）累计实现留存收益
烟台鲁商公馆项目320000.0065.81%29445.37210603.05
7144.1万元。
累计实现留存收益
青岛鲁商中心项目1000000.0069.77%39409.76697681.62
114797.52万元。
菏泽鲁商蓝岸公馆项目350000.0047.01%23849.22164520.45未实现收益。
上海项目120000.0049.50%260.4459404.56未实现收益。
累计实现留存收益
淄博鲁商中心项目240000.0072.61%12118.94174257.55
137.34万元。
青岛鲁商蓝岸公馆项目390000.0070.86%19254.05276336.31未实现收益。
累计实现留存收益
青岛鲁商中央公馆项目350000.0046.46%23615.37162603.30
7028.12万元。
青岛蓝色科技港项目270000.0023.65%107.8763857.54未实现收益。
青岛健康城项目320000.0054.15%42197.80173268.13未实现收益。
鲁商悦府项目330000.0069.37%40189.67228907.10未实现收益。
鲁商金茂府项目470000.0073.59%90325.10345862.90未实现收益。
青岛西海岸新区奥体中心项目880000.0053.18%79033.40468011.74未实现收益。
烟台观海印象项目470000.0053.97%40775.88253646.42未实现收益。
临沂鲁商万科城项目250000.0046.35%38380.03115879.92未实现收益。
济南大涧沟项目370000.0042.09%155727.45155727.45未实现收益。
烟台蓬莱印象项目140000.0030.23%42327.6642327.66未实现收益。
*2021年3月12日，公司下属控股公司扬州鲁苏健康产业发展有限公司通过高邮市国有建设用地使用权网上交易系统竞得高邮澄子湖项目一期2021-1号地块的国有建设用地使用权。该地块位于海潮东路南侧、丰瑞路东侧。土地出让面积53023.5平方米，成交总价款为12390万元，该地块土地用地性质为商住用地。公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司持有扬州鲁苏健康产业发展有限公司66.5%权益。截止报告期末，已支付土地款6195万元。
*2021年4月8日，公司参股公司泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司通过泰安市公共资源交易网竞得 2021-1 号 A 地块、2021-1 号 B 地块、2021-1 号 C 地块、2021-1 号 D 地块、
2021-1 号 E 地块国有建设用地使用权，土地出让总面积约 15.15 万平方米，成交总价款为
35661.4575万元。公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司持有泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司15.83%权益。截止报告期末，土地款已全部支付。
*2021年5月14日，公司下属控股公司青岛鲁商润置投资开发有限公司在青岛市黄岛区自然资源局举办的储备国有建设用地使用权拍卖出让活动中，竞得 HD2021-3028 号地块国有建设用地
43/2612021年年度报告使用权。该地块位于黄岛区观海四路南、观海路西，用地面积9355平方米，成交总价款
10170.1325万元。公司持有青岛鲁商润置投资开发有限公司42.9%权益。截止报告期末，土地款已全部支付。
*报告期内，公司控股子公司济宁聚威地产开发有限公司通过增资方式新增济宁市太白湖新区 K2-03-A 地块，该地块位于济宁市太白湖新区公主路以东、渔皇路以北、青莲路以西、诗圣路以南；土地面积86964平方米。该地块由济宁瑞和置业发展有限公司持有并开发，增资后济宁聚威地产开发有限公司持有济宁瑞和置业发展有限公司34.5%股权。截止报告期末，土地款已全部支付。
*2020年11月30日，公司下属公司山东鲁新置业有限公司在济南公共资源网上交易系统竞得宗地编号为 2020TDGP03R0103、2020TDGP03R0104、2020TDGP03R0105 地块国有建设用地使用权，上述三宗地块位于市中区南北康片区省道103线以西，土地面积为99527平方米，成交总价款为
130081万元。公司持有山东鲁新置业有限公司76%的权益。截止报告期末，上述土地款已支付完毕。
*2020年12月18日，公司下属公司烟台鲁商嘉会置业有限公司在烟台土地市场网上交易系统竞得宗地编号为 pl2020044、pl2020045地块国有建设用地使用权，pl2020044地块位于蓬莱市小泰山路南、小泰山西路东，土地出让面积67688平方米，成交总价款为20307万元，该地块土地用途为住宅用地，公共管理与公共服务用地。pl2020045 地块位于蓬莱市小泰山路南、小泰山西路东，土地出让面积36631平方米，成交总价款为10990万元，该地块土地用途为住宅用地，公共管理与公共服务用地。公司持有烟台鲁商嘉会置业有限公司90.25%权益，截止报告期末，上述土地款已支付完毕。
*2018年8月17日，公司全资下属公司菏泽鲁商置业有限公司取得与菏泽市国土资源局签订的《挂牌出让成交确认书》，确认菏泽鲁商置业有限公司在菏泽市公共资源交易中心举办的国有土地使用权挂牌出让活动中竞得宗地编号为2018-53、2018-54两宗地块的国有土地使用权。2018-
53地块土地面积为148237平方米，成交总价款为80047.98万元，土地用途为居住商服用地。2018-
54地块土地面积为23609.4平方米，成交总价款为13457.358万元，土地用途为文化娱乐兼容商服用地。2019年9月，因规划条件调整，容积率缩小，上述两地块价格分别调整为：2018-53地块成交总价款为71153.76万元；2018-54地块成交总价款为11332.512万元。报告期内，菏泽鲁商置业有限公司支付土地款3532.512万元。截止报告期末，上述土地款已支付完毕。
3.以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
44/2612021年年度报告
2021年1月1日余额本期增加本期减少2021年12月31日余额
项目公允公允公允公允成成本价值小计成本价值价值成本价值小计本变动变动变动变动
济南碧旻置业有限公司9000.009000.009000.009000.00珠海隆门福瑞达股权投资
2000.002000.002000.002000.00基金（有限合伙）山东洪泰福瑞达股权投资
50.0050.0050.00100.00100.00
合伙企业（有限合伙）南京鲁福隆门创业投资合
2000.002000.002000.00
伙企业（有限合伙）
合计11050.0011050.002050.0013100.0013100.00本公司对未上市的股权投资及其他权益工具公允价值的确定方法为根据具有专业资质的资产
评估公司的评估结果确认为该投资的公允价值。在有限情况下，如果确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，本公司选择成本代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
（1）主要控股公司的经营状况及业绩
单位：万元币种：人民币公司持公司名称行业主要产品注册资本总资产净资产净利润股比例
济宁鲁商地产有限公司房地产开发济宁运河公馆项目100%5000.00224010.9716192.5414829.66
临沂鲁商地产有限公司房地产开发临沂鲁商中心项目100%2000.00141110.939239.434696.59
临沂鲁商金置业有限公司房地产开发临沂金悦城项目65%5000.0087363.8619668.166885.43
青岛鲁商蓝岸地产有限公司房地产开发青岛蓝岸新城项目100%5000.00178588.8017349.105910.46
泰安鲁商地产有限公司房地产开发泰安鲁商中心项目100%5000.0083119.9415753.529780.56
烟台鲁商地产有限公司房地产开发烟台鲁商公馆项目100%5000.0070447.7112144.104934.28
国奥城、御龙湾、
山东省鲁商置业有限公司房地产开发、工程
常春藤项目、工程100%5000.002250204.9060320.0032019.78（母公司）管理管理青岛鲁商润置投资开发有限青岛西海岸新区奥
房地产开发58%120000.00656929.94116644.98-1589.85公司体中心项目
青岛鲁商置地发展有限公司房地产开发青岛蓝岸丽舍项目75%5000.00368102.8617532.77-4793.42山东福瑞达医药集团有限公
医药化妆品销售玻璃酸钠注射液100%20000.00211472.3940157.981007.17司（母公司）
45/2612021年年度报告
公司持公司名称行业主要产品注册资本总资产净资产净利润股比例山东明仁福瑞达制药股份有
医药生产与销售中成药60.71%7000.0066116.0045845.352193.89限公司山东福瑞达生物股份有限公
化妆品生产与销售化妆品护肤品82.42%9100.00146483.20111800.3116849.25司（母公司）
注：山东省鲁商置业有限公司（母公司）本期净利润32019.78万元，主要系子公司分红影响所致；青岛鲁商置地发展有限公司本期净利润-4793.42万元，主要系本期计提存货减值准备影响所致。
（2）单个子公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上的
单位：万元币种：人民币公司名称营业收入营业利润净利润
临沂鲁商金置业有限公司64844.339188.566885.43
泰安鲁商地产有限公司45357.7413077.549780.56
烟台鲁商地产有限公司137644.156585.714934.28
济宁鲁商地产有限公司61521.7419792.4714829.66
青岛绿富房地产开发有限公司80962.298902.316687.73
青岛鲁商蓝岸地产有限公司36599.207792.855910.46
临沂鲁商地产有限公司80036.026632.294696.59
山东省鲁商置业有限公司（母公司）31613.12-3514.25-3680.22
鲁商置业青岛有限公司8645.66-4932.48-5506.31
菏泽鲁商置业有限公司56290.69-5564.14-5600.03
辽宁鲁商置业有限公司0.00-9930.24-9930.30
青岛鲁商置地发展有限公司45166.82-4615.52-4793.42
山东福瑞达生物股份有限公司（母公司）141981.6919092.6816849.25
注：山东省鲁商置业有限公司（母公司）本期净利润32019.78万元，剔除子公司分红后对上市公司净利润影响为-3680.22万元，主要为常春藤项目本期基于谨慎性原则计提存货跌价准备及车位促销影响所致。
（3）单个子公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的
单位：万元币种：人民币本期净同期净同比变化公司名称增减额原因说明
利润利润（%）主要为常春藤项目本期基于山东省鲁商置业有限公司（母-3680.22679.75-4359.97-641.41谨慎性原则计提存货跌价准
公司）备及车位促销影响所致。
主要为本期三期公寓、写字
临沂鲁商地产有限公司4696.59108.944587.654211.27楼集中交付，相比去年同期结算增加影响所致。
主要为项目本期规划调整暂
鲁商置业青岛有限公司-5506.3191.94-5598.25-6089.14时停工利息费用化及计提尾货减值影响所致。
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本期净同期净同比变化公司名称增减额原因说明
利润利润（%）
主要为本期一期叠拼别墅、
青岛绿富房地产开发有限公司6687.73137.626550.104759.41高层住宅集中交付，去年同期尚未交付影响所致。
主要为本期基于谨慎性原则
菏泽鲁商置业有限公司-5600.03310.11-5910.14-1905.82计提存货跌价准备影响所致。
主要为本期二期、三期高层
济宁鲁商地产有限公司14829.668687.436142.2370.70住宅集中交付，相比去年同期结算增加影响所致。
主要系本期计提坏账准备增
辽宁鲁商置业有限公司-9930.30-2336.91-7593.39不适用加影响所致。
主要为本期二期住宅集中交
青岛鲁商蓝岸地产有限公司5910.462904.343006.12103.50付，相比去年同期结算增加影响所致。
主要为本期住宅集中交付，烟台鲁商地产有限公司4934.282058.542875.74139.70相比去年同期结算增加影响所致。
山东福瑞达生物股份有限公司主要为本期收入增加影响所
16849.254450.1012399.16278.63（母公司）致。
（4）参股公司的经营情况及业绩
单位：万元币种：人民币公司公司享去年公司注册资被投资单位名称行业主要产品持股总资产净资产营业收入净利润有投资享有投资本比例收益收益山东博士伦福瑞医药生产与
滴眼剂30%9000.0073325.9941265.6474600.8024223.426930.416379.53达制药有限公司销售临沂锦琴房地产中南鲁商樾
房地产开发45%1000.00198386.9783440.33148140.1921572.849707.7815275.56开发有限公司府项目临沂鲁商置业发
房地产开发万科新都会32%1800.00288923.8015254.57137093.9818121.014881.46-19.39展有限公司
注：公司本期享有的对临沂锦琴房地产开发有限公司的投资收益相比2020年减少36.45%，主要系该公司本期相比去年同期结算减少影响所致；公司本期享有的对临沂鲁商置业发展有限公
司的投资收益相比去年同期大幅增加，主要系该公司本期首次交付结算收入影响所致。
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用从行业环境看，做为国民经济的重要行业，近年来房地产调控政策持续深化，“房住不炒”、“租购并举”、“因城施策、分类调控”，行业进入深度调整期。近日，中国证监会、国务院国资委、全国工商联联合下发了“关于进一步支持上市公司健康发展的通知”，提出12条
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务实举措支持上市公司发展，维护资本市场稳定。其中指出：坚持“房住不炒”，依法依规支持上市房企积极向新发展模式转型。对此，公司坚定战略转型，凭借自身房产业务优势与前瞻性的视角，布局代建、商管、颐养、设计、物业管理等轻资产业务，在2018年并购福瑞达医药集团基础上，持续向大健康产业转型发展，随着多元产业协同发展的深入推进，将为公司大健康转型提供不竭动力。
从发展机遇看，在政策支持与多元需求以及老龄人口消费能力增长等因素共同推动下，中国大健康产业发展空间巨大。
其中，医药行业是大健康产业领域中的传统产业，在人口老龄化加剧、消费升级、政策完善、技术创新等驱动下，近年来增速逐渐提升。根据国家统计局数据，2021年，全国规模以上工业企业实现利润总额87092.1亿元，比上年增长34.3%(按可比口径计算)。在药品带量采购背景下，以偏仿制品种为主营企业的盈利能力和业绩增长可能会受到一定影响，但具备一定研发能力和成本控制能力的企业，仍然有望享受审评审批加快、带量采购加快、创新产品放量等政策红利。另外，医药健康产业是山东“十强”产业之一，近年来山东省内国企改革和新旧动能转换，促进医药健康产业的发展，为公司医药业务的发展带来一定政策红利。目前，我国慢性病发病率总体呈上升趋势，传统传染病防控形势仍然严峻。随着经济社会发展和生活水平提高，人民群众更加重视生命安全和健康质量，健康需求不断增长，并呈现多样化、差异化特点。有效应对多种健康挑战、更好满足人民群众健康需求，迫切需要加快推进中医药事业发展，更好发挥其在健康中国建设中的独特优势，近期，国家出台的《“十四五”中医药发展规划》为中医药发展指明了方向，中医药行业将迎来下一个春天。
医美行业市场规模保持快速增长，但相较于其他国家，我国医美市场渗透率较低，未来发展潜力充足。其中，美妆市场空间较大，民族自信逐步高涨叠加00后与95后的消费升级，大众护肤品与中端美妆存在较大市场机会，王牌单品而非品牌影响力将成为突围杀手锏。根据Euromonitor的统计数据，2016年至 2021年，皮肤学级护肤品市场的年均复合增长率达到约32.50%，增速远高于化妆品行业的整体增速，正步入黄金发展期。随着化妆品行业的消费升级，
专业化功能性护肤品的市场接受度将逐步提升。
在化妆品需求增长及科技发展和应用的双重推动下，全球透明质酸市场规模快速增长。透明质酸是颜值经济的重要组成部分，正在走向多场景应用快速发展阶段。其中，食品级透明质酸是透明质酸原料市场最大的应用场景，随着后疫情时代功能性饮食品崭露头角，国内市场将进一步打开，呈现持续上涨的趋势，化妆品级仅次于食品级，而医药级占比较少，但价格远高于食品级
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和化妆品级，附加值更高。口服美容是颜值经济盛行的产物，而随着我国透明质酸终端食品市场的进一步放开，消费者对口服玻尿酸认知的加深，口服美容市场将迎来更好的的发展机遇。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
公司定位国内领先的大健康产业综合运营商，坚决由房地产业向大健康业转型，充分利用集团及公司各产业资源，从开发商向生活服务商转变，从卖房子向营造美好生活方式转变，以大健康为支点，撬动转型发展平稳着陆，盈利能力换挡升级。
在转型上，借助证监会等三部门支持上市房企转型的有利契机，坚定转型，目标是向健康业转型，尤其要向生物医药、化妆品、医养、康养转型。既要积极又要稳妥，积极是要加快转型，稳妥是转型不能“硬着陆”。按照“既积极又稳妥”的转型方针，一方面加快转型速度，生物医药做大做强，快速发展成为主要业务，另一方面实现健康地产板块转型“轻着陆”。
在发展上，围绕生物医药板块做强做大，福瑞达医药集团将聚焦医药健康产业，围绕原料、创新药、高端医疗器械、保健品、高端化妆品、护理产品，积极打造“两品牌两基地”，即中国骨科药物领导品牌、玻尿酸高端护肤品牌、全国重要的眼科药品生产基地、全球最大的玻尿酸原料生产基地。围绕健康地产板块“轻着陆”，公司将聚焦地产业务的有序经营，保交付、保品质、促销售、促回款，保证基本盘稳定和现金流安全。同时，充分利用现有产业资源，向房地产行业产业链上下游延伸，在物业管理、代建、商业管理、城市更新等轻资产业务领域有所作为。
在具体策略上，医药板块坚持创新驱动，与国内领先研发机构和 CRO公司合作，围绕大病种进行产品管线布局，搭建关键技术和高壁垒技术平台，持续提升产品科技力。短期以仿为主，快速布局产品集群和多领域管线，紧抓中医药发展机遇，加快中药大品种培育，加快 OTC产品的快速放量，加强中药提取物在食品添加剂、动物饲料、兽药等领域的探索和延伸，加快具有消费属性的保健食品和功能性食品开发。中期仿创结合，聚焦骨健康、眼健康、皮肤健康等优势领域，推出口服缓控释技术、经皮给药技术高技术壁垒品种；加大基于古代经典名方、名老中医经验方、有效成分或组分等的中药新药为重点的创新药研发力度，培育特色中药新品种；并通过股权投资探索生物技术药物拓展性，包括蛋白药物、核酸药物、细胞治疗，以及其他基因疗法等，不断做强医药健康产业链条。健康美业实施“4+N”多品牌发展战略，重点打造专研玻尿酸护肤品牌“颐莲”，专研微生态科学护肤品牌“瑷尔博士”，精准护肤高端品牌“善颜”，“以油养肤、以香养心”品牌“伊帕尔汗”，分别聚焦玻尿酸护肤、微生态护肤、精准护肤、以油养肤四大护肤科技和化妆品赛道，持续加大科研投入，提升技术壁垒。围绕特色植物资源开发、独家核心原料开发、创
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新感官配方研究等进行科研布局，拓展医疗器械和个人健康护理用品，基于企业产业链、创新链、供应链、价值链，实现全龄段护肤产品和个护产品创新，深度挖掘中国文化、中国记忆等传统文化基因，加强新生消费群体消费取向研究，创新消费场景，培育更多个性化、差异化的美妆品牌。以“为人类美好生活创造美”为使命，努力发展成为妆药同源、业态智联的引领者。健康地产板块一是加强现有项目的快速去化和高效去化，在规划设计、采购供应、成本控制、工程管理等一系列环节夯实运营功力，通过多种发展策略的组合拳来实现利润提升、费率降低。二是实现产业链延伸。物业管理方面，加强第三方项目拓展力度，扩大在管面积；依托现有城市公司力量拓展代建业务，不断实现业务突破；坚持“以内为基、外拓为主”发展商管业务，在做好自持物业招商运营的同时，进一步加大外部拓展力度；推进康养业务资金—政府—社保—企业“四位一体”的顶层设计，在现有项目管理经验的基础上，重点打造“轻资产、重运营”的发展模式。
(三)经营计划
√适用□不适用
2022年，公司将以大健康为支点，以积极稳妥为主基调，持续深化改革，着力推动转型、大
力实施创新，撬动转型发展平稳着陆，盈利能力换挡升级，全面打造国内领先的大健康产业综合运营商。（2021年公司经营计划的实现情况详见本节“五、报告期内主要经营情况”的相关内容）。2022年公司将着力抓好以下几个方面的工作：
2022年，生态健康板块的关键词是“稳定”和“转型”。
围绕“稳定”和“转型”，2022年全面加强现金流管理，实施稳健的金融策略，确保企业经营持续稳定。具体措施如下：
1、有力推动低效闲置资产的处置。对占压资金较大的项目列入低效闲置资产，通过“一项一策”拿出攻坚方案，制订时间表、制定任务清单、责任清单，落实落细攻坚举措，加快资金回流，提高资金周转效率。
2、有力提升营销能力的建设。优化目前的营销模式，针对不同产品业态进行专项营销能力提升，特别是针对滞销产品的营销能力建设。住宅产品要挖掘客户需求，积极组织多城市多盘联动促销活动；商办、公寓类产品，要提升行销、做销、产业运营等深度融合能力，狠挖客户资源，明显提升产品去化速度。
3、有力凝练健康地产 IP特色。从健康空间、健康设备、健康社区配套三个方面形成健康地
产的特色产品品质，固定通用标准，推动产品的系列化和标准化，工程建设进一步开放透明，赢得客户信任，提升全周期客服水平，引领客户心智，赋能品牌感知，提高资源向业绩转化的质量和效率，稳定项目收益水平。
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4、有力提升投资管理水平。进一步严格投资管理，提升专业化水平，提高投资研判的精准
度和投后落地实现程度，加强与操盘能力强的团队合作。
5、有力推动组织变革。全面推进上下一体化建设，进一步推进组织扁平化，“总部做精做强，城市公司做实做细”，在拉通公司内部成熟做法的基础上，赋能一线、服务一线。
6、围绕“转型”，向房地产行业产业链上下游延伸，在代建、商业管理等轻资产业务领域有所作为。以重大战略为导向，建设产业聚合、价值纵深专业化平台，持续发展代建、代销、保障房、商业运营管理、产业培育、产业导入等轻资产业务，使之成为重要的利润增长极。
2022年，生物医药板块的关键词是“创新”和“提高”。
围绕“创新”，积极融入重大战略，加快科技、模式、机制和管理创新，不断探索构建新技术、新产品、新模式、新业态，实现产业全面协同与创新的新生态。具体措施如下：
1、加快科技创新。设立化妆品研创中心，合成生物学研究院，化妆品医美科创中心，持续
深化与各科研院所、高校的合作，借助现有6个联合实验室的研发能力，加快成果转化速度。推进数字化、智能化运营建设，以数字化、智能化运营驱动生产和营销方式变革。
2、加快机制创新。深化国企改革三年行动，因企施策，推进员工持股、管理层激励计划；
深入推进资本运作，加大项目储备，探索医药健康产业链条的延伸路径。
3、加快管理创新，把管理创新作为提质增效的着力点和突破口，压减三项费用，补短板、提能力，激发青年创新创效活力。
围绕“提高”，各业务板块将积极对接市场新的机遇与挑战，坚定初心与使命，深化改革、加快发展，在发展中寻求新突破、新成绩。
1、医药方面，将大力推进医药板块组织变革，做大做长产业链，降低内部成本，不断扩大规模。
一是持续关注市场研发动态，围绕公司现有医药产业及其上下游产业链进行投资，主要涉及特色高端仿制药、创新药与生物药、独家中药也可拓展至生物医学材料、生物疗法等相关领域
疗法等相关领域等，整合健康产业链中优质、成长性企业，培育优质产品管线，孵化创新性业务，择机并购或引进有关产品。
二是推进与 CRO公司的项目合作，加快原料药和制剂的研发，加快打造 CDMO平台，探索资源整合新模式。
三是紧抓中医药发展机遇，加快中药和具有消费属性的 OTC产品快速放量。发展中药材产地自建、共建模式，探索建立中药材生产基地，将中药业务向上游产业链延伸，继续扩大中药与相关业态持续融合，形成中药+业务生态发展局面。
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四是发力大健康消费类产品，将美妆的资源引申到医药保健食品、功能性食品的营销方面，加强与外部具有营销优势的企业合作，快速发展线上销售。
2、化妆品方面将按照“4+N”品牌发展战略，持续放大品牌势能，搭建优质资源体系，拉动各品牌高效增长。
一是坚持品牌驱动，做爆款生意，做私域流量，发力直播渠道，实现线下门店的快速增长。
二是依托“妆药同源，科技美肤”的核心优势，做深做透基于透明质酸核心技术的产品管线，培育皮肤微生态、精油、中草药特色植物等方面资源优势，探索更多轻医美高端成分、名贵中草药护肤成分，以及前沿的新兴护肤科技。
三是围绕玻尿酸、微生态、精准护肤、精油芳疗护肤、中药草本护肤、高端皮下填充类医疗
器械等重点项目，致力于开展 4+N体系技术突破和研发储备，实现全龄段护肤产品创新发展，不断扩展公司的产业链、创新链、供应链、价值链。
3、原料及添加剂方面，面对行业高压竞争态势，将围绕原料端、产品端以及医药级透明质
酸资质审批等方面，持续将玻尿酸原料品质极致化，持续布局玻尿酸未来技术迭代方向，确保福瑞达在玻尿酸领域的引领地位。
一是在原料端，继续深挖“透明质酸+”方向，在透明质酸研发领域精耕细作，加快新兴原料产品的开发和储备，进一步加强同科研机构合作，推进透明质酸绿色生产、高品质制备和产品链的衍生开发，丰富玻尿酸产品内涵功能化创新。在已推出的百阜化妆品级透明质酸、百阜焕活小分子、百阜麦角硫因3款原料新品的基础上，加快高端品牌“百阜”的推广。
二是在产品端，重点推进食品级透明质酸钠原料市场应用，加大食品级品牌建设，围绕“玻尿酸+”，从原料到成品，进一步夯实完整的品牌体系。以口服玻尿酸为市场导向，进一步扩大终端食品赛道布局，利用公司此前已经推出的玻小酸、天资玉琢等透明质酸钠食品产品矩阵，陆续丰富产品类型，不断扩充渠道，打造符合不同年龄段需求的全生命周期产品。进一步探索透明质酸应用边界，加快现有业务在农业方向的结合与延展，积极向动物营养品、动物饲料方向延展，形成新的健康增长点。
三是在医药级透明质酸方面，加快推进医药级注册资质审批，现已取得玻璃酸钠原料药《药品生产许可证》，加快推进相关国内外注册手续办理。
此外，公司还将不断加强文化建设，提升品牌价值。推进企业文化凝练，深入挖掘企业文化内涵，对多年来形成的“科技”、“匠心”等精神内核进行系统的输出和传播，坚持走品牌发展之路，以品牌打市场，以品牌赢未来；不断完善品牌管理体系，实现从产品传播到价值传播、从区域品牌到全国性品牌的跨越。
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(四)可能面对的风险
√适用□不适用
政策风险：房地产业务领域，2021年，“房住不炒、因城施策”的政策继续贯彻落实，房地产调控不断加码，金融政策持续收紧。继2020年“三条红线”政策之后，又陆续实施了房地产贷款集中度管理、重点城市集中供地等措施，叠加热点城市限购、限贷、限价、限售等政策进一步升级，行业环境发生了深刻变化。对此，公司将认真研究国家政策，密切关注政策动向，坚决向健康产业转型。生物医药领域，一是新《药品管理法》的实施，进一步明确了上市许可持有人在药品全生命周期的主体责任，对产品质量提出更高要求；二是受药品“两票制”影响，导致公司药品底价招商模式销售前移，推高企业运行成本。对此，公司将严格把控产品品质，同时加强精细化管理，不断提质降本增效。
经营风险：房地产领域，一是受地产行情下行影响，存货去化不畅，面临存货减值的风险；
二是受市场下行、疫情因素以及银行按揭额度等多重因素影响，存在销售签约及回款下降的风险；
三是受金融政策持续收紧、大宗商品价格不断上涨等影响，经营成本不断攀升的风险。面对房地产领域的多重经营风险，公司将进一步挖掘自身发展潜力，加强资金回笼与归集，持续优化资产负债结构，提升抗风险能力。公司生物医药产业在严厉的市场监管与激烈的市场竞争环境下，行业增速较之前有所放缓，公司将加大在研产品研发进度，重视营销模式和渠道创新，提升核心竞争力，打造新的竞争优势。化妆品方面，随着国内化妆品行业的持续扩容，差异化的本土新品牌不断推出，同时，更多的国际大牌将目光放到中国市场，行业竞争激烈。公司将保持研发优势，不断推出新品，研发、品牌、销售多点发力，不断提升品牌声量。原料方面，随着玻尿酸原料市场供给逐渐丰富，行业存在较大竞争，市场价格随着市场竞争的加剧存在价格波动风险，受外汇汇率波动影响存在汇率风险。对此公司将强化管理，做好成本管控，不断提升盈利水平。
资金链风险：2021年，“三条红线”政策持续发力，房地产贷款集中度管理制度效果日渐显现，信贷资金管控全面趋紧。2021年9月以来，多家房企出现资金链断裂、美元债违约情况，陷入流动性危机的地方性房企更是不胜枚举。公司将按照既定的路线图、时间表，坚定不移降负债、去杠杆，持续优化资产负债结构，同时加强现金流管理，提高资金使用效率，守住安全发展的底线。
转型发展的风险：一是公司处在由房地产向大健康转型的重要阶段，如果转型过程不顺利，可能导致组织结构混乱、业务发展受阻，影响公司经营效率，从而导致战略转型不及预期的风险。
二是转型方向的选择存在风险，新进入行业盈利性存在不确定性，存在公司业绩的风险；三是转型涉及流程多，时间存在不确定性，且转型过程中，存在员工稳定性等方面的风险。对此，公司坚定转型信心，协同各产业优势，围绕医药产业上下游，整合资源，打造医药产业供应链闭环，
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加快向生物医药、美业、医养为主的大健康转型步伐。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作，具体情况如下：
1、股东与股东大会
报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律规定程序召集、召开3次股东大会。股东大会采取现场、网络投票相结合的方式进行表决，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，未发生损害公司及中小股东权益的情形。
2、董事与董事会
公司于2021年7月7日召开了公司2021年第一次临时股东大会完成董事会的换届工作。公司
第十一届董事会设董事5名，其中独立董事2名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会共四个专门委员会，充分发挥各委员会的专业优势，保证董事会决策的合法性、科学性、正确性。报告期内公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定积极开展工作，共召开董事会会议12次。公司董事积极维护公司全体股东的合法权益，出席公司召开的董事会并履行相应职责。
3、监事和监事会
公司于2021年7月7日召开了2021年第一次临时股东大会完成监事会的换届工作。公司第十一届监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律法规的要求，本着对全体股东负责的态度，恪尽职守、勤勉尽责，报告期内共召开监事会会议8次，对公司经营管理、财务状况及公司董事、高级管理人员等履职情况进行有效监督。
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4、信息披露
公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、
法规的要求，制定并严格执行信息披露管理制度，持续加强信息披露管理，提高经营透明度，充分保护股东知情权。2021年度，公司披露4项定期报告和63项临时公告，保证信息披露工作及时、公平，切实维护投资者的合法权益。
5、控股股东与上市公司
公司与控股股东之间保持业务独立、资产完整、机构独立、财务独立、人员独立。公司控股股东根据法律法规的规定依法行使权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东之间的关联交易程序合法、合规，并及时履行信息披露义务，不存在控股股东占用上市公司资金和资产的情况。
6、内幕信息知情人登记管理情况
为规范公司的内幕信息管理，保护广大投资者的合法权益，根据相关法律、法规的要求，公司制定《内幕信息知情人管理制度》，建立了内幕信息知情人登记制度，加强对内幕信息知情人的监管，明确了内幕信息知情人管理的各方责任、登记程序、内容等。
7、投资者关系管理
报告期内，公司通过投资者专线、专门邮箱、上证 e 互动、现场调研、策略会、电话会议等多种方式保持与投资者的沟通与互动。公司先后举办3次业绩说明会网上路演，针对公司经营情况与投资者进行交流，并对投资者普遍关注的问题进行回答。根据公司投资者关系管理制度的要求，累计接待各类投资者调研近40场，其中线上调研29场，线下调研3场，2021年，参加公司调研的机构有浙商证券、中信建投、安信证券、中信证券、国君证券、兴业证券、广发证券、华创证券等机构。通过上证 e 互动平台回复互动问题 237条，接听投资者电话咨询 600余次。
公司建立了完善的投资者关系管理机制，公司在接待来访、调研等活动时均按照要求进行登记，对调研内容包括时间、地点、方式、人员姓名、活动内容等均做了相应记录并进行存档。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
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三、股东大会情况简介决议刊登的指决议刊登的披露会议届次召开日期定网站的查询会议决议日期索引内容详见2021年5月26日披露的《鲁商健康产
2020年年度
2021年 5月 25日 www.sse.com.cn 2021年 5月 26日 业发展股份有限公司
股东大会
2020年年度股东大会决议公告》（2021-028）内容详见2021年7月8日2021年第一披露的《鲁商健康产业次临时股东 2021年 7月 7日 www.sse.com.cn 2021年 7月 8日 发展股份有限公司 2021大会年第一次临时股东大会决议公告》（2021-037）内容详见2021年10月28日披露的《鲁商健康产
2021年第二
2021年10月272021年10月28业发展股份有限公司
次临时股东 www.sse.com.cn日日2021年第二次临时股东大会大会决议公告》（2021-
056）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
√适用□不适用
1、公司2020年年度股东大会于2021年5月25日在公司会议室召开，会议由董事会召集，出
席本次股东大会的股东及股东代表共计21人，代表股份570288674股，占公司股份总额的56.51%。
会议由原董事长赵衍峰先生主持，大会采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决逐项通过了《2020年度董事会工作报告》《2020年度监事会工作报告》《2020年度财务决算报告》
《2020年度利润分配预案》《2020年年度报告》全文及摘要、《关于续聘会计师事务所的议案》
等19项议案，公司聘请山东舜翔律师事务所杨齐姣、李秘律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见书。
2、公司2021年第一次临时股东大会于2021年7月7日在公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表共计20人，代表股份571989150股，占公司有表决权股份总数的56.68%。会议由原董事长赵衍峰先生主持，大会采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决逐项通过了《关于独立董事报酬的议案》《关于换届选举非独立董事的议案》《关于换届选举独立董事的议案》《关于选举监事的议案》4项议案。公司聘请山东舜翔律师事务所李秘、赵帅律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见书。
3、公司2021年第二次临时股东大会于2021年10月27日在公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表共计16人，代表股份569537240股，占公司有表决
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权股份总数的56.44%。会议由原董事长赵衍峰先生主持，大会采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决审议通过了《关于更换公司董事的议案》。公司聘请山东舜翔律师事务所齐姣、李秘律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见书。
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四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股报告期内从年度内股是否在公司任期终止日年初持股年末持股增减变公司获得的
姓名职务(注)性别年龄任期起始日期份增减变关联方获取期数数动原因税前报酬总动量报酬额（万元）
贾庆文董事长男512022-01-202024-07-06000——--否
葛健董事男542021-10-272024-07-06000——10.10是
段东董事女452015-06-302024-07-06000——--否
宿玉海独立董事男582021-07-072024-07-06000——5否
朱德胜独立董事男562021-07-072024-07-06000——5否
吕元忠监事会主席男502020-01-202024-07-06000——--是
查瑞平监事女482018-07-052024-07-06000——--是
王泽职工监事男512019-03-022024-07-06000——--否
陈莉总经理女452022-01-202024-07-06000——121.94否
尹炜副总经理男492019-03-062024-07-061000001000000——175.22否
李璐董事会秘书女462011-06-102024-07-061000001000000——131.67否
杨云龙财务总监男412021-07-072024-07-06000——20.45否副总经理
徐涛男522014-02-102022-01-201666661666660——188.41否（离任）副总经理
周洪波男492019-03-062022-01-201000001000000——172.68否（离任）董事长
赵衍峰男502020-01-202021-10-27000——168.26否（离任）
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报告期内从年度内股是否在公司任期终止日年初持股年末持股增减变公司获得的
姓名职务(注)性别年龄任期起始日期份增减变关联方获取期数数动原因税前报酬总动量报酬额（万元）常务副总经理
张健男512021-04-022021-08-24000——66.76否（离任）独立董事
马涛男652015-06-302021-07-07000——4否（离任）独立董事
朱南军男502015-06-302021-07-07000——4否（离任）财务总监股权激
李珩女512018-11-302021-07-070166666166666129.86否（离任）励行权首席发展官
程晓民男522020-04-282021-07-07000——127.65否（离任）首席法务官
孙艳秋女422020-08-242021-07-07000——56.40否（离任）总经理助理
王忠武男482019-03-062021-03-251000001000000——8.91否（离任）总经理助理
邵照玮男422019-03-062021-03-2546666466660——9.44否（离任）总经理
张全立男522019-02-152021-03-092000002000000——6.61否（离任）副总经理
刘增伟男542013-12-092021-03-091666661666660——6.92否（离任）
合计/////9799981146664166666/1419.28/姓名主要工作经历
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公司董事长，山东中医药大学中药制药专业，山东大学制药工程硕士，主任药师。2014年1月至2019年1月任山东省药学科学院副院长兼新药评价中心主任，2019年1月至2021年1月任山东福瑞达医药集团有限公司总经理，2019年3月至今任公司董事，2021年1月贾庆文
至2021年9月任福瑞达医药集团党委书记、副董事长，2021年9月至今任福瑞达医药集团党委书记、董事长，2021年3月至2022年1月任公司总经理，2022年1月至今任本公司董事长。
公司董事，山东建筑工程学院工系工业与民用建筑专业，高级工程师。2018年8月至2021年9月任鲁商集团有限公司副总经理，2018年8月至2019年7月任鲁商发展中心总经理，2019年7月至2020年4月任山东省鲁商集团产业投资有限公司总经理，2020年4月至2021葛健
年9月任山东省鲁商集团产业投资有限公司党支部书记、董事长，2021年10月至2022年1月任公司党委书记、董事长，2021年10月至今任本公司董事。
公司董事，天津财经大学会计专业，硕士，正高级会计师。2014年6月至2022年2月任山东省国有资产投资控股有限公司财务部部长，2018年6月至今任德州银行股份有限公司董事，2018年11月至今任山东省国有资产投资控股有限公司总裁助理，2020年8月至今段东
任山东华特控股集团有限公司董事，现兼任鲁资创业投资有限公司董事长、山东省泰富资产经营有限公司监事会主席，2015年6月至今任本公司董事。
公司独立董事，华中科技大学西方经济学专业，博士。2014年9月至2022年3月任山东财经大学山东金融发展研究院院长，2021年3宿玉海月至今任保龄宝生物股份有限公司监事，2021年11月至今任山东益大新材料股份有限公司独立董事，2021年7月至今任本公司独立董事。
公司独立董事，南开大学企业管理专业，博士，会计学教授，注册会计师。2014年7月至2018年3月任山东财经大学教授、会计学院常务副院长，2018年 4月至今任山东财经大学教授、MPAcc中心主任兼会计学院副院长，2019年 4月至今任山东南山智尚科技股份有限朱德胜
公司独立董事，2020年3月至今任山东阳谷华泰股份有限公司独立董事，2021年1月至今任山东海化股份有限公司独立董事，2021年7月至今任本公司独立董事。
公司监事会主席，山东大学软件工程专业，工程硕士，正高级会计师。2015年1月至2019年1月任山东省商业集团有限公司财务管理吕元忠部副总监、总监(部长）；2019年1月至今任山东省商业集团有限公司审计部部长。2020年1月至今任本公司监事会主席。
公司监事，山东经济学院会计专业，高级会计师。2019年1月至2021年8月山东省商业集团有限公司审计部部长助理，2021年8月至查瑞平今任山东省商业集团有限公司审计部副部长。2018年7月至今任本公司监事。
公司职工监事，毕业于中国科技大学继续教育学院财务会计专业，助理会计师，经济师。2017年12月至2019年9月任山东福瑞达医药王泽集团有限公司审计部副部长，2019年9月至2020年3月任山东福瑞达医药集团有限公司纪检部部长，2020年4月至今任山东福瑞达医药集团有限公司纪委副书记、纪委办公室主任，2019年3月至今任本公司职工监事。
公司总经理，经济管理硕士。2017年7月至2019年3月任泰禾集团股份有限公司济南公司总经理，2019年4月至2021年3月任四川蓝陈莉
光发展股份有限公司华北区域公司执行总裁，2021年3月至2022年1月任公司副总经理，2022年1月至今任本公司总经理。
公司副总经理，毕业于同济大学工商管理专业，硕士。2017年4月至2018年1月任齐鲁宾馆项目总经理，2018年1月至2019年3月任尹炜
公司产业发展事业部总经理，2019年3月至今任公司副总经理。
李璐公司董事会秘书，山东大学软件工程专业，硕士，经济师。2011年6月至今任本公司董事会秘书。
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公司财务总监，毕业于山东经济学院会计学专业，本科，高级会计师，注册会计师。2016年5月至2018年2月任山东电力管道公司财杨云龙
务产权部副主任，2018年3月至2021年6月任山东电力管道公司财务产权部主任，2021年7月至今任本公司财务总监。
徐涛公司原副总经理，毕业于山东建筑大学建筑学专业，天津大学建筑与土木工程专业工程硕士，国家一级注册建筑师、研究员。2017年（离任）3月至2019年1月兼任公司纪委书记，2019年8月至2020年4月兼任公司工会主席，2014年2月至2022年1月任公司副总经理。
周洪波公司原副总经理，毕业于青岛理工大学工程管理专业，硕士，暖通工程师。2014年2月至2019年3月任鲁商置业泰安城市公司总经（离任）理，2019年9月至2022年1月任济南城市公司总经理，2019年3月至2022年1月任公司副总经理。
公司原董事长，公共管理硕士研究生，2017年6月至2018年8月任山东泰山地勘集团有限公司党委委员，2018年8月至2019年1月任赵衍峰山东省商业集团有限公司党委政策研究部部长，2018年8月至2019年4月任山东鲁商乡村振兴有限公司总经理、董事长，2019年4月（离任）至2020年1月任鲁商乡村发展集团有限公司董事长，2020年1月至今任山东省商业集团有限公司首席战略官，2020年1月至2021年10月任公司党委书记、董事长、山东福瑞达医药集团有限公司董事长。
公司原常务副总经理，毕业于澳门城市大学工商管理专业，硕士。2016年9月至2018年12月任大连万达商业地产股份有限公司成都城张健
市公司总经理，2018年12月至2020年6月任万达地产集团有限公司广深城市公司总经理，2020年7月至2021年1月任万达投资集团有（离任）
限公司南区副总裁兼粤东区域总经理兼潮州万达城总经理，2021年4月至2021年8月任公司常务副总经理。
马涛公司原独立董事，毕业于复旦大学经济系，博士后。2001年3月至今任复旦大学经济学院教授、经济学博士生导师，2015年6月至2021（离任）年7月任公司独立董事。
公司原独立董事，毕业于中国人民大学会计学专业，会计学博士。2006年8月至今北京大学经济学院副教授，2003年9月年至今北京朱南军
大学中国保险与社会保障研究中心研究员、副秘书长，2010年9月至今任北京大学经济学院风险管理与保险学系副主任，2014年4月（离任）
至2017年5月任渤海轮渡股份有限公司独立董事，2015年6月至2021年7月任本公司独立董事。
李珩公司原财务总监，毕业于澳门城市大学工商管理专业，硕士，高级会计师。2016年10月至2018年9月任山东银座购物中心有限公司财（离任）务总监，2018年11月至2021年7月任公司财务总监。
公司原首席发展官，毕业于山东经济学院经济管理专业，中级工程师。2015年10月至2020年4月任山东省商业集团有限公司招标中心程晓民主任，2020年7月至2020年10月任公司招标中心总经理，2020年10月至今任临沂城市公司党总支书记，2020年4月至2021年3月任（离任）
公司副总经理，2021年3月至2021年7月任公司首席发展官。
孙艳秋公司原首席法务官，毕业于青岛大学法律系经济法专业，硕士。2017年5月至2020年8月任青岛西海岸新区红石崖街道办事处主任，（离任）2020年8月至2021年7月任公司首席法务官。
公司原总经理助理，毕业于西北工业大学工商管理专业，工程师。2010年8月至2018年1月任鲁商置业济宁项目公司总经理，2016年王忠武
4月至2017年9月任菏泽鲁商置业有限公司总经理，2018年1月至2019年12月任鲁商置业青岛区域公司总经理，2020年10月至今任鲁（离任）
西南城市公司党总支书记，2019年3月至2021年3月25日任公司总经理助理。
公司原总经理助理，毕业于山东建筑工程学院给水排水工程专业。2014年3月至2018年3月任青岛鲁商惜福置业有限公司总经理，2017邵照玮
年7月至2020年1月任鲁商置业青岛区域公司副总经理，2018年3月至2020年1月任青岛鲁商置地发展有限公司总经理，2020年7月（离任）
至2021年3月任青岛城市公司常务副总经理，2019年3月至2021年3月25日任公司总经理助理。
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公司原总经理，毕业于山东建筑工程学院工民建专业，山东科技大学安全技术及工程专业硕士，国家一级注册结构工程师、研究员。
张全立
2015年10月至2016年12月任山东省商业房地产开发有限公司总经理，2015年6月至2019年2月任本公司常务副总经理。2019年2月（离任）至2021年3月任本公司总经理。
刘增伟 公司原副总经理，WrightStateUniversityMBA，高级经济师。2018 年 4 月至 2020 年 7 月任青岛西海岸类区域公司总经理，2013 年 12 月至（离任）2021年3月任本公司副总经理。
其它情况说明
√适用□不适用
注：
1、上述人员的报酬按其2021年度在公司任职的月份计算。报告期内，董事长贾庆文先生在公司下属企业任董事长，领取其岗位薪酬，不再另外领
取董事薪酬；报告期内公司下属企业支付其2021年度薪酬39.72万元，2020年绩效在2021年度兑现59.9万元，共支付99.62万元。董事葛健先生自2021年10月起担任公司董事职务，报告期内支付其2021年度薪酬10.1万元。原董事长赵衍峰先生，自2021年10月起不再担任公司董事长职务，报告期内支付其2021年度薪酬29.75万元，2020年绩效在2021年度兑现138.51万元，共支付168.26万元。职工监事王泽先生在公司下属企业任职，领取其岗位薪酬，不再另外领取监事薪酬，报告期内公司下属企业支付其2021年度薪酬21.71万元，2020年绩效在2021年度兑现8.85万元，共支付30.56万元。总经理陈莉女士，自2021年3月至2022年1月担任公司副总经理职务，2022年1月起担任公司总经理，报告期内支付其2021年度薪酬121.94万元。副总经理尹炜先生，报告期内支付其2021年度薪酬70万元，2020年绩效在2021年度兑现105.22万元，共支付175.22万元。董事会秘书李璐女士，报告期内支付其2021年度薪酬35.1万元，2020年绩效在2021年度兑现96.57万元，共支付131.67万元。财务总监杨云龙先生，自2021年7月起担任公司财务总监职务，报告期内支付其2021年度薪酬20.45万元。原副总经理徐涛先生，自2022年1月起不再担任公司副总经理职务，报告期内支付其2021年度薪酬
72.48万元，2020年绩效在2021年度兑现115.93万元，共支付188.41万元。原副总经理周洪波先生，自2022年1月起不再担任公司副总经理职务，报告
期内支付其2021年度薪酬70.39万元，2020年绩效在2021年度兑现102.29万元，共支付172.68万元。原常务副总经理张健先生自2021年4月至2021年8月担任公司常务副总经理职务，报告期内支付其2021年度薪酬66.76万元。原财务总监李珩女士，自2021年7月起不再担任公司财务总监职务，报告期内支付其2021年度薪酬18.41万元，2020年绩效在2021年度兑现111.45万元，共支付129.86万元。原首席发展官程晓民先生，自2021年7月起不再担任
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公司首席发展官职务，报告期内支付其2021年度薪酬18.55万元，2020年绩效在2021年度兑现109.1万元，共支付127.65万元。原首席法务官孙艳秋女士，自2021年10月起不再担任公司首席法务官职务，报告期内支付其2021年度薪酬17.44万元，2020年绩效在2021年度兑现38.96万元，共支付56.40万元。原总经理助理王忠武先生，自2021年3月起不再担任公司总经理助理职务，报告期内支付其2021年度薪酬8.91万元。原总经理助理邵照玮先生，自2021年3月起不再担任公司总经理助理职务，报告期内支付其2021年度薪酬9.44万元。原总经理张全立先生，自2021年3月起不再担任公司总经理职务，报告期内支付其2021年度薪酬6.6万元。原副总经理刘增伟先生，自2021年3月起不再担任公司副总经理职务，报告期内支付其2021年度薪酬6.92万元。
2、上述人员的任职变动情况见本节第四项“公司董事、监事、高级管理人员变动情况”的内容。
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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务山东省商业集团有限吕元忠审计部部长2019年1月公司山东省商业集团有限查瑞平审计部副部长2021年8月公司赵衍峰山东省商业集团有限首席战略官2020年1月（离任）公司
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务鲁商教育控股有限公葛健董事长2022年1月司山东省国有投资控股段东总裁助理2018年11月有限公司鲁资创业投资有限公段东董事长2020年10月司山东财经大学山东金宿玉海院长2014年9月2022年3月融发展研究院
教授、MPAcc中朱德胜山东财经大学心主任兼会计学2018年4月院副院长
教授、经济学博马涛（离任）复旦大学经济学院2001年3月士生导师
北京大学中国保险与研究员、副秘书
朱南军（离任）2003年9月社会保障研究中心长
朱南军（离任）北京大学经济学院副教授2006年8月北京大学经济学院风
朱南军（离任）副主任2010年9月险管理与保险学系
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
根据《公司章程》及《董事会专门委员会实施细则》的相关规
董事、监事、高级管理人员定，公司董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬与考核委报酬的决策程序员会同意后提交董事会审议批准，其中董事、监事的报酬还需提交公司股东大会批准后执行。
参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，确定报酬标准。董事、监事及独立董事报酬的支付依据公司股东大会批准董事、监事、高级管理人员
的《关于董、监事薪酬的议案》与《关于独立董事报酬的议报酬确定依据案》执行；高级管理人员报酬的支付依据公司审议通过的《关于高级管理人员薪酬的议案》与公司实际经营相结合确定，与公司效益、考核结果挂钩。报告期内，贾庆文先生在公司下属
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企业任董事长，领取其岗位薪酬，不再另外领取董事薪酬；职工监事王泽先生在公司下属企业任职，领取其岗位薪酬，不再另外领取监事薪酬；董事段东、监事会主席吕元忠、监事査瑞平不在公司领取薪酬。
董事、监事和高级管理人员详见本节《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持报酬的实际支付情况股变动及报酬情况》
报告期末全体董事、监事和报告期内，公司向董事、监事、高级管理人员支付报酬总额高级管理人员实际获得的报中，支付2021年报酬合计为601.25万元，2020年绩效在2021年酬合计兑现金额为818.03万元。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因贾庆文董事长选举工作需要葛健董事选举工作需要宿玉海独立董事选举换届选举朱德胜独立董事选举换届选举陈莉总经理聘任工作需要杨云龙财务总监聘任工作需要赵衍峰董事长离任工作变动贾庆文总经理离任工作变动徐涛副总经理离任工作变动周洪波副总经理离任工作变动张健常务副总经理离任工作变动马涛独立董事离任任期届满朱南军独立董事离任任期届满李珩财务总监离任任期届满程晓民首席发展官离任任期届满孙艳秋首席法务官离任任期届满王忠武总经理助理离任工作变动邵照玮总经理助理离任工作变动张全立总经理离任工作变动刘增伟副总经理离任工作变动
1、公司第十届董事会2021年第一次临时会议于2021年3月9日以通讯方式召开，会议审议
通过了《关于公司高级管理人员变动的议案》，因工作变动，张全立先生不再担任公司总经理职务，刘增伟先生不再担任公司副总经理职务；根据工作需要，聘任贾庆文先生为公司总经理，任期为本届高管层届满为止。相关事项详见公司2021年3月10日披露的《鲁商健康产业股份有限
公司第十届董事会2021年第一次临时会议决议公告》（临2021-006）。
2、公司第十届董事会第十二次会议于2021年3月25日在公司会议室召开，会议通过《关于公司高级管理人员变动的议案》。因工作需要，由公司总经理贾庆文先生提名，聘任陈莉女士为公司副总经理，任期为本届高管层届满为止。因工作变动，程晓民先生不再担任公司副总经理职务，聘任为公司首席发展官。因工作变动，王忠武先生、邵照玮先生不再担任公司总经理助理职
65/2612021年年度报告务。相关事项详见公司2021年3月27日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十届董事会第十二次会议决议公告》（临2021-009）。
3、公司第十届董事会2021年第二次临时会议于2021年4月2日以通讯方式召开，会议通过
《关于聘任高级管理人员的议案》，根据工作需要，由公司总经理贾庆文先生提名，聘任张健先生为公司常务副总经理，任期为本届高管层届满为止。相关事项详见公司2021年4月7日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十届董事会2021年第二次临时会议决议公告》（临2021-019）。
4、由于公司第十届董事会、监事会任期届满，2021年7月7日，经公司2021年第一次临时
股东大会选举通过赵衍峰、贾庆文、段东、宿玉海、朱德胜为第十一届董事会成员，任期为自股东大会审议通过董事会换届之日起三年；选举吕元忠、查瑞平为第十一届监事会成员，与公司职工代表大会民主选举的职工监事王泽组成公司第十一届监事会，任期为自股东大会/职工代表大会审议通过监事会换届之日起三年。相关事项详见公司2021年7月8日披露的《鲁商健康产业股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（2021-037）。
5、公司第十一届董事会第一次会议于2021年7月7日在公司会议室召开，会议通过以下议
案：
（1）选举赵衍峰先生为公司董事长。
（2）通过《关于选举董事会专门委员会成员的议案》，根据《上市公司治理准则》和《公司章程》的相关规定，公司董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会成员如下：
战略委员会召集人：赵衍峰，委员：贾庆文、宿玉海；
审计委员会召集人：朱德胜，委员：宿玉海、段东；
提名委员会召集人：宿玉海，委员：赵衍峰、朱德胜；
薪酬与考核委员会召集人：宿玉海，委员：朱德胜、段东。
（3）通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》，由新任董事长赵衍峰先生提名，聘任贾
庆文先生为公司总经理，聘任李璐女士为公司董事会秘书，任期三年。由新任总经理贾庆文先生提名，聘任张健先生为公司常务副总经理，聘任徐涛先生、陈莉女士、尹炜先生、周洪波先生为公司副总经理，聘任杨云龙先生为公司财务总监，任期三年。
相关事项详见公司2021年7月8日披露的《鲁商健康产业股份有限公司公司第十一届董事会
第一次会议决议公告》（临2021-039）。
6、公司第十一届监事会第一次会议于2021年7月7日在公司会议室召开，会议选举吕元忠先生为公司监事会主席。相关事项详见公司2021年7月8日披露的《鲁商健康产业股份有限公司
公司第十一届监事会第一次会议决议公告》（临2021-040）。
66/2612021年年度报告7、公司第十一届董事会第二次会议于2021年8月24日在公司会议室召开，会议通过《关于高级管理人员变动的议案》，因个人原因，张健先生不再担任公司常务副总经理职务。相关事项详见公司2021年8月26日披露的《鲁商健康产业股份有限公司公司第十一届董事会第二次会议决议公告》（临2021-043）。
8、公司第十一届董事会2021年第二次临时会议于2021年10月11日在公司会议室召开，会
议通过《关于更换公司董事的议案》，因工作变动，赵衍峰先生不再担任董事长及董事职务，公
司第一大股东山东省商业集团有限公司推荐葛健先生为公司第十一届董事会董事候选人，任期为本届董事会届满为止。相关事项详见公司2021年10月28日披露的《鲁商健康产业股份有限公司
第十一届董事会2021年第二次临时会议决议公告》（临2021-052）。
9、公司2021年第二次临时股东大会于2021年10月27日在公司会议室召开，会议通过《关于更换公司董事的议案》，同意赵衍峰先生辞去公司董事职务，选举葛健先生为第十一届董事会董事，任期至本届董事会届满为止。相关事项详见公司2021年10月28日披露的《鲁商健康产业股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》（2021-056）。
10、公司第十一届董事会第三次会议于2021年10月27日在公司会议室召开，会议审议通过
以下议案：
（1）通过《关于选举公司董事长的议案》，选举葛建先生为公司董事长，任期为本届董事会届满为止。
（2）通过《关于调整董事会专门委员会成员的议案》，根据《上市公司治理准则》和《公司章程》的相关规定，对公司董事会战略委员会、提名委员会成员进行调整，董事会战略委员会召集人：葛健，委员：贾庆文、宿玉海；董事会提名委员会召集人：宿玉海，委员：葛健、朱德胜；董事会审计委员会和薪酬与考核委员会成员不变。
相关事项详见公司2021年10月28日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十一届董事会第三次会议决议公告》（临2021-057）。
11、公司第十一届董事会2022年第一次临时会议于2022年1月20日在公司会议室召开，会
议审议通过以下议案：
（1）通过《关于选举公司董事长的议案》，因公司战略转型需要，葛健先生不再担任公司董事长，选举贾庆文先生为公司董事长，任期为本届董事会届满为止。
（2）通过《关于调整董事会专门委员会成员的议案》，根据《上市公司治理准则》和《公司章程》的相关规定，并结合公司人员调整情况，董事会战略委员会、提名委员会成员进行相应调整如下：
董事会战略委员会召集人：贾庆文，委员：葛健、宿玉海；
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董事会提名委员会召集人：宿玉海，委员：贾庆文、朱德胜；
董事会审计委员会和薪酬与考核委员会成员不变。
相关事项详见公司2022年1月21日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十一届董事会2022
年第一次临时会议决议公告》（临2022-003）。
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议内容详见2021年3月10日披露的《鲁商健康产业发展股
第十届董事会2021年
2021年3月9日份有限公司第十届董事会2021年第一次临时会议决议公
第一次临时会议告》（临2021-006）内容详见2021年3月27日披露的《鲁商健康产业发展股
第十届董事会第十二次2021年3月25日份有限公司第十届董事会第十二次会议决议公告》（临会议
2021-009）内容详见2021年4月7日披露的《鲁商健康产业发展股
第十届董事会2021年
2021年4月2日份有限公司第十届董事会2021年第二次临时会议决议公
第二次临时会议告》（临2021-019）内容详见2021年4月28日披露的《鲁商健康产业发展股
第十届董事会第十三次2021年4月26日份有限公司第十届董事会第十三次会议决议公告》（临会议
2021-022）内容详见2021年5月26日披露的《鲁商健康产业发展股
第十届董事会2021年
2021年5月25日份有限公司第十届董事会2021年第三次临时会议决议公
第三次临时会议告》（临2021-029）内容详见2021年6月22日披露的《鲁商健康产业发展股
第十届董事会2021年
2021年6月21日份有限公司第十届董事会2021年第四次临时会议决议公
第四次临时会议告》（临2021-031）内容详见2021年7月8日披露的《鲁商健康产业发展股
第十一届董事会第一次2021年7月7日份有限公司第十一届董事会第一次会议决议公告》（临会议
2021-039）内容详见2021年8月26日披露的《鲁商健康产业发展股
第十一届董事会第二次2021年8月24日份有限公司第十一届董事会第二次会议决议公告》（临会议
2021-043）内容详见2021年9月24日披露的《鲁商健康产业发展股
第十一届董事会2021
2021年9月23日份有限公司第十一届董事会2021年第一次临时会议决议
年第一次临时会议公告》（临2021-047）内容详见2021年10月12日披露的《鲁商健康产业发展股
第十一届董事会20212021年10月11份有限公司第十一届董事会2021年第二次临时会议决议
年第二次临时会议日公告》（临2021-052）内容详见2021年10月28日披露的《鲁商健康产业发展股
第十一届董事会第三次2021年10月27份有限公司第十一届董事会第三次会议决议公告》（临会议日
2021-057）
68/2612021年年度报告
会议届次召开日期会议决议内容详见2022年1月5日披露的《鲁商健康产业发展股
第十一届董事会20212021年12月31份有限公司关于2018年股票期权激励计划预留授予部分
年第三次临时会议日
第二个行权期行权条件成就的公告》（临2022-001）
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议贾庆文否1212500否3
葛健否22100否-段东否1212500否3宿玉海是66200否2朱德胜是66200否2赵衍峰否1010400否3马涛是66400否1（离任）朱南军是66500否1（离任）连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用年内召开董事会会议次数12
其中：现场会议次数5通讯方式召开会议次数5现场结合通讯方式召开会议次数2
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名
审计委员会朱德胜，宿玉海，段东提名委员会宿玉海，贾庆文，朱德胜薪酬与考核委员会宿玉海，朱德胜，段东战略委员会贾庆文，葛健，宿玉海
69/2612021年年度报告
(2).报告期内董事会审计委员会召开6次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况董事会审计委员会对《关于转让东悦控股有限公司34%股权暨关联交易的议案》发
表独立意见：议案中所述的关联交易是为通过《关于转让东悦控股有限公司34%股权了进一步规范上市公司治理结构，有利于
2021.03.08暨关联交易的议案》，同意提交第十届董事上市公司的规范运作，符合公司战略发展/
会2021年第一次临时会议审议。方向，不存在损害公司及其他股东特别是中、小股东利益的情形。同意将该议案提
交第十届董事会2021年第一次临时会议审议。
1、通过《鲁商健康产业发展股份有限公司审计委员会2020年度履职情况汇总报告》。2、通过大信会计师事务所审定的公1、董事会审计委员会对《关于公司2021司2020年度财务报告，同意提交公司第十年度日常关联交易预计发生金额的议案》届董事会第十二次会议审议。3、通过大信发表独立意见：认为该议案所述的日常关会计师事务所审定的《2020年度内部控制联交易为公司日常经营行为，关联交易遵评级报告套》，同意提交公司第十届董事会循了客观、公正的原则和市场化定价方式第十二次会议审议。4、通过《关于会计政进行，未损害公司其他股东，特别是中小策变更的议案》，本次会计政策变更是公司股东和非关联股东的利益，同意将该议案根据财政部相关文件要求进行的合理变更，提交公司第十届董事会第十二次会议审符合相关规定和公司实际情况，同意提交公议。2、董事会审计委员会对《关于公司
司第十届董事会第十二次会议审议。5、同2021年度向关联方融资额度的议案》发表
意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）独立意见：认为该议案所述的关联交易是
2021.03.24为公司2021年度财务及内控审计机构，支为了保证公司经营发展的资金需求，对公/
付其2020年度财务报告审计费用130万司的可持续发展能力无不利影响，未损害元、内控审计费用30万元，2021年度审计公司和全体股东的利益，同意将该议案提费用将提请股东大会授权董事会参照其业务交公司第十届董事会第十二次会议审议。
量确定金额，并提交公司第十届董事会第十3、董事会审计委员会对《关于与山东省商二次会议审议。6、通过《关于公司2021年业集团财务有限公司续签〈金融服务协度日常关联交易预计发生金额的议案》，同议〉的议案》发表独立意见，认为该议案意提交公司第十届董事会第十二次会议审所述的关联交易，遵循平等自愿的原则，议。7、通过《关于公司2021年度向关联方与其合作有利于充分发挥资金规模优势，融资额度的议案》，同意提交公司第十届董进一步提高公司资金的管理水平，未损害事会第十二次会议审议。8、通过《关于与公司和全体股东的利益，同意将该议案提山东省商业集团财务有限公司续签〈金融服交公司第十届董事会第十二次会议审议。
务协议〉的议案》，同意提交公司第十届董
事会第十二次会议审议。
董事会审计委员会对《关于公司下属公司对外投资暨关联交易的议案》发表独立意
见：认为议案中所述的关联交易是为了整通过《关于公司下属公司对外投资暨关联交合内外部资源，助推公司乡村振兴、文化
2021.04.01易的议案》，同意提交第十届董事会2021旅游等产业的发展、项目实施，为公司的/
年第二次临时会议审议。可持续发展提供保障，不存在损害公司及
其他股东特别是中、小股东利益的情形。
同意将该议案提交第十届董事会2021年第二次临时会议审议。
70/2612021年年度报告
董事会审计委员会认为公司2021年第一季
度财务报表根据公司会计政策编制，符合审议通过了公司编制的2021年第一季度财会计准则的要求。公司2021年第一季度财
2021.04.25务报表，同意提交公司第十届董事会第十三务报表真实地反映了公司的财务状况，未/次会议审议。发现有重大差错或重大遗漏的情况，同意提交公司第十届董事会第十三次会议审议。
董事会审计委员会认为公司2021年半季度
财务报表根据公司会计政策编制，符合会审议通过了公司编制的2021年半季度财务计准则的要求。公司2021年半年度财务报
2021.08.24报表，同意提交公司第十一届董事会第二次/
表真实地反映了公司的财务状况，未发现会议审议。
有重大差错或重大遗漏的情况，同意提交
公司第十一届董事会第二次会议审议。
董事会审计委员会认为公司2021年第三季
度财务报表根据公司会计政策编制，符合审议通过了公司编制的2021年第三季度财会计准则的要求。公司2021年第三季度财
2021.10.27务报表，同意提交公司第十一届董事会第三务报表真实地反映了公司的财务状况，未/次会议审议。发现有重大差错或重大遗漏的情况，同意提交公司第十一届董事会第三次会议审议。
(3).报告期内董事会薪酬与考核委员会召开3次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况1、通过《关于公司2020年度董事、监事薪董事会薪酬与考核委员会同意将两项议案酬的议案》，同意提交公司第十届董事会
提请第十届董事会第十二次会议审议，其第十二次会议审议。2、通过《关于公司2021.03.24中《关于公司2020年度董事、监事薪酬的/
2020年度高级管理人员薪酬的议案》，同议案》，经公司董事会审议通过后，尚需意提交公司第十届董事会第十二次会议审提交股东大会批准。
议。
董事会薪酬与考核委员会对《关于公司
2018年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的议案》发表意见，认为：公司2018年股权激励计划授予股票期权的第二个行权期行权条件已成就，根据公司《2018年股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，同意达到通过《关于公司2018年股票期权激励计划考核要求的224名激励对象在第二个行权首次授予部分第二个行权期行权条件成就2021.09.23期行权，根据公司《2018年股票期权激励/的议案》，同意提请公司第十一届董事会计划实施考核管理办法》，本次224名首
2021年第一次临时会议审议。
次授予股票期权的激励对象中，181名激励对象的考核结果为良好及以上，按100%实际可行权比例行权，43名激励对象考核的结果为合格，按照90%实际可行权比例行权，合计可行权股票期权数量为
7269032份。同意将该议案提请公司第十
一届董事会2021年第一次临时会议审议。
71/2612021年年度报告董事会薪酬与考核委员会对《关于公司
2018年股票期权激励计划预留授予部分第二个行权期行权条件成就的议案》发表意见，认为：公司2018年股权激励计划授予股票期权的第二个行权期行权条件已成就，根据公司《2018年股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，同意达到通过《关于公司2018年股票期权激励计划考核要求的53名激励对象在第二个行权期预留授予部分第二个行权期行权条件成就2021.12.31行权，根据公司《2018年股票期权激励计/的议案》，同意提请公司第十一届董事会划实施考核管理办法》，本次53名预留授
2021年第三次临时会议审议。
予股票期权的激励对象中，41名激励对象的考核结果为良好及以上，按100%实际可行权比例行权，12名激励对象考核的结果为合格，按照90%实际可行权比例行权，合计可行权股票期权数量为302909份。同意将该议案提请公司第十一届董事会2021
年第三次临时会议审议。
(4).报告期内董事会提名委员会召开6次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况董事会提名委员会对《关于公司高级管理人员变动的议案》发表意见，认为：
本次提名的候选人贾庆文同志不存在公通过《关于公司高级管理人员变动的议司法及其他法律、法规中规定的不得担
2021.03.09案》，同意提交第十届董事会2021年第一任上市公司高管人员的情形；贾庆文先/
次临时会议审议。生的工作经历、教育背景等符合其工作岗位的要求，能够履行岗位职责，同意将该议案提交第十届董事会2021年第一次临时会议审议。
董事会提名委员会对《关于公司高级管理人员变动的议案》发表意见，认为：
通过《关于公司高级管理人员变动的议本次提名的候选人陈莉同志不存在公司
2021.03.25案》，同意提交第十届董事会2021年第十法及其他法律、法规中规定的不得担任/二会议审议。上市公司高管人员的情形；陈莉女士的工作经历、教育背景等符合其工作岗位的要求，能够履行岗位职责。
董事会提名委员会对《关于公司高级管理人员变动的议案》发表意见，认为：
通过《关于公司高级管理人员变动的议本次提名的候选人张健同志不存在公司
2021.04.01案》，同意提交第十届董事会2021年第二法及其他法律、法规中规定的不得担任/
次临时会议审议。上市公司高管人员的情形；张健先生的工作经历、教育背景等符合其工作岗位的要求，能够履行岗位职责。
72/2612021年年度报告董事会提名委员会对《关于换届选举非独立董事的议案》和《关于换届选举独立董事的议案》发表意见：未发现董事
候选人赵衍峰先生、贾庆文先生、外部董事候选人段东女士和独立董事候选人宿玉海先生、朱德胜先生存在《公司通过《关于换届选举非独立董事的议案》法》等法规规定的不适宜担任董事及独
和《关于换届选举独立董事的议案》，同
2021.06.21立董事的情形，以及被中国证监会确定/
意提交第十届董事会2021年第四次临时会
为市场禁入者，并且禁入尚未解除之现议审议。
象。同意赵衍峰先生、贾庆文先生、段东女士为公司第十一届董事会董事候选人，同意宿玉海先生、朱德胜先生为公
司第十一届董事会独立董事候选人，并提请公司第十届董事会2021年第四次临时会议审议。
董事会提名委员会对《关于聘任公司高级管理人员的议案》发表意见，认为公司本次聘任的高管人员的提名、聘任程
序、任职资格符合《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规及通过《关于聘任公司高级管理人员的议《公司章程》的有关规定。公司本次聘
2021.07.07案》，同意提交第十一届董事会第一次会/
任的贾庆文先生、张健先生、徐涛先议审议。
生、陈莉女士、尹炜先生、周洪波先
生、李璐女士、杨云龙先生的工作经
历、教育背景等符合其工作岗位的要求，能够履行岗位职责。同意建该议案
提交第十一届董事会第一次会议审议。
董事会提名委员会对《关于更换公司董事的议案》发表意见，认为本次提名的董事候选人葛健同志不存在公司法及其
通过《关于更换公司董事的议案》，同意他法律、法规中规定的不得担任上市公
2021.10.11提交第十一届董事会2021年第二次临时会司董事职务的情形；董事候选人的工作/议审议。经历、教育背景等符合其工作岗位的要求，能够履行岗位职责。同意将该议案
提交第十一届董事会2021年第二次临时会议审议。
(5).报告期内董事会战略委员会召开1次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况
73/2612021年年度报告审议通过了《关于公司所属鲁商生活服务股份有限公司境外上市符合的议案》、《关于公司所属鲁商生活服务股份有限公司到境外上市的方案》、公司战略委员会认为本次分拆上市符合《关于公司维持独立上市地位承诺的议
2021.04.26公司长期发展战略规划，同意提交公司/案》、《关于公司持续盈利能力的说明与
第十届董事会第十三次会议审议。
前景的议案》和《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士办理鲁商生活服务股份有限公司境外上市事宜的议案》，对公司所属企业鲁商生活服务股份有限公司境外上市事宜进行了研究讨论。
(6).存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况母公司在职员工的数量112主要子公司在职员工的数量4502在职员工的数量合计4614母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员1107销售人员843技术人员1924财务人员282行政人员458合计4614教育程度
教育程度类别数量（人）研究生及以上268本科1585大专1606大专以下1155合计4614
(二)薪酬政策
√适用□不适用
2021年，公司积极落实集团“转型年”各项决策部署，结合三项制度改革各项工作，完善
自身薪酬体系建设工作。一方面，为加强职业化经营管理人才队伍建设，推动公司职业经理人制度工作的科学化、制度化、规范化，制订推行职业经理人制度的管理办法，实现职业经理人选聘
74/2612021年年度报告
和管理的“市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出”，形成职业经理人的引入、管理、激励、退出工作的制度保障。建立职业经理人薪酬机制，即采用市场化薪酬、明确年度薪酬上限、设定高比例浮动薪酬，签订《业绩考核责任书》，约定年度业绩考核指标，并据此开展职业经理人考核工作，考核结果经审计确认后方可执行。另一方面，优化薪酬结构，强化效益联动、考核兑现原则，建立业绩导向的薪酬结构，采用“绩效薪酬+专项奖励+中长期激励”全面薪酬体系。特别是绩效薪酬管理方面，执行业绩达成与考核结果强关联。公司权属单位经理层全面推行任期制和契约化管理，签订岗位聘任协议和经营业绩责任书，建立契约关系，严格按照契约约定开展年度和任期经营业绩考核，强化考核刚性。公司各中心部室采用关键业绩考核（即：KPI），聚焦公司战略导向、管理重点，突出导向，关注最核心的重点指标。将年度目标精准分解成考核指标体系，指标精准落实到责任人。
(三)培训计划
√适用□不适用
2022年，根据公司转型发展对人才需求，进一步强化战略型人力资源规划，着力打造善学、创新、务实的人才队伍。通过岗位竞聘积极选拔任用内部优秀人才、构建人才资源池管理机制和配套的系统培养赋能体系，使组织发展与人才发展协同推进。
为切实做到选拔人才、培养人才、成就人才，公司2022年人才培训培养工作主要从两方面着手：一是激发“主动培训”积极性。自主培训品牌结合线上学习平台将培训积分制落地实施，推动培训积分与任职资格考察相结合；利用内训师的培养积极开展转训工作，应知应会与专业发展相结合，并扩大培训效果的惠及面。二是结合人才选拔，加大“定向培养”力度。根据岗位任职资格胜任模型，萃取关键胜任能力项，延续“训战营”专项培训模式的同时着重打造推动创新型转型发展人才。对有培养前途的接班人定向培养，有针对性地提速人才成长。
(四)劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数14028752.25工时
劳务外包支付的报酬总额13360.32万元
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司章程中规定了利润分配的形式、决策机制与程序，有明确的利润分配特别是现金分配的条件、周期和比例，以及利润分配政策的调整机制、利润分配的优先顺序、中小投资者分类计票、公开征集股东投票、差异化现金分红等内容，详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
75/2612021年年度报告报告期内，公司于2021年5月25日召开了2020年年度股东大会，会议批准《2020年度利润分配预案》，以公司股本总额1009152199股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利2元（含税），共计派发股利201830439.80元，剩余未分配利润（母公司）75177880.81元结转以后年度。资本公积金不转增股本。该利润分配方案于2021年6月24日实施完毕。
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度实现归属于母公司所有者的净利润361900881.01元，母公司2021年度实现净利润351504529.99元，母公司期末可供股东分配的利润为303331957.80元。
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着回报股东、促进公司可持续发展的原则，公司拟定2021年度的利润分配预案为：以截至本预案披露日公司股本1009152199股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利1.1元（含税），共计派发股利111006741.89元，剩余未分配利润（母公司）192325215.91元结转以后年度。资本公积金不转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并另行公告具体调整情况。
公司2021年度利润分配预案拟派发现金红利额占当年实现归属于上市公司股东的净利润的
比例为30.67%，符合中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等有关规定，并由独立董事发表意见，未损害中小投资者的合法权益。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰√是□否
相关的决策程序和机制是否完备√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用事项概述查询索引
2021年1月12日，公司收到中国证券登记结算有限具体内容详见2021年1月14日披露的责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证《关于2018年股票期权激励计划第一
76/2612021年年度报告明》，公司321296股期权已登记完成并于2021年1个行权期行权结果暨股份上市公告》月19日上市流通。（临2021-004）上海证券交易所网站：
www.sse.com.cn公司于2021年9月23日召开第十一届董事会2021年第一次临时会议审议通过了《关于调整2018年股票期权激励计划行权价格的议案》，根据《公司2018具体内容详见2021年9月24日披露的年股票期权激励计划（草案修订稿）》及公司2020《鲁商健康产业发展股份有限公司关于年利润分配实施情况，并经公司股东大会授权，公调整2018年股票期权激励计划行权价格司对股票期权激励计划行权价格进行调整，公司的的公告》（临2020-048）、《鲁商健康首次授予的股票期权行权价格由2.67元/股调整为产业发展股份有限公司关于2018年股票
2.47元/股，预留授予的股票期权行权价格由3.42元/期权激励计划首次授予部分第二个行权股调整为3.22元/股。同日，会议审议通过了《关于期行权条件成就的公告》（临2021-公司2018年股票期权激励计划首次授予部分第二个049），上海证券交易所网站：
行权期行权条件成就的议案》，公司首次授予部分 www.sse.com.cn。
第二个行权期行权条件已成就，行权价格为2.47元/股。
具体内容详见2022年1月5日披露的公司于2021年12月31日召开第十一届董事会2021《鲁商健康产业发展股份有限公司关于年第三次临时会议审议通过了《关于公司2018年股
2018年股票期权激励计划预留授予部分
票期权激励计划预留授予部分第二个行权期行权条
第二个行权期行权条件成就的公告》件成就的议案》，公司预留授予部分第二个行权期（临2022-001），上海证券交易所网行权条件已成就，行权价格为3.22元/股。
站：www.sse.com.cn。
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
√适用□不适用公司下属公司山东福瑞达生物股份有限公司在通过山东产权交易中心公开挂牌引进战略投资
者增资扩股的同时，山东福瑞达生物股份有限公司核心骨干员工以自有或自筹合法资金设立员工持股平台济南明瑞投资合伙企业（有限合伙）和济南伟达投资合伙企业（有限合伙），员工持股平台按照引进战略投资者的价格合计认购62万股，增资额为2976万元，持股比例为0.68%，充分调动和增强核心技术人员和管理人员的工作积极性和创造性，推进山东福瑞达生物股份有限公司可持续发展。
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
单位:股
77/2612021年年度报告
期末持年初持有报告期新报告期报告期股股票期报告期有股票姓名职务股票期权授予股票内可行票期权行权行权末市价期权数
数量期权数量权股份权股份价格(元)（元）量
尹炜副总经理300000010000002.4720000013.25
李璐董事会秘书300000010000002.4720000013.25
合计/600000200000/400000/
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
公司建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。对公司高级管理人员、核心骨干人员的考评涵盖经营业绩、综合管理、重点工作任务等多个层级。在此基础上，公司持续推进三项制度改革与激励机制改革，基本建立了“管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减”的常态化机制。一方面，推行经理层成员任期制和契约化管理，加快推行职业经理人制度，发挥好职业经理人的作用。另一方面，落实股权激励等长期激励机制，吸引、保留和激励核心人才。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用公司严格按照监管要求不断完善内部控制体系建设，遵循“由点到面，逐步实施，稳步推进，全面覆盖”的总体思路，坚持以风险为导向，将内部控制建设与制度建设、流程优化等工作同步推进，不断提高企业风险防范能力。公司以主营业务及重要流程为重点，以内部控制管理工作为基础，通过风险识别及限期整改，积极落实内部控制重点环节抓控。公司依据企业内部控制规范体系和财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》，组织开展内部控制评价工作。公司持续强化日常监督和专项检查，从事后审计向事前、事中监督转移；加强信息沟通协调，坚持实行风险管理报告机制；及时了解公司潜在风险，掌握重大风险、重大事件的管理和重要流程的控制进展，打通风险管理工作上传下达的沟通渠道；加强宣传和培训，使全员树立“控制风险就是创造效益”的风险观念，多角度为公司的经营发展提供风险防控保障。
公司内部控制自我评价报告于2022年4月15日在上海证券交易所网站披露，披露网址：
www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
78/2612021年年度报告
报告期内，公司严格按《公司章程》《重大信息内部报告制度》等制度的有关要求对子公司实施管理控制。公司指导子公司健全法人治理结构，完善现代企业制度，修订完善公司章程等相关制度，明确规定子公司规范运作、财务管理、经营决策管理等各项制度，建立健全子公司委派人员的选聘、履职和考核评价制度，明确任职条件、工作职责及违约责任。依据公司的经营策略和风险管理政策，督导各控股子公司建立相应的经营计划、风险管理程序，对子公司的战略规划、年度经营目标进行审核，定期取得并分析各控股子公司的季度或月度报告，建立对控股子公司的绩效考核制度等，对子公司严格管控，加强考核。公司制定了重大信息内部报告制度、对外担保管理制度、关联方资金往来管理制度等多项制度，并要求各控股子公司建立重大事项报告制度、明确审议程序，及时向公司报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产生较大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会或股东大会审议。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年12月31日的财务报告内部控制有效性
进行了审计，并出具了标准无保留的审计报告。内部控制审计报告于2022年4月15日在上海证券交易所网站披露，披露网址：www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司严格按照要求开展专项自查，并按时提报《上市公司治理专项自查清单》和《上市公司治理专项自查报告》。通过本次自查，公司已经按照相关法律法规建立了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系，于2021年5月25日修订公司关联交易管理制度，增加了“关联方识别”条款。随着公司不断发展以及内外部环境的不断变化，公司将持续加强自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平。
十六、其他
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
79/2612021年年度报告
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司控股子公司山东焦点福瑞达生物股份有限公司（本节简称“焦点福瑞达”）及其全资子公司焦点生物医药有限公司（本节简称“焦点医药”）被列入济宁市2021年重点排污单位名录。
1.排污信息
√适用□不适用
报告期内，焦点福瑞达、焦点医药主要排污类别为废气、废水和固体废物。
废气主要包含颗粒物、二氧化硫、NOx、VOCs 及其他特征污染物（臭气浓度，氨（氨气），硫化氢等）。大气污染物排放方式为有组织和无组织。排放执行标准为：恶臭污染物排放标准GB14554-93，挥发性有机物排放标准第 6 部分有机化工行业 DB37/2801.6-2018，区域性大气污染物
综合排放标准 DB37/2376-2019，挥发性有机物排放标准第 6 部分有机化工行业 DB37/2801.6-2018，
大气污染物综合排放标准 GB16297-1996，挥发性有机物排放标准第 7 部分其他行业 DB37/2801.7-
2019，山东省锅炉大气污染物排放标准 DB37/2374-2018。焦点福瑞达设有废气排放口 10 个，主要
分布于生产一部发酵车间、生产一部精制车间、生产二部发酵车间、生产二部精制车间、锅炉房、
酒精回收车间、污水处理站；焦点医药废气排放口10个，主要分布于生产一部发酵车间、纯化车间、精制车间，工程部污水处理站、酒精回收车间、锅炉房。
废水主要包含 COD、氨氮及其他特征污染物（总氮（以 N 计），总磷（以 P 计）等）。排放执行标准分别为：污水综合排放标准 GB8978-1996，污水排入城镇下水道水质标准 GB/T 31962-2015，
发酵类制药工业水污染物排放标准 GB 21903-2008。焦点福瑞达设有废水排放口 1 个，分布于污水处理车间北侧；焦点医药设有废水排放口1个，分布于厂区西侧。
固体废物主要包含一般固废和危险废物，一般固废主要包括废菌种、废滤渣、污泥等，危险废物主要包括废活性炭、废机油等，公司委托有资质第三方进行处理。
焦点福瑞达、焦点医药不断加大对各企业生产运营过程中产生的废水、废气和固体废物的管控力度，确保持续稳定地满足国家、行业、地方等相关标准。报告期内，焦点福瑞达、焦点医药分别委托山东同方环境监测有限公司（原“山东龙腾泉环境检测有限公司”）对排污情况进行监测，按照监测公司出具的监测报告及物料用量进行核算，2021 年，废水排放 28.45 万 m3，总氮（以 N计）排放 3.36 吨，化学需氧量排放 18.63 吨，氨氮（NH3-N）排放 1.36 吨，总磷（以 P 计）排放
519.6 千克；二氧化硫排放 97.69 千克，颗粒物排放 374.77 千克，VOCs 排放 1.08 吨，NOx 排放 4.03吨；一般固废处置2782吨，危险废物处置5.2吨。报告期内，焦点福瑞达、焦点医药排污总量控制在许可范围内，无超标排放。
80/2612021年年度报告
2.防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用环保设施公司排放物主要污染物处理设施名称实际运行情况
化学需氧量、氨氮、其他特有效运行、达标排废水污水处理站征污染物放
SO2 / 达标排放
有效运行、达标排
颗粒物袋式除尘器，碱洗+水洗焦点福瑞达放
废气有效运行、达标排
VOCs 碱洗+水洗放
有效运行、达标排
NOx 低氮燃烧器放
PH、色度、悬浮物、急性毒
性、BOD、COD、总有机碳、 有效运行、达标排废水污水处理站
总锌、总氮、氨氮、总磷、放总氰化物
SO2 / 达标排放
水环真空泵吸收后，尾气经焦点医药有效运行、达标排
颗粒物 三级水洗喷淋后，经高 20m放排气筒排放废气
有效运行、达标排
VOCs 碱洗+水洗+15m 排气筒排放放
有效运行、达标排
NOx 低氮燃烧器放
焦点福瑞达建有污水处理站，设有在线监测设备，产生的废水经污水处理站处理达到排放标准要求后，排入污水处理厂处理。该公司产生的发酵废气经“碱液喷淋+水喷淋”处理后，经
15m 高排气筒排放；真空干燥废气经水环真空泵吸收后，经 15m高排气筒排放；破碎、粉碎包装
废气经布袋除尘器处理后经 15m 高排气筒排放；乙醇回收废气经四级冷凝回收后，经 15m排气筒排放；低氮改造后的天然气锅炉产生废气经 15m 高排气筒排放；污水处理站废气经“碱液喷淋+UV光氧装置”处理后，经 15m 高排气筒排放。固体废物委托有资质第三方进行处理。报告期内，焦点福瑞达各类环保设施均正常稳定运行，有效保证了污染物的达标排放。
焦点医药建有污水处理站，设有在线监测设备，产生的废水经污水处理站处理达到排放标准要求后，排入污水处理厂处理。该公司发酵过程中产生的发酵废气，由引风机抽出，经碱洗+水喷淋+活性炭吸附处理后，经高 15m 排气筒排放；过滤工艺（纯化工艺）沉淀间、配料间废气，由引风机抽出，经两级水洗喷淋+碱洗喷淋处理后，经高 15m 排气筒排放；纯化工艺大车间废气，由引风机抽出，经两级水洗喷淋+碱洗喷淋处理后，经高 15m 排气筒排放；干燥废气经水环真空泵吸收后，尾气经三级水洗喷淋后，经高 20m排气筒排放；污水处理站气浮间及厌氧塔废气，由引风机抽出，经两级碱洗水喷淋+火山岩+活性炭吸附，经高 20m 排气筒排放；污水车间盐浓缩废气，由引风机抽出，经两级碱洗喷淋+活性炭吸附，经高 15m 烟囱排放；废渣库尾气（废菌种、废滤渣、蒸发浓缩钠盐等废渣），由引风机抽出，经三级碱洗喷淋后，经高 15m 烟囱排放；溶剂
81/2612021年年度报告（酒精）回收车间及酒精储罐废气，经两级水洗喷淋+活性炭吸附后，经 15m 排气筒排放；锅炉废气排气口经低氮燃烧工艺处理后，经33米烟囱排放；污水处理站曝气池废气经水洗喷淋+碱洗喷淋+活性炭吸附后，经 15m烟囱排放。固体废物委托有资质第三方进行处理。
报告期内，焦点福瑞达和焦点医药各类环保设施均正常稳定运行，有效保证了污染物的达标排放。为有效控制在生产运营过程中产生的各类污染物，降低对环境的影响，提高人员环境保护能力，焦点福瑞达和焦点医药2021年累计环保投入约479.5万元。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
焦点福瑞达、焦点医药严格遵守《环境影响评价法》、《建设项目环境保护管理条例》等法
律法规的要求，建设项目和污染防治设施同步启动建设和运行，现有建设项目依法办理了排污许可证，取得了建设项目竣工环境保护验收审批文件，并已取得环境影响评价文件批复，项目能够严格按照环评报告要求进行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可信息取得情况如下：
行政许可名
项目文件名称制作或审批单位批复文号（备案编号）称年产200吨透明质酸钠技改及年产
济宁市生态环境局济环审（曲阜）[2020]1号
20吨滴眼液级透明质酸钠项目
营养保健食品项目曲阜市环境保护局曲环报告表[2018]135号焦点生物医药有限公司年产520吨医
济宁市生态环境局济环审（曲阜）[2019]2号药级透明质酸钠项目
透明质酸钠医用级冷敷贴、医用级液济宁市生态环境局曲阜
环境影响评济环报告表[2019]083号体敷料项目分局价文件批复透明质酸钠免洗消毒凝胶和一次性使济宁市生态环境局曲阜
济环报告表[2020]024号用医用口罩项目分局年产520吨医药级透明质酸钠锅炉变济宁市生态环境局曲阜
济环报告表[2020]032号更项目分局年产520吨医药级透明质酸钠锅炉变济宁市生态环境局曲阜
济环报告表[2021]030号更项目分局
建设项目竣焦点生物医药有限公司年产520吨医济宁市生态环境局曲阜济环验（曲阜）【2020】1
工环境保护药级透明质酸钠项目（一期）分局号
验收审批文年产200吨透明质酸钠技改及年产20吨滴眼液级透明质酸钠项目、营养保健食品项目均采用自件主验收方式山东焦点福瑞达生物股份有限公司排
济宁市生态环境局 913708815926300131001P排污许可证污许可证
焦点生物医药有限公司排污许可证 济宁市生态环境局 91370881MA3P5KP4U001P
4.突发环境事件应急预案
√适用□不适用
针对企业运营过程中可能存在的突发环境事件，焦点福瑞达、焦点医药制定突发环境污染事件综合应急预案，组织内外部专家评审，并在生态环境局备案。焦点福瑞达、焦点医药根据应急预案制定现场处置方案，并定期进行演练，不断强化环保应急人员的专业能力，提高环境事件应急处理能力，增强应急响应的管理水平。
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预案名称备案号备案时间备案单位济宁市生态环境局曲
突发环境污染事件应急预案 370881-2020-011-L 2020 年 8 月 18 日阜市分局
5.环境自行监测方案
√适用□不适用
报告期内，焦点福瑞达、焦点医药根据相关法律法规技术文件要求，制定了自行监测方案。
根据自行监测方案定期对排放的各项污染物进行检测，污染物检测结果均为达标。
6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
7.其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
1.因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用□不适用除焦点福瑞达和焦点医药以外，公司所属山东福瑞达生物股份有限公司（本节简称“福瑞达生物股份”）、山东福瑞达生物科技有限公司（本节简称“福瑞达生物科技”）、山东明仁福瑞达制
药股份有限公司（本节简称“明仁福瑞达”）也涉及污染物排放，具体情况如下：
福瑞达生物股份主要排污类别为废气、废水和固体废物。废气主要为 VOCs，经集气罩收集，由风管引至车间顶部，经 UV 光解设备处理达标后排放，执行标准为 DB37/280.6-2018 挥发性有机物排放标准第 6 部分：有机化工行业，排放浓度 10.5mg/m3，排放限值为 60mg/m3，符合排放要求。
废水主要包含 COD、氨氮，废水经管网汇集后进入明仁福瑞达厂区污水处理站，经处理达标后排入市政污水管网，执行的标准为《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准。固体废物主要为废纸箱及生产生活垃圾，废纸箱回收外卖处理，生产生活垃圾交由济南绿净园保洁有限公司处理。
福瑞达生物科技主要排污类别为废水、废气和固体废物。废水主要污染因子为化学需氧量（COD）、氨氮、PH，该公司所排废水经污水处理站采用厌氧-好氧生化处理工艺进行达标处理，污水处理站出水经城镇下水道引至牛腿沟污水处理厂进行处理，达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中一级 A 标准后排放，2021 年共排放废水 236819 吨。所排放废气经生
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物滤池、减压干燥、冷冻干燥、三合一干燥等设施处理后，经排气筒15米高空排放，全年排放
均经第三方机构检测合格。所涉及固体废物均为一般固废，主要包括滤渣、污泥和过滤剂，已与
山东亿丰源生物科技有限公司签订协议定期处置。另外，该公司环境突发应急预案已获得临沂市生态环境局临沭分局备案批复，备案文号为：371329-2017-021-M；已取得排污许可证，许可证编号 91371329673175526L001R，委托山东山川环保技术服务有限公司定期开展环境监测。
明仁福瑞达主要排污类别为废水、废气和固体废物。废水处理方面，明仁福瑞达建有污水处理站，处理能力为 1000m3/d，目前整个园区每天产生约 80m3污水，所有产生的污水集中收集后进入污水处理站，统一处理后达到《污水排入城镇下水道水质标准》（CJ343-2010）达标排放。该公司设有水质化验室，定期对出水水质化验，保证出水水质全部达标，每年委托第三方对出水水质进行检测，并出具检测报告。废气处理方面，明仁福瑞达投资50万元对两台10蒸吨燃气锅炉进行了低氮燃烧改造，各项污染物指标均满足《锅炉大气污染物排放标准》（DB37/2374-2018）标准，实现超低排放目的。为减少废气排放，2021年加装11台除异味治理设备，排放废气净化率90%以上。固废处理方面，投资5万元购置大型垃圾收集箱，并与环卫处签订了垃圾清运合同，固体废物统一集中处置。
公司所属的福瑞达生物股份、福瑞达生物科技、明仁福瑞达公司全部严格按照环保法律法规，对项目进行合规性评价。各新、改、扩项目均严格执行建设项目环评管理规定，落实环保“三同时”工作，并通过环保部门验收，各项目正常投产；均已编制环境自行监测方案，按照自行监测方案要求，对废水、废气、厂界噪声等进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
3.未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司坚持以习近平生态文明思想为指导，响应国家打赢污染防治攻坚战，始终坚持节能减排，积极履行环境责任。
报告期内，公司健康地产板块严格贯彻落实大气污染防治法律法规及政府和行业有关规定，认真履行扬尘治理责任，坚决打好大气污染综合治理攻坚战。扬尘控制做到八个百分百，即施工工地周边100%围挡，物料堆放100%覆盖，出入车辆100%冲洗，施工现场地面100%硬化，拆迁工地100%湿法作业，渣土车辆100%密闭运输，建筑垃圾100%规范管理，非道路移动工程机械尾气排放100%达标。另外，施工现场安装智能喷淋系统，按照程序设定的时间自动喷洒，形成了扬尘治理智能化；安装扬尘视频监控和扬尘在线监测系统，保持与市、区两级监控监测平台实时对接。
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在生物医药板块，福瑞达生物股份建有 1套废气处理设施，处理能力 5000m3/h，运行情况正常；明仁福瑞达公司锅炉安装低氮燃烧器，有效降低了氮氧化物排放浓度。锅炉低氮燃烧改造工程包括低氮燃烧器改造安装，辅机包括管道、电控柜设备、等电气仪表的安装调试。低氮燃烧器为美国（海威）HanWell 超低氮燃烧器产品及配套设备，型号为 HWG10A。改造后各污染物排放浓度如下，二氧化硫：3毫克/立方米；颗粒物：4.8毫克/立方米；氮氧化物：27毫克/立方米，其中氮氧化物排放浓度降低了200%。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用
公司始终积极践行国家节能环保理念，贯彻国家节能减排政策方针。报告期内，明仁福瑞达新建提取车间，蒸汽冷凝水全部回收利用，有效降低了能耗，减少氮氧化物、颗粒物、二氧化硫、二氧化碳的排放，获评“济南市绿色工厂”，入选山东省级绿色工厂（第一批）公示名单。
公司注重建筑设计创新，于2021年4月份成功承办“第六届中国（济南）绿色建筑与装配式建筑展览会”高峰论坛之分会场“健康住宅专题”及相关产品展览，参与编制山东省工程建设标准之《健康建筑评价标准》，公司三滩 1号 A地块鲁商公馆项目洋房区及回迁区取得绿色二星建筑标识。
二、社会责任工作情况
√适用□不适用详见 2022年 4月 15日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2021年度履行社会责任的报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
作为国有控股上市公司，公司坚决扛起政治责任，充分响应党中央、各级政府关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的决策部署，通过持续开展产业帮扶、消费帮扶、教育帮扶、参与社会公益等形式，夯实帮扶效果，助力乡村振兴，践行国企担当。
1、巩固脱贫攻坚成果
（1）持续开展产业帮扶：鲁商发展青岛城市公司加入青岛·甘肃东西协作项目，助销甘肃
定西、陇南农特产品，主动购置小米、大米等食材，并为其进行大力推广，多渠道助力农产品销售。
（2）持续开展消费帮扶：公司组织购买由山东省商会负责协调组织的援藏、援疆、援青、援渝等各类“扶贫823”平台价值300元的扶贫产品共计2573份，消费扶贫金额77.2万元。
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（3）持续开展教育帮扶：鲁商发展临沂城市公司与临沂市106广播联合开展“走进希望小屋”系列帮扶活动，走访慰问贫困儿童60余人次。福瑞达医药集团开展“铭记历史携爱前行”系列主题活动，帮扶莱芜区鹁鸽楼村困难家庭在校学生4人，捐赠爱心物资4000余元。福瑞达生物股份党支部援建“济南首个泉城书房众筹建设项目”，捐赠图书3000余本；慰问加勒万河谷戍边将士活动，捐赠化妆品2万余元；慰问关爱残障儿童公益事业女教师，捐赠教学用具2万余元。
（4）参与社会公益：公司通过开展无偿献血主题党日活动，奉献爱心，传递社会正能量；
组织开展2021年度“慈心一日捐”活动，共计捐款23.82万元。公司始终把困难职工救助工作列在重要议事日程，2021年共计帮扶困难职工107人。在福瑞达医药集团成立30周年庆典活动中，面向社会举办了“健康中国行—健步走打卡公益活动”，并向济南市慈善总会捐赠骨健康产品-“维固康胶囊”10万元。
2、助力乡村振兴
（1）拓展乡村振兴新模式，公司通过协同商业集团丰富的产业资源，深度参与并推进具有
鲁商特色的“667”乡村振兴模式，即通过“银座幼儿园进村、福瑞达健康养老进村、智慧零售进村、精品旅游进村、职业学校进村、国家农产品中心进村”，打造“能吃、能住、能玩、能购、能让群众富起来、能让村集体有收入”的发展模式，实现“农村变景区、农民变股民、农舍变客舍、劳动变体验、劳力变人才、资源变资本、产品变商品”的目标。
（2）公司实地考察艾草、丹参、黄芩等道地药材产地，拓展道地药材产地建设，公司下属公司明仁福瑞达与济南禾宝中药材有限公司合作在平阴县孝直镇共建黄芩道地药材种植示范基地，白芍、桔梗、柴胡等其他基地，通过生态化、规范化种植，切实提高当地药农收入，带动当地经济发展。
3、后续工作计划
未来公司将继续积极响应中央相关工作，在继续做好现有扶贫项目的基础上，结合企业自身行业优势，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接各项工作，践行国企社会责任。
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用是否如未能及时履如未能及时承诺承诺有履是否及时行应说明未完承诺背景承诺方承诺时间及期限履行应说明类型内容行期严格履行成履行的具体下一步计划限原因山东省商业团有限公司作为公司的实
际控制人，向本公司承诺：保证与本山东省商业该承诺于2008年与重大资产重组相关的公司之间业务独
其他集团有限公7月6日作出，长否是————承诺立、资产完整、人司期有效。
员独立、机构独
立、财务独立，避免同业竞争，减少和规范关交易。
详见2018年9月4详见2018年9月公司股票期日披露的《公司4日披露的《公与股权激励相关的承诺其他权激励计划2018年股票期权激司2018年股票期是是————的激励对象励计划（草案修订权激励计划（草稿）》案修订稿）》
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(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用2021年3月25日，公司召开了第十届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
1、公司对会计政策变更的原因及影响的分析说明
*会计政策变更的原因中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2018年12月7日发布了《关于修订印发的通知》(以下简称“新租赁准则”)，要求执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
根据上述会计准则的修订，公司对原采用的相关会计政策进行相应调整，自2021年1月1日起执行新租赁准则。
*新租赁准则的修订内容主要包括
（ⅰ）新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；
（ⅱ）对于使用权资产，承租人能够合理确认租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；
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（ⅲ）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；
（ⅳ）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；
（ⅴ）丰富出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用信息。
*本次会计政策变更对公司的影响
公司执行新租赁准则对2021年1月1日资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位:元币种：人民币合并报表项目2020年12月31日影响金额2021年1月1日
资产：
使用权资产4864836.134864836.13
长期待摊费用36012063.43-1605348.0934406715.34
负债：
一年内到期的非流动负债2737552394.89436455.472737988850.36
租赁负债2823032.572823032.57
2、董事会、监事会、独立董事关于会计政策变更的意见公司于2021年3月25日召开了第十届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，董事会认为：公司依照财政部颁布的相关准则的规定，对公司会计政策进行了变更。修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。
公司第十届独立董事马涛、朱南军先生对本次会计政策变更发表独立意见：本次会计政策变
更是根据财政部相关规定进行的调整，修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。对公司当前及前期的财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。
公司监事会根据相关规定，对公司会计政策变更事项进行了审议，监事会认为：公司依照财政部颁布的相关准则的规定，对公司会计政策进行了变更，修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。
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（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币现聘任
境内会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬1300000境内会计师事务所审计年限15年名称报酬
内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所（特殊普通合伙）300000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用公司2020年年度股东大会于2021年5月25日召开，会议批准了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务及内控审计机构，公司支付其2020年度财务报告审计费用130万元、内控审计费用30万元，2021年度审计费用授权董事会参照其业务量确定金额。
公司第十一届董事会第四次会议于2022年4月13日召开，会议同意支付大信会计师事务所（特殊普通合伙）2021年度财务报告审计费用130万元、内控审计费用30万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
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九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
2021年5月20日，公司子公司辽宁鲁商置业有限公司（原告）向辽宁省锦州市中级人民法
院提起行政诉讼，因锦州滨海新区（原锦州经济技术开发区）管理委员会占地补偿以及规划调整导致该项目不能正常开发建设，诉告锦州滨海新区管理委员会（被告），要求依法解除双方于签订的相关协议，并要求被告返还原告土地出让金及其他各项损失3亿元。2021年10月29日，锦州市中级人民法院作出行政裁定，以属于民事案件受案范围的认定为由驳回了辽宁鲁商置业有限公司的起诉（（2021）辽07行初9号）。2021年11月2日，辽宁鲁商置业有限公司向辽宁省高级人民法院上诉，请求依法判令撤销锦州市中级人民法院作出的（2021）辽07行初9号行政裁定书并依法进行改判或发回重审，目前尚未有新进展。
(三)其他说明
□适用√不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
公司最近一期信用评级由东方金诚国际信用评估有限公司于2019年5月进行评估，确定主体信用评级等级为 AA，评级展望为稳定。公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
2021年9月，根据联合资信评估有限公司对山东省商业集团有限公司的信用状况进行综合分
析和评估，确定山东省商业集团有限公司主体长期信用等级为 AA+，评级展望为稳定。控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
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2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
(1)日常关联交易
单位：万元币种：人民币关联交易按产品或劳务等2021年预计2021年已占同类业关联人
类别进一步划分发生金额发生金额务比例(%)
山东鲁商智慧科技有限公司200006516.171.49
材料、设备、药采购商品
品等山东省商业集团有限公司及100001818.150.42其关联企业
临沂居易置业有限公司18001299.9715.38山东银座购物中心有限公司
租赁出租物业15001536.6018.18菏泽银座和谐广场山东省商业集团有限公司及
60001569.4118.57
其关联企业
物业管理、设山东省商业集团有限公司及
提供劳务100005558.1510.83
计、代建等其关联企业
化妆品、药品、山东省商业集团有限公司及
销售商品40001167.490.51材料等等其关联企业
广告宣传、会山东省商业集团有限公司及
100003567.693.38
务、咨询、提供其关联企业接受劳务
资金支持、票据
山东富源小额贷款有限公司5500027514.883.34贴现等业务
合计————11830050548.51——
注：关联交易详见第十节财务报告“十二、关联方及关联交易”的内容。
上述关联交易的实际发生金额，均在股东大会批准的2021年度日常关联交易预计发生金额及其他关联交易事项范围内。
公司（包括下属子公司）根据日常经营和业务发展的需要，公司（包括下属子公司）与公司
第一大股东山东省商业集团有限公司及其关联企业发生提供或接受劳务、采购或销售商品、房屋
租赁等日常关联交易，有利于降低公司采购成本和经营费用，日常关联交易对公司是必要的，符合公司的实际情况和公司利益。同时在质量、标准相同的情况下，公司有权就同类或同种原材料的采购或服务的提供，按照价格孰低原则，选择比山东省商业集团有限公司及其关联方价格更低
的第三方进行交易，未损害全体股东特别是中小股东的合法权益，不影响公司独立性，公司主要业务亦未因上述关联交易而对关联方形成依赖。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
92/2612021年年度报告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用公司第十届董事会2021年第一次临时会议审议通过了《关于转让东悦控股有限公司34%股权暨关联交易的议案》，同意公司将持有的东悦控股有限公司34%股权转让给山东银座汽车有限公司，交易价款为3309.81万元，本次交易方山东银座汽车有限公司为公司大股东山东省商业集团有限公司控制的下属企业，本次交易已签订股权转让协议并完成相关款项支付，本次已交易完成，公司不再持有东悦控股有限公司的股权。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
（1）2021年3月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与公司关联方山东鲁商乡村振
兴产业基金合伙企业（有限合伙）及济南泰盈投资管理合伙企业（有限合伙）共同投资成立泰山
佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司。合资公司注册资本为60000万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资9500万元人民币，持有15.83%股权；山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）出资50000万元人民币，持有83.34%股权；济南泰盈投资管理合伙企业（有限合伙）出资500万元人民币，持有0.83%股权。
（2）2020年9月，公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省商业集团有限公
司、山东洪泰富源资本管理有限公司或其控股子公司及其他社会资本等合作方，通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达产业并购基金，基金总规模为人民币10亿元。福瑞达产业并购基金的首期出资规模为人民币1亿元，首期基金名称为山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙），2021年9月，山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）已在中国证券投资基金业协
93/2612021年年度报告
会完成了私募基金备案登记手续，并取得了《基金备案证明》。本期山东福瑞达医药集团有限公司增加出资50万元，截至2021年12月31日，已累计出资100万元。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额
山东省商业集团有限公司母公司7385749244.64-411526723.636974222521.01
山东鲁商智慧科技有限公司母公司的全资子公司1413347840.28-45919203.541367428636.74
山东银座商城股份有限公司母公司的控股子公司629480838.13-102967127.54526513710.59
山东文旅酒店管理集团有限公司其他500000.00-500000.00
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司母公司的全资子公司278075070.00-196075070.0082000000.00
临沂鲁商置业发展有限公司参股子公司305031200.00-49990000.00255041200.00
齐鲁宾馆置业中心其他52600000.00-52600000.00
山东银座久信房地产开发有限公司其他1954119.11-1954119.11
山东世界贸易中心参股股东31682296.100.0031682296.10
鲁商集团有限公司参股股东26423150.803274.4026426425.20
临沂尚城置业有限公司参股子公司43180620.14-32603589.6810577030.46
青岛海景（国际）大酒店发展有限公司其他2396394.690.002396394.69
北京天创伟业投资管理有限公司其他374815.780.00374815.78
鲁商物产有限公司机电设备分公司其他2000.00-2000.00
山东省银座实业有限公司母公司的全资子公司30000.000.0030000.00
山东银座天启房地产有限公司其他161264.230.00161264.23
齐鲁医药学院其他4858640.12992872.835851512.95
临沂锦琴房地产开发有限公司参股子公司709684053.14-64355546.00645328507.14
山东省城市服务技师学院其他1014760.880.001014760.88
山东国农物流科技有限公司其他18732557.59-5002000.0013730557.59
山东省生物医药科学院有限公司其他6533462.45-6533462.45
山东省药学科学院其他12417783.385033462.4517451245.83
山东富源小额贷款有限公司母公司的全资子公司90268493.15-53558493.1536710000.00
鲁商股权投资基金管理有限公司其他1800000.00-1800000.00
94/2612021年年度报告
关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额
山东艺林房地产开发有限公司其他130356.3241915738.0342046094.35
山东银座酒店管理有限公司其他258111.32-258111.32
新疆伊帕尔汗香料股份有限公司其他454194.44454194.44
济南金艺林房地产开发有限公司其他263959.69263959.69
济南碧旻置业有限公司其他15712885.3315712885.33
泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司参股子公司47137811.5647137811.56
齐鲁致远文旅产业发展（山东）有限公司其他120000000.00120000000.00
合计11016687072.25-794131247.6910222555824.56
关联债务主要系向关联方借款，本期向关联方借款3643880727.61关联债权债务形成原因元。
关联债权债务清偿情况本期偿还关联方借款4488633915.44元。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响本期计提关联方利息925979224.06元，支付担保费29895293.78元。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用□不适用
1.存款业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币每日最本期发生额存款利率范关联方关联关系高存款期初余额本期合计存入本期合计取出期末余额围限额金额金额
50万元以下
母公司的
山东省商业集团0.35%；
全资子公-969774893.294442345783.704725891654.40686229022.59财务有限公司50万元以上司
1.38%。
合计///969774893.294442345783.704725891654.40686229022.59
2.贷款业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额贷款利率关联方关联关系贷款额度期初余额本期合计贷本期合计还期末余额范围款金额款金额山东省商业集团母公司的全
170000000.003.8%-5.3%70000000.00170000000.0070000000.00170000000.00
财务有限公司资子公司
合计///70000000.00170000000.0070000000.00170000000.00
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3.授信业务或其他金融业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额山东省商业集团
母公司的全资子公司授信业务3000000000.00170000000.00财务有限公司
4.其他说明
√适用□不适用
公司2020年年度股东大会于2021年5月25日以现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议批准了《关于与山东省商业集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》，同意公司与山东省商业集团财务有限公司续签《金融服务协议》，续签期限一年，原协议的主要条款不变。
2021年，公司在山东省商业集团财务有限公司存款利息收入金额为7069552.90元，借款利
息支出金额为3841805.56元，手续费53301.89元。
(六)其他
√适用□不适用
截止2021年12月末山东省商业集团有限公司及其关联方为公司及下属子公司、控股子公司
提供担保余额77.34亿元，2021年新发生担保45.95亿元，在股东大会批准的额度范围内。
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二)担保情况
√适用□不适用公司第十届董事会第十二次会议及2020年度股东大会批准了《关于公司2021年担保预计额度的议案》，同意公司2021年担保预计额度50亿元（不包含公司及下属公司为购房客户提供的阶段性担保以及单独已履行相关程序的担保）。其中，对公司各级全资公司新增担保额度为不超过20亿元；对公司各级控股公司按照所持股比例进行担保，新增担保额度为不超过30亿元。担保额度使用期至2021年度股东大会召开之日。
96/2612021年年度报告
公司及各级全资公司、控股公司的对外担保均为对全资公司和控股公司的担保，或其之间进行的担保，不存在为第三方的担保。截止本披露日，对全资公司和控股公司的累计担保余额为
251240万元（含全资公司、控股公司之间的担保），占上市公司2021年末经审计的归属于母公
司所有者权益的53.15%，在股东大会预计额度范围内。
具体内容如下：
单位:万元币种:人民币
序全资公司/被担保主体担保主体金融机构担保金额号控股公司
山东省鲁商置业有鲁商健康产业发展山钢供应链管理（深圳）有
1全资公司28300
限公司股份有限公司限公司
临沂鲁商地产有限鲁商健康产业发展远东宏信（天津）融资租赁
2全资公司1500
公司股份有限公司有限公司山东鲁商创新发展鲁商健康产业发展
3全资公司江苏资产管理有限公司50200
有限公司股份有限公司山东省鲁商置业有鲁商健康产业发展中国长城资产管理股份有限
4全资公司106860
限公司股份有限公司公司山东福瑞达医药集鲁商健康产业发展
5全资公司中国民生银行股份有限公司5000
团有限公司股份有限公司山东福瑞达医药集鲁商健康产业发展
6全资公司莱商银行股份有限公司2000
团有限公司股份有限公司山东省鲁商置业有鲁商健康产业发展
7全资公司中国民生银行股份有限公司500
限公司股份有限公司山东明仁福瑞达制山东福瑞达医药集
8控股公司北京银行股份有限公司2000
药股份有限公司团有限公司山东明仁福瑞达制山东福瑞达医药集
9控股公司齐鲁银行股份有限公司1000
药股份有限公司团有限公司山东明仁福瑞达制山东福瑞达医药集济南农村商业银行股份有限
10控股公司2000
药股份有限公司团有限公司公司山东明仁福瑞达制山东福瑞达医药集
11控股公司华夏银行股份有限公司2880
药股份有限公司团有限公司山东焦点福瑞达生山东福瑞达医药集
12控股公司恒丰银行股份有限公司1000
物股份有限公司团有限公司青岛鲁商蓝谷健康鲁商健康产业发展
13控股公司中国农业银行股份有限公司48000
产业有限公司股份有限公司
合计---251240
公司下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2021年12月31日，累计担保余额为人民币98072636.50元。
公司不存在逾期担保情况，也不存在到期债务未清偿要求公司承担担保责任的情况。
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
□适用√不适用
97/2612021年年度报告
其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托理财情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
√适用□不适用
1、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2021年8月与齐鲁医药教育发展（新泰）有
限公司签订《齐鲁医药学院健康产业学院委托代建合同》，约定由山东省鲁商置业有限公司代建齐鲁医药学院健康产业学院项目，代建面积约18万平方米，代建管理费1000万元（最终按照实际投资金额情况进行结算）。
2、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2021年8月与新泰市人民医院签订《齐鲁医药学院第一医院委托代建合同》，约定由山东省鲁商置业有限公司代建齐鲁医药学院第一医院项目，代建面积约21万平方米，代建管理费1200万元（最终按照实际投资金额情况进行结算）。
98/2612021年年度报告
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用□不适用1、报告期内，公司注册资本由100096.8万元变更为100915.2199万元，内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于变更公司注册资本及修改的进展公告》（临2021-008）。
2、报告期内，公司下属鲁商生活服务股份有限公司进行了内部整合、完成了股改并启动赴港上市工作。
2021年1月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司将其持有的山东蓝岸园林工程有限公
司以及山东省鲁商建筑设计有限公司100%股权转让给山东鲁商物业服务有限公司。
2021年1月，山东鲁商物业服务有限公司股东由鲁商健康产业发展股份有限公司（持有100%股权）变更为鲁商健康产业发展股份有限公司（持有95.1%股权）、山东鲁商创新发展有限公司（持有4.9%股权），公司名称变更为“鲁商生活服务股份有限公司”，公司法人变更为赵衍峰，营业范围新增各类产品销售、家政服务、房地产经纪、人力资源服务、公路管理养护、城乡市容管理等。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。
2021年4月，公司召开了第十届董事会第十三次会议及第十届监事会第十三次会议，会议审
议通过了关于公司所属鲁商生活服务股份有限公司拟申请到境外上市的相关议案，鲁商生活服务股份有限公司向中国证券监督管理委员会递交了关于首次公开发行境外上市外资股（Ｈ股）并在香港联合交易所有限公司主板上市的申请材料，相关内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于所属鲁商生活服务股份有限公司申请到境外上市相关事项的公告》（临2021-023）。
3、报告期内，公司下属公司山东福瑞达生物工程有限公司股东由山东福瑞达医药集团有限
公司变更为山东福瑞达医药集团有限公司、鲁商健康产业发展股份有限公司，公司名称变更为“山东福瑞达生物股份有限公司”，经营范围删除食品生产、保健食品生产，新增化妆品批发与零售、住房租赁等。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。
为进一步优化资本结构，拓宽融资渠道，实现与投资者的产业资源协同，增强化妆品业务竞争力，提升经营规模与效益，山东福瑞达生物股份有限公司以增资方式引入战略投资者，同时，员工持股平台同步认购新增股份。本次增资完成后，山东福瑞达生物股份有限公司注册资本金由
7500万元增加至9100万元，股东变更为山东福瑞达医药集团有限公司、鲁商健康产业发展股份有限公司、广西腾讯创业投资有限公司、南通招华贰号新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州众达源企业管理合伙企业（有限合伙）、济南动能嘉福投资合伙企业（有限合伙）、
上海众源二号私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）、济南明瑞投资合伙企业（有限合伙）、济南伟达投资合伙企业（有限合伙），内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于全资下属公司山东福瑞达生物股份有限公司公开挂牌增资扩股引入战略投资者的公告》（临2021-050）、《鲁商健康产业发展股份有限公司关于全资下属公司山东福瑞达生物股份有限公司公开挂牌增资
99/2612021年年度报告扩股引入战略投资者进展情况的公告》（临2021-060），截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。
4、为适应公司转型发展需要，公司下属公司山东省商业房地产开发有限公司将名称变更为
“山东省鲁商建设管理有限公司”，注册资本金由3640万元增加至5000万元，公司法人变更为尹炜，营业范围新增建设工程监理、工程造价咨询、工程服务、房地产经纪、政府采购代理服务等；山
东银座地产有限公司名称变更为“山东鲁商银座商业管理有限公司”，营业范围新增餐饮服务、食品销售、互联网信息服务等；山东鲁商新城镇产业发展有限公司法人变更为尹炜，营业范围删除物业管理、房地产经纪、房地产开发经营等，新增金属材料销售、农林牧渔业废弃物综合利用、生态保护区管理服务、供应链管理服务、旅游开发项目策划咨询、酒店管理等；鲁商智慧城市（青岛）发展有限公司法人变更为邵雷，营业范围删除房地产开发经营，新增建筑智能化系统设计、食品销售等。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。
5、因公司业务发展需要，公司下属公司山东福瑞达医药集团有限公司变更营业范围，增加
第一类医疗器械销售、食品互联网销售、食品互联网销售（销售预包装食品）、市场调查（不含涉外调查）、信息咨询服务（不含许可类信息服务）；山东明仁福瑞达制药股份有限公司变更营业范围，删除化学品制造，增加日用品的制造与销售；山东康妆大道信息科技有限公司、山东福瑞达健康科技有限公司、山东达康经贸有限公司、山东来康经贸有限公司变更营业范围，删除化妆品批发、化妆品零售，增加企业管理咨询、业务培训。
6、2021年12月，公司控股子公司烟台捷兴企业管理有限公司通过山东产权交易中心公开挂
牌转让其持有的烟台鲁茂置业有限公司（以下简称“烟台鲁茂”）12%股权，转让价格8531.08万元，受让方为青岛信达置业有限公司（以下简称“信达公司”）。本次转让完成后，烟台捷兴企业管理有限公司持有烟台鲁茂40%股权，信达公司持有烟台鲁茂20%股权（信达公司于2021年6月收购烟台鲁茂股东方宁波茂悦供应链有限公司、宁波梅山保税港区益方津渡投资合伙企业（有限合伙）合计持有的8%股权），凱喜有限公司持有烟台鲁茂40%股权。
7、2021年3月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与苏商投资（济南）有限公司、临沂澄子湖投资合伙企业（有限合伙）合资设立扬州鲁苏健康产业发展有限公司，合资公司注册资本为25000万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资16625万元人民币，持有66.5%股权；苏商投资（济南）有限公司出资7500万元，持有股权30%；临沂澄子湖投资合伙企业（有限合伙）出资875万元，持有3.5%股权。2022年1月，扬州鲁苏健康产业发展有限公司注册资本金由25000万元人民币变更为2000万元人民币，股东出资比例不变。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。
100/2612021年年度报告
8、2021年4月，公司全资子公司山东鲁商创新发展有限公司与筑福（北京）城市更新建设
集团有限公司、山东世联怡高物业顾问有限公司合资设立山东鲁兴城市更新研究院有限公司，合资公司注册资本为300万元人民币，其中：山东鲁商创新发展有限公司出资117万元人民币，持有39%股权；筑福（北京）城市更新建设集团有限公司出资153万元，持有股权51%；山东世联怡高物业顾问有限公司出资30万元，持有10%股权。
9、2021年4月，公司与盛泰润泽房地产开发有限公司、济宁治信房地产开发合伙企业（有限合伙）合资设立济宁聚威地产开发有限公司，合资公司注册资本为1022.24万元人民币，其中：公司出资878.24万元人民币，持有85.91%股权；盛泰润泽房地产开发有限公司出资98万元，持有9.59%股权；济宁治信房地产开发合伙企业（有限合伙）出资46万元，持有4.5%股权。
2021年5月，济宁聚威地产开发有限公司以现金对济宁瑞和置业发展有限公司进行增资，增资后
持有济宁瑞和置业发展有限公司34.5%股权。2021年9月，济宁瑞和置业发展有限公司注册资本金由2963万元人民币增加至5000万元人民币，股东出资比例不变。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发比积比行送数量例金其他小计数量例新股
(%)转(%)股股
一、有限售条件股份000000000
二、无限售条件流通股份10088309031000003212963212961009152199100
1、人民币普通股10088309031000003212963212961009152199100
三、股份总数10088309031000003212963212961009152199100
2、股份变动情况说明
√适用□不适用2021年1月12日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，公司321296股期权已登记完成并于2021年1月19日上市流通。本次股票期权行权后，公司股份总数由1008830903股增加至1009152199股，公司控股股东山东省商业集团有限
101/2612021年年度报告
公司在股票期权行权前持有公司股份524739200股，占公司总股本的比例为52.01%，本次行权完成后，山东省商业集团有限公司持有公司股份数量不变，占公司新股本比例为52%。本次股票期权行权不会导致公司控股股东发生变化。具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于
2018年股票期权激励计划第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》（临2021-004）。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用□不适用
2021年，公司实现归属于上市公司股东的净利润为361900881.01元，基本每股收益为0.36元；股票期权行权后，公司股份总数由1008830903股增加至1009152199股，以行权后总股本为基数计算，在归属于上市公司股东的净利润不变的情况下，公司基本每股收益相应摊薄。本次行权的股票期权数量为321296份，占行权前公司总股本的比例约为0.03%，对公司最近一年和最近一期财务状况和经营成果均不构成重大影响。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用□不适用
单位：股币种：人民币发行价格股票及其衍生获准上市交易终止发行日期（或利发行数量上市日期证券的种类交易数量日期
率）普通股股票类
人民币普通股2021-01-123.42元/股3212962021-01-19321296——
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用□不适用2020年12月21日，公司召开第十届董事会2020年第六次临时会议，会议审议通过了《关于
2018年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》，公司预留授予部分
第一个行权期行权条件已成就，行权价格为3.42元/股。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对
公司本次行权股份事宜出具了《验资报告》大信验字【2020】第3-00042号，验证截至2020年12月30日止，公司已收到58名行权激励对象缴纳的新增投资金额合计人民币壹佰零玖万贰仟零捌拾贰元叁角贰分（大写)。各股东以货币出资1092082.32元，其中:股本321296.00元，资本公积
102/2612021年年度报告
770786.32元。截至2020年12月30日止，公司变更后的累计注册资本实收金额为人民币
1009152199元，实收股本为人民币1009152199元。股票期权行权后，公司股份总数由
1008830903股增加至1009152199股。2021年1月12日，公司收到中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，本次行权股票的上市流通日为2021年1月19日。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用□不适用公司2018年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期授予的321296份股票期权行权后，公司股份总数由1008830903股增加至1009152199股。
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)55696年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)57807
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
持有有质押、标记或冻结情况股东性质股东名称报告期内期末持股比例限售条（全称）增减数量(%)件股份股份状态数量数量
山东省商业集团有限公司052473920052.000质押93000000国有法人
鲁商集团有限公司0172100001.710无0国有法人淄博市城市资产运营有限
0121562501.200无0国有法人
公司中国建设银行股份有限公
司－工银瑞信前沿医疗股11000000110000001.090无0未知票型证券投资基金
山东世界贸易中心-938400098360000.970无0国有法人共青城和莲投资合伙企业
960000096000000.950无0未知（有限合伙）
全国社保基金一一六组合940980594098050.930无0未知中国工商银行股份有限公
司－广发多因子灵活配置699890969989090.690无0未知混合型证券投资基金
靳玉德107080064737000.640无0未知
香港中央结算有限公司314323261269090.610无0未知
103/2612021年年度报告
前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量山东省商业集团有限公司524739200人民币普通股524739200鲁商集团有限公司17210000人民币普通股17210000淄博市城市资产运营有限公司12156250人民币普通股12156250
中国建设银行股份有限公司－工银瑞信前沿
11000000人民币普通股11000000
医疗股票型证券投资基金山东世界贸易中心9836000人民币普通股9836000
共青城和莲投资合伙企业（有限合伙）9600000人民币普通股9600000全国社保基金一一六组合9409805人民币普通股9409805
中国工商银行股份有限公司－广发多因子灵
6998909人民币普通股6998909
活配置混合型证券投资基金靳玉德6473700人民币普通股6473700香港中央结算有限公司6126909人民币普通股6126909前十名股东中回购专户情况说明无
前十名股东及前十名无限售条件股东中，公司控股股东及其关上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表
联人无委托表决权、受托表决权、放弃表决权的情形，其他股决权的说明东未知。
前十名股东及前十名无限售条件股东中，山东省商业集团有限上述股东关联关系或一致行动的说明公司、山东世界贸易中心、鲁商集团有限公司存在关联关系，其他股东关联关系未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无
注：1、公司股东山东世界贸易中心根据2020年12月12日披露的集中竞价减持计划，通过集中竞价的方式减持公司9384000股，占公司总股本0.93%，减持后持有公司股份9836000股，持股比例0.97%。具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司股东集中竞价减持股份结果公
告》（2021-035）。
2、截止报告期末，公司控股股东山东省商业集团有限公司持有公司股份524739200股，占公
司总股本的52.00%。其中，通过自有普通证券账户持有公司股份469739200股，占公司总股本的
46.55%；通过山东省商业集团有限公司－非公开发行2021年可交换公司债券（第一期）质押专户
持有公司股份20000000股，占公司总股本的1.98%；通过山东省商业集团有限公司-非公开发行
2021年可交换公司债券（第二期）质押专户持有公司股份35000000股，占公司总股本的3.47%。具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于控股股东非公开发行可交换公司债券办理股权质押的公告》（临2021-046）、《鲁商健康产业发展股份有限公司关于控股股东非公开发行可交换公司债券办理股权质押的公告》（临2021-061）。
3、公司于2021年12月13日接到控股股东鲁商集团通知，鲁商集团将其持有的本公司
38000000股无限售流通股质押给国金证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，
104/2612021年年度报告
具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于控股股东进行股票质押式回购交易的公告》（临2021-063）。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
√适用□不适用名称山东省商业集团有限公司单位负责人或法定代表人高洪雷成立日期1992年11月26日主要经营业务在法律法规规定的范围内对外投资与管理
报告期内控股和参股的其他境内截至2021年12月31日，山东省商业集团有限公司持有银外上市公司的股权情况座集团股份有限公司（证券代码：600858）132538355股，占其总股本的25.48%，商业集团及一致行动人合计持其股份202638983股，占其总股本的38.96%，是银座集团股份有限公司的控股股东。
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
105/2612021年年度报告
(二)实际控制人情况
1法人
√适用□不适用
公司实际控制人为山东省人民政府国有资产监督管理委员会，山东省人民政府国有资产监督管理委员会为山东省政府直属特设机构，山东省政府授权省国资委代表国家履行出资人职责。
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用√不适用
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
106/2612021年年度报告
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
鲁商健康产业发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了鲁商健康产业发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括
2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
107/2612021年年度报告
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）房地产开发项目的收入确认
1、事项描述
如财务报表附注五、38及附注七、61所述，贵公司主营业务为房地产开发及经营，房地产
开发项目的收入为9279678340.19元，占2021年度营业收入总额的75.06%，对贵公司财务报表具有重大影响。
由于房地产开发项目的收入对贵公司的重要性，收入确认方法和时点需要结合合同条款和收入准则的相关规定做出专业判断，因此我们将贵公司房地产开发项目的收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对贵公司房地产收入确认我们实施的主要审计程序如下：
（1）评价贵公司有关房地产开发项目收入确认的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）评价贵公司有关房地产开发项目的收入确认会计政策是否符合相关会计准则的规定；
（3）针对本期确认房产销售收入的项目，检查买卖合同、入住流转单以及收取房款凭证等
可以证明房产已经交付的支持性文件，询证购房者与实地查看房地产交付情况，以评价相关房产销售收入是否符合收入确认政策；
（4）针对资产负债表日已收齐全部房款而未交付的项目，选取样本，检查预售合同、物业
费收费台账、面积差价收取情况等资料以及电话询证购房者、实地察看房地产交付情况，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。
（二）存货可变现净值的评估
1、事项描述
如财务报表附注五、15及附注七、9所述，截止2021年12月31日，贵公司存货主要包括开
发成本与开发产品，合计金额为47820104757.54元，占期末资产总额77.86%。针对期末开发成本与开发产品，公司计提了187845738.72元存货跌价准备。
由于存货金额重大，存货可变现净值的评估涉及重大判断和估计，计算可变现净值使用的估计和判断存在管理层偏向的风险，因此我们将贵公司存货可变现净值的评估识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对贵公司存货可变现净值我们实施的主要审计程序如下：
108/2612021年年度报告
（1）评价管理层与存货可变现净值评估相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）针对重要的存货开发项目进行实地观察，询问存货项目的工程进度和各项目最新预测所反映的总开发成本预算；
（3）评价管理层所采用的估值方法，以及关键估计和假设，包括与平均售价有关的关键估
计和假设，和贵公司的销售预算计划进行比较，判断其是否合理；
（4）评价管理层预计完工成本的合理性，和管理层批准的预算金额比对，并采用抽样的方
式检查建造合同，或将预计完工成本与贵公司内同类型已完工项目的实际成本进行比较；
（5）复核并重新计算管理层计算的可变现净值。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
109/2612021年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：孔祥勇（项目合伙人）
110/2612021年年度报告
中国·北京中国注册会计师：徐茂
二○二二年四月十三日
111/2612021年年度报告
二、财务报表合并资产负债表
2021年12月31日
编制单位:鲁商健康产业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
2020年12月31
项目附注2021年12月31日日
流动资产：
货币资金七、15138505696.925073947631.28结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款七、5277710410.79190876167.62
应收款项融资七、628523723.29256811240.51
预付款项七、71998806761.615142931723.18应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、81226230919.88400424982.62
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、948203824427.8046664870520.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、131796510732.811386926555.01
流动资产合计58670112673.1059116788820.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资七、1412845013.1737629985.40其他债权投资长期应收款
长期股权投资七、17730253261.71485387932.40
其他权益工具投资七、18131000000.00110500000.00其他非流动金融资产
投资性房地产七、208654162.618159435.65
112/2612021年年度报告
2020年12月31
项目附注2021年12月31日日
固定资产七、211287376107.87954165241.12
在建工程七、2240988835.33247046482.59生产性生物资产油气资产
使用权资产七、2516780534.68
无形资产七、26210095363.82215701728.27
开发支出七、2712582140.311951726.64
商誉七、28160334417.66164311642.90
长期待摊费用七、2927923571.8936012063.43
递延所得税资产七、30101248408.36105424315.61
其他非流动资产七、315264792.8015505367.88
非流动资产合计2745346610.212381795921.89
资产总计61415459283.3161498584742.77
流动负债：
短期借款七、323219101808.304303297457.12向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据七、351225561787.05887770253.41
应付账款七、367468281128.377499967641.25预收款项
合同负债七、3821685858898.0618560560051.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、39161008175.50114041764.27
应交税费七、40769032020.24689352096.62
其他应付款七、4113526805259.0015098467774.47
其中：应付利息
应付股利七、41117883712.8930668813.35应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、432309449860.442737552394.89
其他流动负债七、44727644831.29594781618.99
113/2612021年年度报告
2020年12月31
项目附注2021年12月31日日
流动负债合计51092743768.2550485791052.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七、453750830909.564427438374.52应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债七、477686333.11
长期应付款七、481548040.21长期应付职工薪酬
预计负债七、506400000.00
递延收益七、5159169377.2953453982.40
递延所得税负债七、305239188.546542212.21其他非流动负债
非流动负债合计3822925808.504495382609.34
负债合计54915669576.7554981173661.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、531009152199.001009152199.00
其他权益工具七、54900000000.00900000000.00
其中：优先股
永续债900000000.00900000000.00
资本公积七、55616380687.6340683321.26
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积七、59187674481.15152524028.15一般风险准备
未分配利润七、602013921468.111977690578.91归属于母公司所有者权益（或股东
4727128835.894080050127.32
权益）合计
少数股东权益1772660870.672437360954.01
所有者权益（或股东权益）合计6499789706.566517411081.33负债和所有者权益（或股东权
61415459283.3161498584742.77
益）总计
公司负责人：贾庆文主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛
114/2612021年年度报告
母公司资产负债表
2021年12月31日
编制单位:鲁商健康产业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金367761719.24427967057.82交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项31163.47119880.00
其他应收款十七、23463730621.432998991263.80
其中：应收利息
应收股利十七、2357000000.00280000000.00存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产3539024.023818425.81
流动资产合计3835062528.163430896627.43
非流动资产：
债权投资9173013.179036138.17其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、32141197471.552161172622.68
其他权益工具投资6878275.216878275.21其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1463728.90794203.44在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产8490315.434933682.41开发支出商誉
115/2612021年年度报告
项目附注2021年12月31日2020年12月31日长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计2167202804.262182814921.91
资产总计6002265332.425613711549.34
流动负债：
短期借款90211250.0090178750.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款2846058.981120739.36预收款项合同负债
应付职工薪酬4130789.6711627848.85
应交税费619533.09273047.37
其他应付款999828096.991983728900.15
其中：应付利息
应付股利117883712.8929683712.89持有待售负债
一年内到期的非流动负债451113900.0841423484.67其他流动负债
流动负债合计1548749628.812128352770.40
非流动负债：
长期借款1404983035.58503036154.08应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1404983035.58503036154.08
负债合计2953732664.392631388924.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1009152199.001009152199.00
116/2612021年年度报告
项目附注2021年12月31日2020年12月31日
其他权益工具900000000.00900000000.00
其中：优先股
永续债900000000.00900000000.00
资本公积十七、4665148705.27660412752.29
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积170899805.96135749352.96
未分配利润303331957.80277008320.61
所有者权益（或股东权益）合
3048532668.032982322624.86
计负债和所有者权益（或股东
6002265332.425613711549.34
权益）总计
公司负责人：贾庆文主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛
117/2612021年年度报告
合并利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入12363270871.0613615482089.40
其中：营业收入七、6112363270871.0613615482089.40利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本11618462602.2212916855202.67
其中：营业成本七、619187244947.5010847095006.71利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、62588308753.96747876061.56
销售费用七、631253403681.17848781257.04
管理费用七、64379883443.43328213284.82
研发费用七、65118752087.6577166218.88
财务费用七、6690869688.5167723373.66
其中：利息费用112316126.6591204385.75
利息收入38226083.5936251216.47
加：其他收益七、6728179871.6732251567.00
投资收益（损失以“－”号填列）七、68201335253.73219552558.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益200790026.90212063037.75以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-101048197.52-70625822.35
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-195555489.89-4492527.29
资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73-44816.7890960.90
三、营业利润（亏损以“－”号填列）677674890.05875403623.01
加：营业外收入七、744582067.604393302.27
减：营业外支出七、7538526003.7826293990.44
118/2612021年年度报告
项目附注2021年度2020年度
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）643730953.87853502934.84
减：所得税费用七、76249932828.61214613542.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）393798125.26638889392.71
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）393798125.26638889392.71
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
361900881.01638669121.21
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）31897244.25220271.50
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额393798125.26638889392.71
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额361900881.01638669121.21
（二）归属于少数股东的综合收益总额31897244.25220271.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.360.64
（二）稀释每股收益(元/股)0.350.63
公司负责人：贾庆文主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛
119/2612021年年度报告
母公司利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业收入15827112.8211587263.78
减：营业成本
税金及附加38519.80220127.17
销售费用4541299.18
管理费用65134725.7448651861.89研发费用
财务费用2922751.64-11966833.77
其中：利息费用10739860.314999083.33
利息收入8548157.9616996661.62
加：其他收益106054.422257265.04
投资收益（损失以“－”号填列）十七、6408176323.87279848427.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益48895120.77-187710.23以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）351472194.75256787801.47
加：营业外收入32335.2410002.10
减：营业外支出100.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）351504529.99256797703.57
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）351504529.99256797703.57
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）351504529.99256797703.57
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
120/2612021年年度报告
项目附注2021年度2020年度
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额351504529.99256797703.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：贾庆文主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛
121/2612021年年度报告
合并现金流量表
2021年1—12月
单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金17260948820.2216586515276.48客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还7949412.326937819.12
收到其他与经营活动有关的现金七、781412370060.371400275812.79
经营活动现金流入小计18681268292.9117993728908.39
购买商品、接受劳务支付的现金7309591679.6110175298617.37客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金716100563.32523995339.60
支付的各项税费1793583822.191346392908.24
支付其他与经营活动有关的现金七、782013764112.291500023159.64
经营活动现金流出小计11833040177.4113545710024.85
经营活动产生的现金流量净额6848228115.504448018883.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金24583000.0042000000.00
取得投资收益收到的现金64381753.8842274790.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
610030.00581828.84
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额33047000.25
收到其他与投资活动有关的现金七、78397726350.00720371200.00
投资活动现金流入小计520348134.13805227819.62
122/2612021年年度报告
项目附注2021年度2020年度
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
281532108.91157066899.90
付的现金
投资支付的现金125076576.5957716630.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额235441065.48
支付其他与投资活动有关的现金七、78565550920.61259776163.86
投资活动现金流出小计972159606.11710000759.24
投资活动产生的现金流量净额-451811471.9895227060.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金800079862.321395451310.22
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金783031020.00473365270.10
取得借款收到的现金5571960000.008967613988.10
收到其他与筹资活动有关的现金七、784358917241.015870011772.16
筹资活动现金流入小计10730957103.3316233077070.48
偿还债务支付的现金7765392594.038208368928.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2046616251.142300339283.82
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润31247950.0033745900.00
支付其他与筹资活动有关的现金七、787708195711.089275201107.42
筹资活动现金流出小计17520204556.2519783909320.09
筹资活动产生的现金流量净额-6789247452.92-3550832249.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-408933.41-1542394.97
五、现金及现金等价物净增加额-393239742.81990871299.34
加：期初现金及现金等价物余额2640081870.751649210571.41
六、期末现金及现金等价物余额2246842127.942640081870.75
公司负责人：贾庆文主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛
123/2612021年年度报告
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金6136740.0012284681.90收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金44712384.29315971599.82
经营活动现金流入小计50849124.29328256281.72
购买商品、接受劳务支付的现金1417100000.00
支付给职工及为职工支付的现金52306767.6929329030.69
支付的各项税费128563.60
支付其他与经营活动有关的现金56969268.1613792092.04
经营活动现金流出小计109404599.451460221122.73
经营活动产生的现金流量净额-58555475.16-1131964841.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金71014600.00
取得投资收益收到的现金280000000.00250000000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金7137811.56448600144.43
投资活动现金流入小计358152411.56698600144.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
9733237.955933664.86
支付的现金
投资支付的现金996107563.21取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1431491455.09108426017.76
投资活动现金流出小计1441224693.041110467245.83
投资活动产生的现金流量净额-1083072281.48-411867101.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金922086040.12
取得借款收到的现金1540000000.00560000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金285674250.001372122347.77
筹资活动现金流入小计1825674250.002854208387.89
偿还债务支付的现金230262401.87727126966.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金315189430.07159644392.89
支付其他与筹资活动有关的现金198800000.00
124/2612021年年度报告
筹资活动现金流出小计744251831.94886771359.44
筹资活动产生的现金流量净额1081422418.061967437028.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-60205338.58423605086.04
加：期初现金及现金等价物余额427967057.824361971.78
六、期末现金及现金等价物余额367761719.24427967057.82
公司负责人：贾庆文主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛
125/2612021年年度报告
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目他专般所有者权益
减：少数股东权益
实收资本(或优综项风其合计
其资本公积库存盈余公积未分配利润小计股本)先永续债合储险他他股股收备准益备
一、上年年末余额1009152199.00900000000.0040683321.26152524028.151977690578.914080050127.322437360954.016517411081.33
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额1009152199.00900000000.0040683321.26152524028.151977690578.914080050127.322437360954.016517411081.33
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号575697366.3735150453.0036230889.20647078708.57-664700083.34-17621374.77填列）
（一）综合收益总额361900881.01361900881.0131897244.25393798125.26
（二）所有者投入和
575697366.37575697366.37-595068192.83-19370826.46
减少资本
1．所有者投入的普
-27199753.58-27199753.58通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
4735952.984735952.984735952.98
有者权益的金额
4．其他570961413.39570961413.39-567868439.253092974.14
（三）利润分配35150453.00-325180892.80-290030439.80-101529134.76-391559574.56
126/2612021年年度报告
2021年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目他专般所有者权益
减：少数股东权益
实收资本(或综项风其合计优
其资本公积库存盈余公积未分配利润小计股本)先永续债合储险他他股股收备准益备
1．提取盈余公积35150453.00-35150453.00
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股-201830439.80-201830439.80-101529134.76-303359574.56
东）的分配
4．其他-88200000.00-88200000.00-88200000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-489099.01-489099.01-489099.01
四、本期期末余额1009152199.00900000000.00616380687.63187674481.152013921468.114727128835.891772660870.676499789706.56
127/2612021年年度报告
2020年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目他专般所有者权益合
减：少数股东权益
实收资本(或优综项风其计资本公积库存盈余公积未分配利润小计
股本)其先永续债合储险他他股股收备准益备
一、上年年末余额1000968000.00109843210.12126844257.791504491420.952742146888.861953501268.604695648157.46
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额1000968000.00109843210.12126844257.791504491420.952742146888.861953501268.604695648157.46
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填8184199.00900000000.00-69159888.8625679770.36473199157.961337903238.46483859685.411821762923.87列）
（一）综合收益总额638669121.21638669121.21220271.50638889392.71
（二）所有者投入和减
8184199.00900000000.00-69159888.86839024310.14492385313.911331409624.05
少资本
1．所有者投入的普通
8184199.0013901841.1222086040.12473365270.10495451310.22
股
2．其他权益工具持有
900000000.00900000000.00900000000.00
者投入资本
3．股份支付计入所有
6317854.366317854.366317854.36
者权益的金额
4．其他-89379584.34-89379584.3419020043.81-70359540.53
（三）利润分配25679770.36-165469963.25-139790192.89-8745900.00-148536092.89
128/2612021年年度报告
2020年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目他专般所有者权益合
减：少数股东权益
实收资本(或优综项风其计
其资本公积库存盈余公积未分配利润小计股本)先永续债合储险他他股股收备准益备
1．提取盈余公积25679770.36-25679770.36
2．提取一般风险准备3．对所有者（或股-110106480.00-110106480.00-8745900.00-118852380.00
东）的分配
4．其他-29683712.89-29683712.89-29683712.89
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1009152199.00900000000.0040683321.26152524028.151977690578.914080050127.322437360954.016517411081.33
公司负责人：贾庆文主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛
129/2612021年年度报告
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
其他权益工具其他
项目实收资本(或优减：库专项
其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)先永续债存股储备他收益股
一、上年年末余额1009152199.00900000000.00660412752.29135749352.96277008320.612982322624.86
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1009152199.00900000000.00660412752.29135749352.96277008320.612982322624.86三、本期增减变动金额（减少以
4735952.9835150453.0026323637.1966210043.17“－”号填列）
（一）综合收益总额351504529.99351504529.99
（二）所有者投入和减少资本4735952.984735952.98
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额4735952.984735952.98
4．其他
（三）利润分配35150453.00-325180892.80-290030439.80
1．提取盈余公积35150453.00-35150453.00
2．对所有者（或股东）的分配-201830439.80-201830439.80
3．其他-88200000.00-88200000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
130/2612021年年度报告
2021年度
其他权益工具其他
项目实收资本(或优减：库专项
其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)先永续债存股储备他收益股
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1009152199.00900000000.00665148705.27170899805.96303331957.803048532668.03
131/2612021年年度报告
2020年度
其他权益工具专减：其他
项目实收资本(或项
股本)优先其资本公积库存综合盈余公积未分配利润所有者权益合计永续债储股他股收益备
一、上年年末余额1000968000.00640193056.81110069582.60185680580.291936911219.70
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1000968000.00640193056.81110069582.60185680580.291936911219.70三、本期增减变动金额（减少以
8184199.00900000000.0020219695.4825679770.3691327740.321045411405.16“－”号填列）
（一）综合收益总额256797703.57256797703.57
（二）所有者投入和减少资本8184199.00900000000.0020219695.48928403894.48
1．所有者投入的普通股8184199.0013901841.1222086040.12
2．其他权益工具持有者投入资本900000000.00900000000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额6317854.366317854.36
4．其他
（三）利润分配25679770.36-165469963.25-139790192.89
1．提取盈余公积25679770.36-25679770.36
2．对所有者（或股东）的分配-110106480.00-110106480.00
3．其他-29683712.89-29683712.89
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
132/2612021年年度报告
2020年度
其他权益工具专减：其他
项目实收资本(或项
优先其资本公积库存综合盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)永续债储股他股收益备
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1009152199.00900000000.00660412752.29135749352.96277008320.612982322624.86
公司负责人：贾庆文主管会计工作负责人：杨云龙会计机构负责人：王洪涛
133/2612021年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
鲁商健康产业发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名为山东万杰高科技股份有限公司，2008年12月16日，中国证监会出具了《关于核准山东万杰高科技股份有限公司重大资产重组及向山东省商业集团总公司、山东银座集团投资有限责任公司、山东世界贸易中心、山东省通利商业管理服务中心、北京东方航华投资有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2008]1405号），核准公司重大资产置换及发行股份购买资产事宜，将房地产资产注入公司，实现了业务转型，主营业务由化纤新材料、纺织品、片剂、胶囊、热能电力的生产与销售、医疗服务、康复疗养、医疗咨询服务，转变为房地产开发经营及医药产品的生产和销售。公司的注册地址为山东省博山经济开发区，总部地址为山东省济南市经十路9777号。
公司发行的人民币普通股股票在上海证券交易所上市，股票简称“鲁商发展”，股票代码“600223”，截止2021年12月31日，公司股本总额为1009152199.00元。山东省商业集团有限公司持有公司总股本的52%，为公司控股股东。
公司的组织架构：股东大会为公司的最高权力机构，公司设董事会、监事会，对股东大会负责，董事会还设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。公司内部根据职责划分设立了组织人力行政中心、纪委办公室、运营管理中心、投资发展中心、品牌营销中
心、金融财务中心、安全管理办公室等职能部门。
公司所处行业为房地产行业，公司（包括下属子公司）主要经营房地产开发、医药康养、物业服务等业务。
本财务报表业经本公司董事会于2022年4月13日决议批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司将山东省鲁商置业有限公司、山东福瑞达医药集团有限公司等69家子公司纳入本年
度合并财务报表范围。具体详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。
134/2612021年年度报告
四、财务报表的编制基础
1.编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用公司（包括下属子公司）主要经营房地产开发、医养健康、物业服务、招商运营、园林绿化等业务，本公司及其子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入等交易事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、38“收入”各项描述。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年
12月31日的财务状况、2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2.会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
135/2612021年年度报告
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
136/2612021年年度报告
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生
的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
137/2612021年年度报告
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
（1）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
138/2612021年年度报告
1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管理金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
（2）金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
1）金融资产
139/2612021年年度报告
*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
*指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
2）金融负债
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰
140/2612021年年度报告当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
（4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1）预期信用损失的确定方法
141/2612021年年度报告
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：*第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来
12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计
算利息收入；*第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；*第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
*较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
*应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
a.本公司合并报表范围内各企业之间的应收款项，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备；b.本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，并考虑本年的前瞻性信息，计算期末应收账款预期信用损失率；c.本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。
房地产行业预期信用损失率医药化妆品行业预期信用损失率账龄
（%）（%）
1年以内（含1年）103
1至2年2340
142/2612021年年度报告
房地产行业预期信用损失率医药化妆品行业预期信用损失率账龄
（%）（%）
2至3年5380
3年以上100100
*应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司取得的银行承兑汇票，预期不存在信用损失。若应收票据为商业承兑汇票而非银行承兑汇票，则将此票据视同为应收账款予以预期信用损失。
*其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：a.信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；b.若现有金融工具在报告日作为新金融工具
源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；c.同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；d.金融工具外部信用评级
实际或预期是否发生显著变化；e.对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；f.预期将导致
债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；g.债务人
经营成果实际或预期是否发生显著变化；h.同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；i.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；j.作为债务抵押的担保物价
值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；k.预期将降低债务人按合同约定期限
还款的经济动机是否发生显著变化；l.本公司对金融工具信用管理方法是否变化等。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合分为保证金组合、合并范围内关联方款项组合、备用金组合、其他组合，a.对于保证金组合、合并范围内关联方款项组合、备用金组合、合营联营企业的项目合作款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提损失准备；b.其他应收款组合其他组合，本公司逐笔分析判断，若未发现信用风险自初始确认后未显著增加的为共同风险特征，对此类其他应收账款为组合，本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，测算预期信用损失率；c.经判断信用风险自初始确认后显著增加的其他应收账款，按照该其他应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定其他应收账款的预期信用损失，计提损失准备。
账龄其他应收款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年）10
143/2612021年年度报告
账龄其他应收款预期信用损失率（%）
1至2年40
2至3年80
3年以上100
2）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
具体详见附注五.、10“金融工具”
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
具体详见附注五.、10“金融工具”
13.应收款项融资
√适用□不适用
具体详见附注五.、10“金融工具”
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
具体详见附注五.、10“金融工具”
15.存货
√适用□不适用
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。
144/2612021年年度报告
2.发出存货（除出租开发产品）的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.出租开发产品的计价方法
本公司出租开发产品核算作为存货的房地产，该等物业管理层主要意图或目的是出售，次要目的是取得临时性租金。出租开发产品的摊销方法，根据预计尚可使用年限平均分摊。
4.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
5.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
6.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的
其他因素)作为合同资产列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；
转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17.持有待售资产
□适用√不适用
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
具体详见附注五.、10“金融工具”
145/2612021年年度报告
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；
以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位
20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有
重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过
146/2612021年年度报告程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋建筑物平均年限法20-4052.38%-4.75%
机器设备平均年限法5-1059.50%-19.00%
运输设备平均年限法4523.75%
电子设备及其他设备平均年限法3-5519.00%-31.67%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营
147/2612021年年度报告业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计
或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
25.借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
具体详见附注五、42“租赁”。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
148/2612021年年度报告
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权法定使用寿命直线法
软件2-10直线法
专利权6-10直线法商标权9直线法客户关系4直线法
其他2-10直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。开发支出转入无形资产的具体条件：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支
149/2612021年年度报告持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：划分内部研究开发项目的研究阶
段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
30.长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
150/2612021年年度报告
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
151/2612021年年度报告
34.租赁负债
√适用□不适用
具体详见附注五、42“租赁”。
35.预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36.股份支付
√适用□不适用本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
37.优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
1.金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或权益工具：
（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不
能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
152/2612021年年度报告
（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作为现金或其他金融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。
（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具
还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
2.优先股、永续债的会计处理
本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司的收入主要包括：产品销售收入、物业收入、酒店收入及其他。
1）产品销售收入：
153/2612021年年度报告
*房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。
*医药销售收入：根据公司与其客户的销售合同约定，公司将产品交付给购货方并经购货方验收后，确认销售收入。
*化妆品销售收入：根据公司与其客户的销售合同约定，在经销模式下，公司将产品交付给购货方并经购货方验收后，确认销售收入；在代销模式下，公司将产品交付给受托方，待受托方对外实现销售开出代销清单时确认销售收入；在直销模式下，公司将产品交付给消费者，消费者确认收货并支付货款后确认销售收入。
2）物业收入
*物业出租收入：物业出租按与承租方签定的合同或协议规定确认房屋出租收入的实现。
*物业管理收入：在提供物业服务过程中确认收入。
3）酒店收入：在酒店客房服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
154/2612021年年度报告
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）
采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
40.政府补助
√适用□不适用
1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
155/2612021年年度报告
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
1.租入资产的会计处理
156/2612021年年度报告
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的
行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
157/2612021年年度报告
2.出租资产的会计处理
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
158/2612021年年度报告
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
备注(受重要影响的报会计政策变更的内容和原因审批程序
表项目名称和金额)财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，根据上述会计准则的修订，公司对原采用的相关会计政策进行相应调整，自2021年1月1日起执行新租赁准则。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
使用权资产期初余额增加
新租赁准则的修订内容主要包括：
4864836.13元，长期待摊
（ⅰ）新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人不再该会计政策变更费用期初余额减少
区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使于2021年3月
1605348.09元，一年内到
用权资产和租赁负债;（ⅱ）对于使用权资产，承租人能够合理确认租赁期25日第十届董事期的非流动负债期初余额
届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余寿命内计提折旧。无会第十二次会议增加436455.47元，租赁负法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租审议通过。
债期初余额增加赁资产剩余寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资
2823032.57元
产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理;（ⅲ）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；（ⅳ）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益;（ⅴ）丰富出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用信息。
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金5073947631.285073947631.28结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款190876167.62190876167.62
应收款项融资256811240.51256811240.51
预付款项5142931723.185142931723.18
159/2612021年年度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款400424982.62400424982.62
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货46664870520.6646664870520.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1386926555.011386926555.01
流动资产合计59116788820.8859116788820.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资37629985.4037629985.40其他债权投资长期应收款
长期股权投资485387932.40485387932.40
其他权益工具投资110500000.00110500000.00其他非流动金融资产
投资性房地产8159435.658159435.65
固定资产954165241.12954165241.12
在建工程247046482.59247046482.59生产性生物资产油气资产
使用权资产4864836.134864836.13
无形资产215701728.27215701728.27
开发支出1951726.641951726.64
商誉164311642.90164311642.90
长期待摊费用36012063.4334406715.34-1605348.09
递延所得税资产105424315.61105424315.61
其他非流动资产15505367.8815505367.88
非流动资产合计2381795921.892385055409.933259488.04
资产总计61498584742.7761501844230.813259488.04
流动负债：
短期借款4303297457.124303297457.12向中央银行借款拆入资金
160/2612021年年度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数交易性金融负债衍生金融负债
应付票据887770253.41887770253.41
应付账款7499967641.257499967641.25预收款项
合同负债18560560051.0818560560051.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬114041764.27114041764.27
应交税费689352096.62689352096.62
其他应付款15098467774.4715098467774.47
其中：应付利息
应付股利30668813.3530668813.35应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2737552394.892737988850.36436455.47
其他流动负债594781618.99594781618.99
流动负债合计50485791052.1050486227507.57436455.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款4427438374.524427438374.52应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2823032.572823032.57
长期应付款1548040.211548040.21长期应付职工薪酬
预计负债6400000.006400000.00
递延收益53453982.4053453982.40
递延所得税负债6542212.216542212.21其他非流动负债
非流动负债合计4495382609.344498205641.912823032.57
负债合计54981173661.4454984433149.483259488.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1009152199.001009152199.00
其他权益工具900000000.00900000000.00
161/2612021年年度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
其中：优先股
永续债900000000.00900000000.00
资本公积40683321.2640683321.26
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积152524028.15152524028.15一般风险准备
未分配利润1977690578.911977690578.91归属于母公司所有者权益
4080050127.324080050127.32（或股东权益）合计
少数股东权益2437360954.012437360954.01所有者权益（或股东权
6517411081.336517411081.33
益）合计负债和所有者权益（或
61498584742.7761501844230.813259488.04股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金427967057.82427967057.82交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项119880.00119880.00
其他应收款2998991263.802998991263.80
其中：应收利息
应收股利280000000.00280000000.00存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产3818425.813818425.81
流动资产合计3430896627.433430896627.43
非流动资产：
162/2612021年年度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
债权投资9036138.179036138.17其他债权投资长期应收款
长期股权投资2161172622.682161172622.68
其他权益工具投资6878275.216878275.21其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产794203.44794203.44在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产4933682.414933682.41开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计2182814921.912182814921.91
资产总计5613711549.345613711549.34
流动负债：
短期借款90178750.0090178750.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款1120739.361120739.36预收款项合同负债
应付职工薪酬11627848.8511627848.85
应交税费273047.37273047.37
其他应付款1983728900.151983728900.15
其中：应付利息
应付股利29683712.8929683712.89持有待售负债
一年内到期的非流动负债41423484.6741423484.67其他流动负债
流动负债合计2128352770.402128352770.40
非流动负债：
长期借款503036154.08503036154.08
163/2612021年年度报告
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计503036154.08503036154.08
负债合计2631388924.482631388924.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1009152199.001009152199.00
其他权益工具900000000.00900000000.00
其中：优先股
永续债900000000.00900000000.00
资本公积660412752.29660412752.29
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积135749352.96135749352.96
未分配利润277008320.61277008320.61所有者权益（或股东权
2982322624.862982322624.86
益）合计负债和所有者权益（或
5613711549.345613711549.34股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
164/2612021年年度报告
增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额1%、3%、5%、6%、9%、13%
消费税应纳税销售额15%
营业税房地产销售收入等5%城市维护建设税应付流转税额按公司所在地政策缴纳
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%教育费附加应付流转税额按公司所在地政策缴纳
土地增值税房地产销售收入-扣除项目金额按超率累进税率30%-60%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率（%）
山东明仁福瑞达制药股份有限公司15%
山东福瑞达生物股份有限公司15%
山东福瑞达生物科技有限公司15%
山东焦点福瑞达生物股份有限公司15%
山东省鲁商建筑设计有限公司15%
山东颐莲化妆品有限公司20%
山东福瑞达健康科技有限公司20%
山东科颜健康科技有限公司20%
山东康妆大道信息科技有限公司20%
济南康妆大道经贸有限公司20%
曲阜福克斯商贸有限公司20%
山东同康药业有限公司20%
2.税收优惠
√适用□不适用
子公司山东明仁福瑞达制药股份有限公司已取得高新技术企业证书，证书编号为GR201937002678，发证时间为 2019 年 11 月 28 日，本期享受 15%的企业所得税优惠税率。
子公司山东福瑞达生物股份有限公司已取得高新技术企业证书，证书编号为GR202137005883，发证时间为 2021 年 12 月 15 日，本期享受 15%的企业所得税优惠税率。
子公司山东福瑞达生物科技有限公司已取得高新技术企业证书，证书编号为GR201937002004，发证时间为 2019 年 11 月 28 日，本期享受 15%的企业所得税优惠税率。
子公司山东焦点福瑞达生物股份有限公司已取得高新技术企业证书，证书编号为GR202037000484，有效期三年，自 2020 年 8 月 17 日起，享受 15%的企业所得税优惠税率。
子公司山东省鲁商建筑设计有限公司已取得高新技术企业证书，证书编号为GR202037002452，有效期三年，自 2020 年 12 月 8 日起，享受 15%的企业所得税优惠税率。
165/2612021年年度报告
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
库存现金168595.58246554.53
银行存款4616606509.654688921295.71
其他货币资金521730591.69384779781.04
合计5138505696.925073947631.28其他说明
单位：元币种：人民币项目期末余额
货币资金受限金额：
其中：1、短期内无法变现的银行承兑汇票保证金存款、项目开
408567056.49
发保证金存款、按揭及民工保证金存款等
2、预售监管资金及贷款保证金2006105815.87
3、代建项目专用资金476990696.62
合计2891663568.98
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
166/2612021年年度报告
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内小计275763811.92
1至2年23132373.16
2至3年451705.06
3年以上24684668.33
合计324032558.47
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值
(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提
324032558.47100.0046322147.6814.30277710410.79227331189.99100.0036455022.3716.04190876167.62
坏账准备
其中：
167/2612021年年度报告
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值
(%)例(%)(%)例(%)
账龄组合324032558.47100.0046322147.6814.30277710410.79227331189.99100.0036455022.3716.04190876167.62
组合小计324032558.47100.0046322147.6814.30277710410.79227331189.99100.0036455022.3716.04190876167.62
合计324032558.47/46322147.68/277710410.79227331189.99/36455022.37/190876167.62
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：组合小计
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内275763811.9215377603.085.58
1至2年23132373.165898512.2325.50
2至3年451705.06361364.0480.00
3年以上24684668.3324684668.33100.00
合计324032558.4746322147.6814.30
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用□不适用
组合1：房地产业务
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备
失率(%)失率(%)
1年以内101495552.9310.0010149555.3160645094.1410.006064509.42
1至2年19731982.4623.004538355.9540571.0023.009331.33
2至3年43011.0053.0022795.83
3年以上20910338.79100.0020910338.7921726360.59100.0021726360.59
合计142137874.1835598250.0582455036.7327822997.17
组合2：医药化工业务
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备
失率(%)失率(%)
1年以内174268258.993.005228047.77139460321.243.004183809.64
1至2年3400390.7040.001360156.281495427.7740.00598171.11
168/2612021年年度报告
期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备
失率(%)失率(%)
2至3年451705.0680.00361364.04351799.0380.00281439.23
3年以上3774329.54100.003774329.543568605.22100.003568605.22
合计181894684.2910723897.63144876153.268632025.20
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动
应收账款坏账准备36455022.379867125.3146322147.68
合计36455022.379867125.3146322147.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
客户119526249.606.03585787.49
客户219000000.005.8619000000.00
客户315346485.004.741534648.50
客户412653756.153.91379612.68
客户59565195.572.94286955.87
合计76091686.3223.4821787004.54
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
169/2612021年年度报告
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应收票据28523723.29256811240.51
合计28523723.29256811240.51
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
1.本公司视日常资金管理的需要，将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产，按照整个存续期信用损失计量损失准备。公司认为商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，因此不计提预期信用损失。
2.截至2021年12月31日，已背书转让和贴现尚未到期终止确认的票据金额合计为
75043622.25元。
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内189918525.909.502613328475.3750.81
1至2年845856714.2342.32840754284.9616.35
2至3年139422067.666.98841946665.3916.37
3年以上823609453.8241.20846902297.4616.47
合计1998806761.61100.005142931723.18100.00
注：预付款项大幅减少主要系预付土地及拆迁款项收回及转开发成本影响所致。
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元币种：人民币
170/2612021年年度报告
债权单位债务单位期末余额账龄
山东鲁新置业有限公司济南市中控股集团有限公司500000000.001-2年临沂市兰山区七里沟片区开发
临沂鲁商金置业有限公司290492545.113年以上建设指挥部
临沂鲁商置业有限公司，临沂临沂市河东区财政局159734015.002年以上福瑞达健康投资建设有限公司
泰安鲁商地产有限公司泰安市岱岳区粥店街道办事处132200000.003年以上青岛鲁商蓝谷健康产业有限公
青岛蓝谷管理局114270000.001-3年司、山东省鲁商置业有限公司
合计1196696560.11
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占预付款项期末余额单位名称期末余额
合计数的比例(%)
济南市中控股集团有限公司630705479.4531.55
临沂市兰山区七里沟片区开发建设指挥部290492545.1114.53
临沂市河东区财政局178831115.008.95
泰安市岱岳区粥店街道办事处132200000.006.61
青岛蓝谷管理局114270000.005.72
合计1346499139.5667.36其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
其他应收款1226230919.88400424982.62
合计1226230919.88400424982.62
其他说明：
√适用□不适用其他应收款大幅增加主要系控股子公司按持股比例回款各股东影响所致。
171/2612021年年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内小计1070151552.26
1至2年261810943.65
2至3年23258869.40
3年以上309460764.22
合计1664682129.53
(8).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
劳务工资保证金3505996.755579491.43
公积金贷款保证金4831823.5742133808.79
物业质量维修基金5634626.7010246535.25
押金及质保金75086250.3792190796.71
172/2612021年年度报告
款项性质期末账面余额期初账面余额
代垫款166663171.2814790759.27
职工借款及备用金633697.18882694.67
往来款1378315014.12582619887.28
其他30011549.56359710.36
合计1664682129.53748803683.76
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期信用损失期信用损失合计
期信用损失(未发生信用(已发生信用
减值)减值)
2021年1月1日余额26701948.28321676752.86348378701.14
2021年1月1日余额在本期26701948.28321676752.86348378701.14
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-22054097.31113235169.5291181072.21本期转回本期转销
本期核销887900.00887900.00
其他变动11309.31209354.39220663.70
2021年12月31日余额4636541.66433814667.99438451209.65
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用□不适用
详见附注五.、10“金融工具”
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销
组合计提325009648.93-7479940.37887900.00220663.70316421144.86
173/2612021年年度报告
本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销单项计提
23369052.2198661012.58122030064.79
（注）
合计348378701.1491181072.21887900.00220663.70438451209.65单项计提系对锦州滨海新区管理委员会的往来款计提的坏账准备，详见“十四、2或有事项”。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的其他应收款887900.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应款项收款期末坏账准备单位名称的性期末余额账龄余额合计期末余额质数的比例
(%)
华润置地控股有限公司往来款346500000.001年以内20.81
锦州滨海新区管理委员会往来款233690064.791-2年14.04122030064.79
临沂万顺和管理咨询企业有限公司往来款195320900.001年以内11.73
万科企业股份有限公司往来款162176679.891年以内9.74
济宁瑞和置业发展有限公司往来款151760243.951年以上9.12
合计/1089447888.6365.44122030064.79
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
174/2612021年年度报告
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种人民币期末余额期初余额存货跌价
项目存货跌价准备准备/合同
账面余额/合同履约成账面价值账面余额账面价值履约成本本减值准备减值准备
原材料170015038.281125533.63168889504.65109444547.411177296.33108267251.08
在产品82781315.8437652.4982743663.3555642505.9655642505.96
库存商品306531506.642668289.54303863217.10151717040.562482457.70149234582.86
开发成本36234047053.2944221032.7136189826020.5833657582646.4433657582646.44
开发产品11586057704.25143624706.0111442432998.2412688854392.0512688854392.05
发出商品14162486.1314162486.135289142.275289142.27
委托加工物资1906537.751906537.75
合计48395501642.18191677214.3848203824427.8046668530274.693659754.0346664870520.66
注：期末存货中用于银行借款抵押的各项目开发成本及开发产品共计13252510173.22元，详见附注“十四、承诺及或有事项”。
（1）主要项目的开发成本
单位：元币种：人民币预计预计总投开工项目名称竣工资额期初余额本期增加本期减少期末余额日期
时间（亿元）
临沂鲁商中心项目2013.072022.1232457236026.88176431837.03604735750.0128932113.90
青岛鲁商中心 1C项目 2020.12 2025.06 54 2254487701.96 394097628.92 1386272.12 2647199058.76
济宁运河公馆项目2016.012022.0440901891215.7021852145.99482999883.51440743478.18
哈尔滨松江新城项目2011.052022.121904015298003.82689755314.861825535306.542879518012.14
青岛蓝岸丽舍项目2013.052023.071432266136142.71150481135.33304041161.962112576116.08
临沂知春湖项目2013.052023.1248909384670.01335641933.72691667755.06553358848.67
临沂金悦城项目2015.122021.1229214216933.13171837959.8042378973.33
175/2612021年年度报告
预计预计总投开工项目名称竣工资额期初余额本期增加本期减少期末余额日期
时间（亿元）
菏泽鲁商蓝岸公馆项目2018.122024.12351406712379.94238492183.16383159967.071262044596.03
青岛蓝岸新城项目2014.062022.1238963263559.68103804529.8689336643.54977731446.00
泰安鲁商中心项目2016.012022.062553189022.1952416671.6635389093.8670216599.99
淄博鲁商中心项目2018.102023.1224597622713.15121189405.79163477190.80555334928.14
青岛鲁商蓝岸公馆项目2018.032022.12392466408113.17192540544.112658948657.28
青岛鲁商中央公馆项目2018.052022.1235610298043.61236153656.7656154828.73790296871.64
烟台鲁商公馆项目2018.082024.10321277043247.32294453728.441401304987.81170191987.95
青岛健康城项目2019.112024.12321310703267.09421977960.661732681227.75
青岛蓝色科技港项目2022.52025.1227637496676.881078710.97638575387.85
青岛西海岸奥体中心项2019.092024.12883889783399.73790333986.314680117386.04目
鲁商悦府项目2019.102022.12331887174303.96401896684.462289070988.42
鲁商金茂府项目2019.072023.12472555378047.84903250998.63327400971.753131228074.72
烟台观海印象项目2020.062026.09472128705358.06407758807.692536464165.75
临沂鲁商万科城项目2020.102024.0925774998911.01383800307.711158799218.72
上海项目12591441187.282604386.46594045573.74
烟台蓬莱印象项目2021.042023.1014423276622.42423276622.42
鲁新大涧项目2021.022023.09371557274508.731557274508.73
合计32168868925.128300563689.676538427772.5633931004842.23
（2）主要项目的开发产品
单位：元币种：人民币本期减少项目名称期初余额本期增加期末余额本期销售本期摊销
哈尔滨松江新城项目1665122241.481825535306.541243952105.582246705442.44
菏泽鲁商凤凰城项目1457099874.49455848916.2723779830.91977471127.31
菏泽鲁商蓝岸公馆项目383159967.0771927659.93311232307.14
临沂鲁商中心项目880152715.28604735750.01579576155.9616588073.97888724235.36
青岛蓝岸丽舍项目1269647586.70304041161.96393043236.221180645512.44
泰晤士小镇项目289025878.52486877.30181852073.94107660681.88
泰安国际社区项目87064399.6770135279.3786480070.5370719608.51
青岛蓝岸新城项目550382444.2489336643.55271413402.82368305684.97
临沂知春湖项目816235122.77691667755.06504426387.849110792.70994365697.29
临沂金悦城项目726149717.26131381480.33517250201.44340280996.15
泰安鲁商中心项目236084580.5635389093.86263767524.267706150.16
济宁运河公馆项目277904727.26482999883.51337801436.15423103174.62
重庆云山雅筑项目71573191.74194742.2569772465.991995468.00
鲁商常春藤项目592177055.7122301108.7968293654.198725906.56537458603.75
176/2612021年年度报告
本期减少项目名称期初余额本期增加期末余额本期销售本期摊销
鲁商御龙湾项目224234634.397379173.45117914904.03113698903.81
济南鲁商广场项目129288803.971472176.5118655087.992067417.62110038474.87
鲁商国奥城项目564976872.9564462267.8521343288.3019824096.48588271756.02
临沂鲁商凤凰城项目23974668.1523974668.15
青岛鲁商*首府项目170930222.021386272.1281096394.691568642.4889651456.97
青岛鲁商蓝岸公馆项目101415259.842339094.6299076165.22
潍坊鲁商首府项目343948212.07203595804.98140352407.09
淄博鲁商中心项目983577724.81163477190.80153356580.75993698334.86
烟台鲁商公馆项目219713425.651401304987.811267319110.29353699303.17
青岛绿富中央公馆项目713333096.3756154828.73569281253.06200206672.04
鲁商金茂府项目327400971.75122771870.71204629101.04
合计12394012455.906664402918.627603078680.5481664760.7211373671933.26
（3）开发产品中的出租开发产品明细
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、出租开发产品原值2474064368.1938772626.30154540324.702358296669.79
青岛四季景园14888968.7214888968.72
银座数码广场5633378.145633378.14
青岛鲁商·首府108854595.42108854595.42
济南鲁商广场61295887.89942561.0762238448.96
鲁商国奥城440662127.3238919902.484951260.56474630769.24
鲁商常春藤174114105.43167275.95174281381.38
菏泽鲁商凤凰城752316832.57-1257113.20751059719.37
临沂鲁商中心571575228.32571575228.32
泰安鲁商中心项目25845500.0025845500.00
临沂知春湖项目318877744.38318877744.38
二、出租开发产品摊销268748235.6381805595.1625015622.09325538208.70
青岛四季景园5809680.385809680.38
银座数码广场1175915.46140834.441316749.90
青岛鲁商·首府14308410.981568642.4815877053.46
济南鲁商广场12845049.752067417.6214912467.37
鲁商国奥城45846804.4819824096.48313579.9265357321.04
鲁商常春藤44847100.708725906.5653573007.26
菏泽鲁商凤凰城80173050.0223779830.91103952880.93
临沂鲁商中心42505330.1316588073.9759093404.10
177/2612021年年度报告
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
泰安鲁商中心项目3015308.333015308.33
临沂知春湖项目18221585.409110792.7027332378.10
三、出租开发产品净值2205316132.562032758461.09
青岛四季景园9079288.34
银座数码广场4457462.684316628.24
青岛鲁商·首府94546184.44
济南鲁商广场48450838.1447325981.59
鲁商国奥城394815322.84409273448.20
鲁商常春藤129267004.73120708374.12
菏泽鲁商凤凰城672143782.55647106838.44
临沂鲁商中心529069898.19512481824.22
泰安鲁商中心项目22830191.67
临沂知春湖项目300656158.98291545366.28
（4）库存商品中主要产品的明细
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
药品21525911.27254741061.25227910036.1748356936.35
化妆品82825140.46686992457.91542941423.91226876174.46
原料及添加剂27930037.49143912644.35151509469.1620333212.68
合计132281089.221085646163.51922360929.24295566323.49
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料1177296.331052573.341104336.041125533.63
在产品37652.4937652.49
库存商品2482457.702642300.102456468.262668289.54
开发产品143624706.01143624706.01
开发成本44221032.7144221032.71
合计3659754.03191578264.653560804.30191677214.38开发产品和开发成本减值情况
单位：元币种：人民币项目期初余额本期计提本年减少期末余额
青岛蓝岸丽舍项目70931276.4870931276.48
178/2612021年年度报告
项目期初余额本期计提本年减少期末余额
菏泽蓝岸公馆项目41352793.1741352793.17
鲁商常春藤项目33556580.6233556580.62
菏泽鲁商凤凰城项目20170703.8920170703.89
青岛鲁商中心项目11368713.5711368713.57
其他10465670.9910465670.99
合计187845738.72187845738.72
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用□不适用
存货期末余额中含有借款费用资本化金额为7397158065.37元，其中本期资本化利息为
1942317637.52元。
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
179/2612021年年度报告
项目期末余额期初余额
合同取得成本120758950.7639761452.52
预缴增值税371602964.13335359863.71
预缴营业税14305882.1314701283.93
预缴城市维护建设税54132099.8839081017.94
预缴所得税688764420.38555653610.46
预缴土地增值税498811860.78366585106.32
预缴印花税915004.34861720.10
预缴教育费附加23312655.1816924901.81
预缴地方教育费附加15822994.3311294360.83
预缴地方水利建设基金1987224.221904111.70
预缴代扣代缴税金3527375.323429343.74
预缴其他税费853967.33188177.22
待摊费用1715334.031181604.73
合计1796510732.811386926555.01
14、债权投资
(1).债权投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
信托保障基金12845013.1712845013.1737629985.4037629985.40
合计12845013.1712845013.1737629985.4037629985.40
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
180/2612021年年度报告
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动其他减值期初减综被投资单位权益法下确其他宣告发放现计提期末准备余额少合追加投资认的投资损权益金股利或利减值其他余额期末投收益变动润准备余额资益调整
一、合营企业小计
二、联营企业山东博士伦福瑞
113772286.4369304116.0262412708.193133232.15123796926.41
达制药有限公司
181/2612021年年度报告
本期增减变动其他减值期初减综权益法下确其他宣告发放现计提期末准备被投资单位余额少合追加投资认的投资损权益金股利或利减值其他余额期末投收益变动润准备余额资益调整山东博士伦福瑞
达包装新材料有7273039.081347925.441221798.147399166.38限公司新疆伊帕尔汗香
13454777.247541.8313462319.07
料股份有限公司山东丝路灵岩文
6806201.4880489.836886691.31
化旅游有限公司临沂锦琴房地产
278403720.5697077767.48375481488.04
开发有限公司临沂尚城置业有
17139177.29477.4017139654.69
限公司济南银盛泰博盛
48538730.32-16194379.7432344350.58
置业有限公司临沂鲁商置业发
48814630.9448814630.94
展有限公司泰山佑乡村振兴生态旅游发展
93654226.593711.4293657938.01（山东）有限公司济宁瑞和置业发
10222350.00-437407.559784942.45
展有限公司山东福中福生物
700000.00785153.831485153.83
科技有限公司
小计485387932.40104576576.59200790026.9063634506.333133232.15730253261.71
合计485387932.40104576576.59200790026.9063634506.333133232.15730253261.71
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
济南碧旻置业有限公司90000000.0090000000.00
珠海隆门福瑞达股权投资基金（有限合伙）20000000.0020000000.00
山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）1000000.00500000.00
南京鲁福隆门创业投资合伙企业（有限合伙）20000000.00
合计131000000.00110500000.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
182/2612021年年度报告
由于客观条件有限，公司确定权益工具投资公允价值的近期信息不足，或公允价值的可能估计金额分布范围很广，成本最能代表其在该分布范围内的恰当估计，所以本公司将成本做为对其公允价值的估计。
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额4207404.955630051.209837456.15
2.本期增加金额5787720.17990248.696777968.86
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入5787720.17990248.696777968.86
（3）企业合并增加
3.本期减少金额4216362.001565928.605782290.60
（1）处置
（2）其他转出
（3）转出至固定资产\无形资产4216362.001565928.605782290.60
4.期末余额5778763.125054371.2910833134.41
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额818517.14859503.361678020.50
2.本期增加金额1318135.50279201.691597337.19
（1）计提或摊销171832.91126035.03297867.94
（2）固定资产\无形资产转入1146302.59153166.661299469.25
3.本期减少金额831134.80265251.091096385.89
（1）处置
（2）其他转出
（3）转出至固定资产\无形资产831134.80265251.091096385.89
4.期末余额1305517.84873453.962178971.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
183/2612021年年度报告
项目房屋、建筑物土地使用权合计
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值4473245.284180917.338654162.61
2.期初账面价值3388887.814770547.848159435.65
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用其他说明
√适用□不适用
截止2021年12月31日，抵押投资性房地产原值为6582353.25元，净值5096880.22元，详见附注“十四、承诺及或有事项”。
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产1287376107.87954165241.12固定资产清理
合计1287376107.87954165241.12
其他说明：
□适用√不适用固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币电子设备及项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计其他
一、账面原值：
1.期初余额1009437225.49312428448.2530075497.5094338744.561446279915.80
2.本期增加金额291454523.54102464050.571211226.6619485728.40414615529.17
（1）购置29974280.7823495577.711211226.6619029121.4173710206.56
（2）在建工程转入257263880.7678968472.86456606.99336688960.61
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入4216362.004216362.00
3.本期减少金额6549327.401673651.021273448.085397703.9814894130.48
（1）处置或报废761607.231673651.021064172.663685081.207184512.11
184/2612021年年度报告
电子设备及项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计其他
（2）转投资性房地产5787720.175787720.17
（3）处置子公司209275.421712622.781921898.20
4.期末余额1294342421.63413218847.8030013276.08108426768.981846001314.49
二、累计折旧
1.期初余额268162955.54150692726.6723591575.5749667416.90492114674.68
2.本期增加金额35428350.1326350557.771974687.4411183449.2574937044.59
（1）计提34597215.3326350557.771974687.4411183449.2574105909.79
（2）投资性房地产转入831134.80831134.80
3.本期减少金额1575020.641482098.12937523.264431870.638426512.65
（1）处置或报废428718.051482098.12912671.803539285.326362773.29
（2）转投资性房地产1146302.591146302.59
（3）处置子公司24851.46892585.31917436.77
4.期末余额302016285.03175561186.3224628739.7556418995.52558625206.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值992326136.60237657661.485384536.3352007773.461287376107.87
2.期初账面价值741274269.95161735721.586483921.9344671327.66954165241.12
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物246483267.64正在办理中
其他说明：
√适用□不适用
185/2612021年年度报告
（1）截止2021年12月31日，已提足折旧仍继续使用的固定资产原值185205289.26元，固
定资产净值8849696.45元。
（2）截止2021年12月31日，抵押固定资产原值为74047321.79元，抵押固定资产净值为
28670709.17元，详见附注“十四、承诺及或有事项”。
固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
在建工程40988835.33232257697.75
工程物资14788784.84
合计40988835.33247046482.59
其他说明：
□适用√不适用在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备生物医药产业园综合生
12001815.2712001815.27118249821.67118249821.67
产车间项目新建提取车间及前处理
57930484.4957930484.49
车间项目
在安装设备4401496.894401496.8931505241.8031505241.80
乳链扩产项目673408.34673408.34673408.34673408.34年产520吨医用级透明
20373545.9920373545.9919512880.0419512880.04
质酸钠及其衍生物项目
其他项目3538568.843538568.844385861.414385861.41
合计40988835.3340988835.33232257697.75232257697.75
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
186/2612021年年度报告
本本工程期期累计利其
投入利息资本其中：本息期初本期增加金本期转入固他期末工程资金项目名称预算数占预化累计金期利息资资余额额定资产金额减余额进度来源算比额本化金额本少例化金
(%)率额
(%)新建提取自筹车间及前
171000000.0057930484.494221052.5562151537.0436.3536.351543790.53792530.839.23和贷
处理车间款项目生物医药产业园综
366860000.00118249821.67101940102.83208188109.2312001815.2760.0260.02自筹
合生产车间项目年产520吨医用级
透明质酸250000000.0019512880.047012954.236152288.2820373545.9923.9723.97自筹钠及其衍生物项目
合计787860000.00195693186.20113174109.61276491934.5532375361.261543790.53792530.83//
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
(4).工程物资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余减值准账面价减值准账面余额账面价值额备值备
专用设备14788784.8414788784.84
减：减值准备
合计14788784.8414788784.84
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
187/2612021年年度报告
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值
1.期初余额4509488.13355348.004864836.13
2.本期增加金额13325911.5413325911.54
（1）新增租赁13325911.5413325911.54
3.本期减少金额
4.期末余额17835399.67355348.0018190747.67
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额1382880.9927332.001410212.99
(1)计提1382880.9927332.001410212.99
3.本期减少金额
4.期末余额1382880.9927332.001410212.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值16452518.68328016.0016780534.68
2.期初账面价值4509488.13355348.004864836.13
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权计算机软件客户关系商标权其他合计
一、账面原值
1.期初余额223193397.916410491.9436302022.5220578700.001298900.00304106.69288087619.06
2.本期增加金额1565928.60754716.9612142103.8414462749.40
(1)购置754716.9612142103.8412896820.80
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)投资性房地产
1565928.601565928.60
转入
3.本期减少金额990248.6935398.231025646.92
(1)处置
（2）处置子公司35398.2335398.23
188/2612021年年度报告
项目土地使用权专利权计算机软件客户关系商标权其他合计
（3）转出至投资
990248.69990248.69
性房地产
4.期末余额223769077.827165208.9048408728.1320578700.001298900.00304106.69301524721.54
二、累计摊销
1.期初余额39242479.491424284.5226200235.765144675.00144322.22229893.8072385890.79
2.本期增加金额5312616.161045776.157480558.765144675.00168680.4854356.5319206663.08
（1）计提5047365.071045776.157480558.765144675.00168680.4854356.5318941411.99
（2）投资性房地
265251.09265251.09
产转入
3.本期减少金额153166.6610029.49163196.15
(1)处置10029.4910029.49
（2）转出至投资
153166.66153166.66
性房地产
4.期末余额44401928.992470060.6733670765.0310289350.00313002.70284250.3391429357.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值179367148.834695148.2314737963.1010289350.00985897.3019856.36210095363.82
2.期初账面价值183950918.424986207.4210101786.7615434025.001154577.7874212.89215701728.27
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
截止2021年12月31日，抵押无形资产原值为37597320.07元，抵押无形资产净值为
25698951.34元，详见附注“十四、承诺及或有事项”。
27、开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
189/2612021年年度报告
本期增加金额本期减少金额期初项目确认为期末余额转入当内部开发支出其他无形资余额期损益产
贴剂研究与开发项目1951726.641951726.64
KMC原料药项目 11061.95 11061.95
RLGL原料技术开发项目 3720000.00 3720000.00
TDLF研发项目 4971920.84 4971920.84
LBSKYRG研发项目 1927430.88 1927430.88
合计1951726.6410630413.6712582140.31
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额商誉的事项企业合并形成期末余额处置的山东焦点福瑞达生物股
164311642.90164311642.90
份有限公司
合计164311642.90164311642.90
(2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币被投资单位名称或形本期增加本期减少期初余额期末余额成商誉的事项计提处置山东焦点福瑞达生物
3977225.243977225.24
股份有限公司
合计3977225.243977225.24
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用公司收购山东焦点福瑞达生物股份有限公司形成的商誉及相关资产组为山东焦点福瑞达生物
股份有限公司与商誉相关的经营性资产及负债，主要包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产，根据能够独立产生与商誉相关现金流的最小资产组范围确定。将商誉分摊至该资产组组合并进行减值测试，该资产组与购买日所确认的资产组组合一致。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
190/2612021年年度报告
单位：元币种：人民币项目山东焦点福瑞达生物股份有限公司
商誉账面余额*164311642.90
商誉减值准备余额*
商誉的账面价值*＝*-*164311642.90
未确认归属于少数股东权益的商誉价值*109112670.70
调整后整体商誉的账面价值*=*+*273424313.60
资产组的账面价值*287368854.45
包含整体商誉的资产组的账面价值*=*+*560793168.05
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）*554176589.71
商誉减值损失（大于0时）*=*-*6616578.34
归属于母公司商誉减值金额3977225.24公司聘请北京中企华资产评估有限责任公司对收购子公司山东焦点福瑞达生物股份有限公司
产生的商誉进行减值测试。减值测试系根据管理层批准的五年期（2022年-2026年）预算，采用现金流量折现法对资产组的可收回金额进行评估。减值测试中采用的关键假设包括：预测期内各业务收入增长率、毛利率、营业费用增长率、折现率等，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
福瑞达颐养中心装修费22523137.224887318.0517635819.17
装修费11192407.562365259.652506760.302010345.919040561.00
蒸汽管道保温14857.1314857.13
车间改造676313.43590754.37416418.55850649.25
其他476327.4479784.97396542.47
合计34406715.343432341.467905139.002010345.9127923571.89
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
191/2612021年年度报告
期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产
资产减值准备189790084.4745664586.88251221989.1461525524.50
内部交易未实现利润40595448.0010148862.0047467745.1611894131.79
可抵扣亏损128550318.4928286732.8084557049.6820229440.09
递延收益36158994.745903328.2229946020.024848438.67
股权激励35350789.777391696.2327707122.266926780.56
其他17048702.923853202.23
合计447494338.39101248408.36440899926.26105424315.61
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时递延所得税应纳税暂时递延所得税性差异负债性差异负债
非同一控制企业合并资产评估增值30068119.405239188.5439943600.066542212.21
合计30068119.405239188.5439943600.066542212.21
注：公司2020年度收购日山东焦点福瑞达生物股份有限公司，并对收购日的各项资产根据评估结果确定其公允价值，资产公允价值大于账面价值的差额为增值额，公司对评估增值部分根据会计准则的规定确认递延所得税。
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异486660487.24138203354.06
可抵扣亏损794140541.34908684447.08
合计1280801028.581046887801.14
注：由于相应公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损没有确认为递延所得税资产。
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注
2021年275738900.68
2022年200847502.77200847502.77
2023年183177820.12183177820.12
192/2612021年年度报告
年份期末金额期初金额备注
2024年128860439.38128860439.38
2025年120059784.13120059784.13
2026年161194994.94
合计794140541.34908684447.08/
其他说明：
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值准备
合同取得成本6136862.336136862.33
预付工程设备款5264792.805264792.809368505.559368505.55
待报废资产931865.64931865.64
合计5264792.805264792.8016437233.52931865.6415505367.88
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
质押借款110710000.0030000000.00
抵押借款39000000.00980000000.00
保证借款1372300000.00590800000.00
信用借款453950000.00456068500.75
抵押+保证借款1220000000.002026400000.00
质押+保证借款200000000.00
未到期利息23141808.3020028956.37
合计3219101808.304303297457.12
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用其他说明
193/2612021年年度报告
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
(1).应付票据列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1175484692.12718573315.30
银行承兑汇票50077094.93169196938.11
合计1225561787.05887770253.41本期末无已到期未支付的应付票据。
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）5805181376.315997274659.10
1年以上1663099752.061502692982.15
合计7468281128.377499967641.25
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
青岛锦绣前程房地产开发有限公司520000000.00在建工程转让款
江苏天宇建设集团有限公司50274278.42未到期
青岛鲁城建设集团有限公司37486193.19未到期
江苏省苏中建设集团股份有限公司30166353.56未到期
山东天齐置业集团股份有限公司25672732.16未到期
合计663599557.33其他说明
194/2612021年年度报告
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
预收商品款21685858898.0618560560051.08
合计21685858898.0618560560051.08
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
合同负债中的预售房款的主要项目列示如下：
单位：元币种：人民币项目名称期末余额期初余额
鲁商常春藤项目41580355.2548767810.33
鲁商御龙湾项目36496987.62135299851.90
鲁商国奥城项目13961006.2713133440.47
青岛鲁商·首府项目90580374.25143170319.78
济宁运河公馆项目1461197680.381293275409.06
哈尔滨松江新城项目1217732702.181294025288.97
菏泽鲁商凤凰城项目110651004.50350962315.73
菏泽鲁商蓝岸公馆项目526994699.49167867241.00
临沂鲁商中心项目407248515.24826771337.90
青岛蓝岸丽舍项目1456402209.861108005485.65
泰安鲁商国际社区项目69713826.90123006207.13
195/2612021年年度报告
项目名称期末余额期初余额
泰安鲁商中心项目97518605.79456902464.84
鲁商蓝岸新城项目1083736924.21990036609.01
临沂金悦城项目152547768.04645754133.57
鲁商泰晤士小镇项目148972521.64318198595.31
临沂知春湖项目608186041.83886639496.34
青岛绿富项目248785526.58765541627.25
青岛鲁商蓝岸公馆项目1893676202.961538921608.43
潍坊鲁商首府项目126385977.17278988205.02
烟台鲁商公馆项目274355840.701480809241.78
青岛西海岸奥体中心项目4405376044.072332375532.87
淄博鲁商中心项目865599276.09894306202.37
济南鲁茂金茂府项目3903846463.271549967170.56
临沂鲁商万科城项目1115137879.45183250553.21
烟台观海印象项目823414670.13255596196.03
青岛健康城项目334926446.08161425029.26
合计21515025549.9518242997373.77
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬113753120.01691311373.94659995811.44145068682.51
二、离职后福利-设定提存计划182521.8867276920.7151626071.9815833370.61
三、辞退福利106122.384260520.984260520.98106122.38
四、一年内到期的其他福利
合计114041764.27762848815.63715882404.40161008175.50
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴66393958.21557692141.65547010377.0277075722.84
二、职工福利费443204.4346509796.3646321840.66631160.13
三、社会保险费206573.2131031815.5026663605.484574783.23
其中：医疗保险费199214.9328824218.7825172573.673850860.04
工伤保险费7171.661483607.181361218.65129560.19
生育保险费186.62723989.54129813.16594363.00
196/2612021年年度报告
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
四、住房公积金25071.4639159834.8428760882.0710424024.23
五、工会经费和职工教育经费46684312.7016803109.2011124429.8252362992.08
六、短期带薪缺勤114676.39114676.39
七、短期利润分享计划
合计113753120.01691311373.94659995811.44145068682.51
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险178017.8252760849.6049460281.333478586.09
2、失业保险费4504.062330095.132151198.65183400.54
3、企业年金缴费12185975.9814592.0012171383.98
合计182521.8867276920.7151626071.9815833370.61
其他说明：
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
增值税44237164.8154337354.76
营业税12698550.50
企业所得税18809469.7395908293.46
个人所得税978207.511126260.69
城市维护建设税19910985.4114547036.97
房产税7554363.626960693.27
土地使用税7221499.449848286.00
土地增值税651886936.82479652657.16
印花税1100237.27400852.46
教育费附加8563552.436378822.84
地方教育费附加6396005.044704555.77
其他税费2373598.162788732.74
合计769032020.24689352096.62
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
197/2612021年年度报告
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付股利117883712.8930668813.35
其他应付款13408921546.1115067798961.12
合计13526805259.0015098467774.47
其他说明：
□适用√不适用应付利息
(1).分类列示
□适用√不适用应付股利
(2).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
普通股股利985100.46
划分为权益工具的优先股\永续债股利117883712.8929683712.89
永续债股利-中融-融钦60号可续期融资工具117883712.8929683712.89
合计117883712.8930668813.35其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
往来款12241046594.5214229149005.96
代扣代收款项35735824.7170918697.31
投标保证金39249133.3367973293.77
质保金及押金184576857.58129733493.31
社会保险金2986624.304781408.35
专款专用793869648.61484603286.14
购房意向金6244031.5117505878.05
预提费用35231478.9616127713.36
其他69981352.5947006184.87
合计13408921546.1115067798961.12
198/2612021年年度报告
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
山东省商业集团有限公司5295462340.54未到期
临沂锦琴房地产开发有限公司575728507.14未到期
金茂投资管理（天津）有限公司539370798.79未到期
山东银座商城股份有限公司472968985.38未到期
青岛嘉合置业有限公司200000000.00未到期
合计7083530631.85/
其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款2302479992.082732959816.11
1年内到期的租赁负债1991088.32436455.47
未到期利息4978780.044592578.78
合计2309449860.442737988850.36
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
待转销项税额727644831.29594781618.99
合计727644831.29594781618.99
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
199/2612021年年度报告
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额利率区间质押借款抵押借款
保证借款1022500000.00989980203.353.65%-10.00%信用借款
质押+保证借款37500000.00400000000.004.35%-11.50%
抵押+保证借款1954451126.181579988593.564.25%-12.35%
抵押+质押借款660250000.001345476598.524.75%-7.20%
抵押+质押+保证借款70000000.00104900000.005.95%-9.80%
未到期利息6129783.387092979.09
合计3750830909.564427438374.52
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
200/2612021年年度报告
其他说明：
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
租赁付款额13056782.694806267.14
减：未确认融资费用3379361.261546779.10
减：一年内到期的租赁负债1991088.32436455.47
合计7686333.112823032.57
48、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
长期应付款1548040.21
合计1548040.21
其他说明：
□适用√不适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额
应付设备款1548040.21专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
201/2612021年年度报告
50、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因
未决诉讼6400000.00房产买卖纠纷
合计6400000.00/
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助53453982.4011191880.005476485.1159169377.29政府补助
合计53453982.4011191880.005476485.1159169377.29/
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期计入本期计入
本期新增补助其他与资产相关/负债项目期初余额营业外收其他收益期末余额金额变动与收益相关入金额金额
创新药物建设项目36360.8036360.800.00与资产相关
化妆品生产线项目269831.0087492.00182339.00与资产相关
健康护理用品产业园项目11124880.0011124880.00与资产相关
抗生素研究项目708994.0027648.99681345.01与资产相关
生物发酵关键技术改造及产业化313890.9911303.99302587.00与资产相关
省产业结构调整资金1049664.251049664.250.00与资产相关
项目建设资金28511745.411350496.6427161248.77与资产相关
新建制剂综合楼及生产车间项目4084839.901286860.872797979.03与资产相关
重点行业发展专项资金项目33504.2833504.280.00与资产相关
中药产品技术改造及产业化项目18272982.361520537.8816752444.48与资产相关
中药数字化生产示范研究100000.0067000.00446.00166554.00与资产相关
中药项目资金72169.4172169.410.00与资产相关
合计53453982.4011191880.005476485.1159169377.29/
其他说明：
□适用√不适用
202/2612021年年度报告
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总
1009152199.001009152199.00
数
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用□不适用
2020年本公司与中融国际信托有限公司签订可续期债权融资合同，总金额为人民币
900000000.00元，期限为无固定期限。各笔投资的初始投资期限均为1年，各笔投资的初始投资
期限届满后每一年为该笔资金的延续投资期限。在每笔投资的初始投资期限和延续投资期限届满时，公司有权将该笔资金的投资期限续延1年，且期限续延次数不受限制。该可续期融资工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，因此本公司将可续期融资工具计入其他权益工具。
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期初本期增加本期减少期末发行在外的金融工具账面账面数量账面价值数量数量数量账面价值价值价值
中融-融钦60号
900000000.00900000000.00
可续期融资工具
合计900000000.00900000000.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
203/2612021年年度报告
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）58341490.63570961413.39629302904.02
其他资本公积-17658169.374735952.98-12922216.39
合计40683321.26575697366.37616380687.63
注1：资本溢价增加主要系本期子公司山东福瑞达生物股份有限公司引进战略投资者溢价增资形成；
注2：其他资本公积增加系本期股权激励成本摊销形成。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积138931689.4335150453.00174082142.43
任意盈余公积13592338.7213592338.72
合计152524028.1535150453.00187674481.15
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期上期
调整前上期末未分配利润1977690578.911504491420.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1977690578.911504491420.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润361900881.01638669121.21
减：提取法定盈余公积35150453.0025679770.36
应付普通股股利201830439.80110106480.00
应付永续债股利88200000.0029683712.89其他（注）489099.01
期末未分配利润2013921468.111977690578.91
204/2612021年年度报告
注：其他减少系购买控股子公司少数股权影响所致。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务12201423766.809073321935.9713423399082.5910759124666.82
房地产销售9279678340.197697948658.1711521568238.119848513216.52
化妆品1494934492.81542941423.91688867098.30281475580.79
生物医药540853407.73227910036.17497509070.41190797350.23
物业管理415880089.52328088280.28360275795.95254989353.41
原料及添加剂241014422.73151509469.16197625667.89105380730.09
其他229063013.82124924068.28157553211.9377968435.78
其他业务161847104.26113923011.53192083006.8187970339.89
合计12363270871.069187244947.5013615482089.4010847095006.71
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
合同产生的收入说明：
√适用□不适用
1.本期营业收入按收入确认时间分类
单位：元币种：人民币收入确认时间房地产销售化妆品物业管理生物医药原料及添加剂其他
主营业务收入9279678340.191494934492.81415880089.52540853407.73241014422.73229063013.82
其中：在某一时点确认9279678340.191494934492.81540853407.73241014422.73229063013.82
某一时段内确认415880089.52
其他业务收入161847104.26
其中：在某一时点确认31426973.63
某一时段内确认130420130.63
2.本期营业收入按报告分部分类
单位：元币种：人民币收入类别房地产行业医药化妆品行业分部间抵消合计
一、主营业务小计9851181615.582358827953.28-8585802.0612201423766.80
205/2612021年年度报告
房地产销售9279678340.199279678340.19
化妆品1502118133.43-7183640.621494934492.81
物业管理416806779.27-926689.75415880089.52
生物医药540853407.73540853407.73
原料及添加剂241014422.73241014422.73
其他154696496.1274841989.39-475471.69229063013.82
二、其他业务小计130664134.0731182970.19161847104.26
合计9981845749.652390010923.47-8585802.0612363270871.06
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
消费税34696.78176365.65
营业税2650759.0545453574.19
城市维护建设税39332500.1952288689.99
教育费附加16915971.9022475570.59
房产税21060169.2918852981.31
土地使用税9237446.256830322.18
印花税6831550.567176958.87
地方教育费附加11277314.4015006945.43
土地增值税480115883.95573380479.41
水利建设基金176718.325330294.35
其他675743.27903879.59
合计588308753.96747876061.56
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬130367365.8687686852.50
广告费112125456.03115585619.67
销售代理费97140399.8986330315.93
业务宣传及产品推广费465314469.58263265143.99
206/2612021年年度报告
项目本期发生额上期发生额
折旧费836261.42407202.64
摊销费557639.19361286.22
咨询服务费225456665.79153610485.65
会议费2124413.982015410.39
差旅费5641504.843397581.59
技术服务费141732925.3261896040.86
陈列费9843878.584199838.59
促销费7107628.879174362.01
业务招待费3635498.052655260.63
办公及通讯费1299951.081445099.83
样品费3635934.534619653.76
劳务费2715181.999647233.03
其他43868506.1742483869.75
合计1253403681.17848781257.04
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬205701019.08172075430.44
办公费3059618.366165736.09
会务费872987.971354353.61
租赁费8403920.2015379298.07
招待应酬费3321578.985089365.25
折旧费27647901.7229081338.56
无形资产摊销17239746.7813328933.84
长期待摊费用摊销5735459.926534703.76
差旅费3503294.946061897.81
汽车费用2036478.221639216.28
聘请中介机构费用34571093.2521043241.04
维修费4790962.915230503.77
邮电通讯费2723121.452146896.41
物流运输费66250.90247459.72
劳保、安保费1060195.65454385.31
培训费1546712.43371588.42
软件服务费2395946.693124508.74
物业费用13210226.3111442971.25
能源费用6605674.7210877127.27
207/2612021年年度报告
其他35391252.9516564329.18
合计379883443.43328213284.82
65、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
工资及其他人员费用51421254.8729129017.42
材料费21442751.9514880249.88
折旧和摊销4727074.518742842.08
委托外部机构研发检测费28115722.9814011404.18
其他13045283.3410402705.32
合计118752087.6577166218.88
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息费用111752933.2491204385.75
租赁负债的利息支出563193.41
利息收入-38226083.59-36251216.47
汇兑损益1135349.652439649.91
手续费支出15644295.8010330554.47
合计90869688.5167723373.66
67、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助（与收益相关）22703386.5616976088.35
政府补助（与资产相关）5476485.1115275478.65
合计28179871.6732251567.00
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益200790026.90212063037.75
208/2612021年年度报告
项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益-48.495233543.36
其他债权投资在持有期间取得的利息收入545275.322255976.91
合计201335253.73219552558.02
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
□适用√不适用
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-9867125.313167322.41
其他应收款坏账损失-91181072.21-73793144.76
合计-101048197.52-70625822.35
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损
-191578264.65-3560661.65失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失-3977225.24
十二、其他-931865.64
合计-195555489.89-4492527.29
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
209/2612021年年度报告
项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置损益-44816.7890960.90
合计-44816.7890960.90
74、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
政府补助203882.36178868.97203882.36
罚款收入546692.481775216.88546692.48
其他3831492.762439216.423831492.76
合计4582067.604393302.274582067.60计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关与日常活动无关的政府补
203882.36178868.97与收益相关
助
其他说明：
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
对外捐赠26152492.3913053982.6126152492.39
罚款支出2185761.83843825.832185761.83
违约金支出1776957.522114687.671776957.52
滞纳金733335.85597146.88733335.85
预计负债6400000.00
其他7677456.193284347.457677456.19
合计38526003.7826293990.4438526003.78
76、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
210/2612021年年度报告
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用247445678.96238816763.25
递延所得税费用2487149.65-24203221.12
合计249932828.61214613542.13
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额643730953.87
按法定/适用税率计算的所得税费用160932738.47
子公司适用不同税率的影响-21551024.52
调整以前期间所得税的影响4386927.34
非应税收入的影响-50197506.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3524461.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-5985074.88本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影
171955620.47
响
加计扣除影响-13133313.10
所得税费用249932828.61
其他说明：
□适用√不适用
77、其他综合收益
□适用√不适用
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息收入38226083.5936251216.47
政府补助31273650.6322343257.32
收回垫付的土地熟化费拆迁款等900000000.00906239000.00
收回多交的各项税款163157822.2040956494.42
收到往来款项及其他279712503.95394485844.58
合计1412370060.371400275812.79
211/2612021年年度报告
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
与销售费用有关的付现费用1187119962.53792881574.57
与管理费用有关的付现费用121618135.41107652978.73
与研发费用有关的付现费用58270147.5539304074.47
与财务费用有关的付现费用15644295.8010330554.47
营业外支出38274754.8419753879.40
往来款项及其他592836816.16530100098.00
合计2013764112.291500023159.64
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
收投资单位回款397726350.00720371200.00
合计397726350.00720371200.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
公司本期收到的其他与投资活动有关的现金为济宁瑞和置业发展有限公司等投资单位回款。
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
支付投资单位款项565550920.61245663091.99
支付保证金14113071.87
合计565550920.61259776163.86
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
公司本期支付的其他与投资活动有关的现金为支付给临沂锦琴房地产开发有限公司等投资单位款项。
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
向非金融机构的借款4358917241.015870011772.16
合计4358917241.015870011772.16
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
212/2612021年年度报告
本期从关联方借入3154609151.43元，从控股子公司的合作方借入1194308089.58元。
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
归还非金融机构的借款7585856959.359141244107.42
少数股东减资1600000.00
收购子公司少数股权49500000.00133957000.00
支付保证金68500000.00
其他2738751.73
合计7708195711.089275201107.42
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
本期归还关联方4132712610.35元，归还各控股子公司的合作方3354344349.00元。
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润393798125.26638889392.71
加：资产减值准备195555489.894492527.29
信用减值损失101048197.5270625822.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
74403777.7372203463.95
旧
使用权资产摊销1410212.99
无形资产摊销18219023.6113791507.99
长期待摊费用摊销7905139.008711780.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
149027.21-90960.90（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）62681.61134054.27
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）112316126.6592746780.72
投资损失（收益以“－”号填列）-201335253.73-219552558.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）3790173.32-22591718.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1303023.67-1611502.79
存货的减少（增加以“－”号填列）344736406.84108938024.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）2031829026.23-1284689515.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）3760053809.854959703930.59
213/2612021年年度报告
补充资料本期金额上期金额
其他5589175.196317854.36
经营活动产生的现金流量净额6848228115.504448018883.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2246842127.942640081870.75
减：现金的期初余额2640081870.751649210571.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-393239742.81990871299.34
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物33098100.00
其中：东悦控股有限公司33098100.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物51099.75
其中：东悦控股有限公司51099.75
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额33047000.25
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金2246842127.942640081870.75
其中：库存现金168595.58246554.53
可随时用于支付的银行存款2239264628.142638141545.26
可随时用于支付的其他货币资金7408904.221693770.96可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
214/2612021年年度报告
项目期末余额期初余额
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2246842127.942640081870.75
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金2891663568.98详见附注七、1
应收票据3912278.75票据质押
存货13252510173.22借款抵押
固定资产28670709.17借款抵押
无形资产25698951.34借款抵押
投资性房地产5096880.22借款抵押
合计16207552561.68/
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用√不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
本公司本年收到的政府补助金额合计34099148.92元，其中与收益相关的政府补助金额为
22907268.92元。
215/2612021年年度报告
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
扶持企业发展资金748960.00其他收益748960.00
高企补贴100000.00其他收益100000.00
个税返还1251355.68其他收益1251355.68
其他项目589757.36其他收益589757.36
人才、吸纳就业等补贴962962.46其他收益962962.46
稳岗补贴236210.11其他收益236210.11
研发财政补助2205540.00其他收益2205540.00
以工代训补贴1594000.00其他收益1594000.00
增值税税收优惠4188500.69其他收益4188500.69
知识产权补贴1381550.00其他收益1381550.00
财源扶持资金2000000.00其他收益2000000.00
工业和技术改造奖励资金1190000.00其他收益1190000.00
健康护理用品产业园项目11124880.00递延收益
外贸补助资金211347.26其他收益211347.26
院士工作站补贴500000.00其他收益500000.00
运营补贴809603.00其他收益809603.00
创新项目资金1033600.00其他收益1033600.00
中药数字化生产示范研究67000.00递延收益
中药智能制造技术示范工程2700000.00其他收益2700000.00
专利技术转移转化项目1000000.00其他收益1000000.00
与日常活动无关的政府补助203882.36营业外收入203882.36
合计34099148.9222907268.92
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
216/2612021年年度报告
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币处置价按照款与处公允丧失控与原子置投资丧失丧失丧失价值制权之公司股对应的控制控制控制重新日剩余权投资股权丧失控合并财权之权之权之股权丧失控计量股权公相关的子公司股权处置价处置制权时务报表日剩日剩日剩处置制权的剩余允价值其他综名称款比例点的确层面享余股余股余股方式时点股权的确定合收益
（%）定依据有该子权的权的权的产生方法及转入投公司净比例账面公允的利主要假资损益
资产份（%）价值价值得或设的金额额的差损失额签订股权转让东悦控协议且
股有限33098100.00100.00出售2021.4.28-48.49收到股公司权转让款
其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
1、2021年3月，本公司子公司山东省鲁商置业有限公司出资设立扬州鲁苏健康产业发展有限公司，注册资本25000万元人民币。其中，山东省鲁商置业有限公司出资16625万元人民币，占注册资本总额的比例为66.50%，主要经营范围为房地产开发经营、各类工程建设活动、建设工程设计等，自成立之日起纳入合并范围。
2、2021年4月，本公司子公司山东省鲁商置业有限公司出资设立山东鲁港项目管理有限公司，注册资本300万元。其中山东省鲁商置业有限公司出资162万元人民币，占注册资本总额的比例为54%，主要经营范围为规划设计管理、工程管理服务、物业管理、大数据服务、互联网数据服务等，自成立之日起纳入合并范围。
217/2612021年年度报告
3、2021年4月，本公司出资设立济宁聚威地产开发有限公司，注册资本1022.24万元。其中，本公司出资878.24万元，占注册资本总额的比例为85.91%；主要经营范围为房地产开发经营、住宅内装修装饰等，自成立之日起纳入合并范围。
6、其他
□适用√不适用
218/2612021年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用取得
子公司主要经营持股比例(%)注册地业务性质方式名称地直接间接
山东济房地产开发、工同一控制下企
山东省鲁商置业有限公司山东济南100.00南程管理业合并取得
房地产开发、咨山东济同一控制下企
山东鲁商银座商业管理有限公司山东济南询服务、餐饮服100.00南业合并取得务及食品销售
山东济房地产开发、工同一控制下企
山东省鲁商建设管理有限公司山东济南100.00南程服务业合并取得山东济地产养老服务机
鲁商福瑞达健康投资有限公司山东济南70.0020.00投资设立南构的投资同一控制下企
北京银座合智房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00业合并取得
山东青运营管理、技术
青岛鲁商数字科技发展有限公司山东青岛74.00投资设立岛咨询山东济
山东捷兴企业管理有限公司山东济南企业管理咨询80.00投资设立南山东烟
烟台捷兴企业管理有限公司山东烟台企业管理咨询95.14投资设立台山东济同一控制下企
鲁商生活服务股份有限公司山东济南物业管理95.104.90南业合并取得山东济
山东鲁商新城镇产业发展有限公司山东济南规划设计管理100.00投资设立南山东济
山东鲁商创新发展有限公司山东济南技术服务与开发100.00投资设立南山东济同一控制下企
山东福瑞达医药集团有限公司山东济南医药化妆品销售100.00南业合并取得山东曲化妆品原料生产非同一控制下
山东焦点福瑞达生物股份有限公司山东曲阜60.11阜与销售企业合并取得山东临
临沂鲁商发展金置业有限公司（注1）山东临沂房地产开发44.10投资设立沂山东济
济宁聚威地产开发有限公司山东济宁房地产开发85.91投资设立宁山东临同一控制下企
临沂鲁商地产有限公司山东临沂房地产开发100.00沂业合并取得山东临
临沂鲁商置业有限公司山东临沂房地产开发51.00投资设立沂山东青
鲁商置业青岛有限公司山东青岛房地产开发75.00投资设立岛山东青房地产开发与经
青岛绿富房地产开发有限公司山东青岛69.97投资设立岛营哈尔滨
哈尔滨鲁商置业有限公司哈尔滨市房地产开发90.00投资设立市山东菏
菏泽鲁商置业有限公司山东菏泽房地产开发100.00投资设立泽江苏扬
扬州鲁苏健康产业发展有限公司江苏扬州房地产开发66.50投资设立州山东济房地产开发与经
济宁鲁商地产有限公司山东济宁100.00投资设立宁营辽宁锦
辽宁鲁商置业有限公司辽宁锦州房地产开发80.00投资设立州
219/2612021年年度报告
取得
子公司主要经营持股比例(%)注册地业务性质方式名称地直接间接山东临房地产开发与经
临沂鲁商金置业有限公司山东临沂65.00投资设立沂营山东临房地产开发与经
临沂鲁商置地有限公司(注2)山东临沂40.00投资设立沂营山东济
山东鲁港项目管理有限公司山东济南工程管理服务54.00投资设立南山东青房地产开发与经
青岛鲁商蓝岸地产有限公司山东青岛100.00投资设立岛营山东青房地产开发与经
青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司山东青岛79.00投资设立岛营山东青房地产开发与经
青岛鲁商蓝谷置业有限公司山东青岛95.00投资设立岛营山东青房地产开发与经
青岛鲁商创智置业有限公司山东青岛70.00投资设立岛营山东青同一控制下企
青岛鲁商地产有限公司山东青岛房地产开发85.00岛业合并取得山东青房地产开发与经
青岛鲁商嘉合置业有限公司山东青岛80.00投资设立岛营山东青房地产开发与经
青岛鲁商锦绣置业有限公司山东青岛70.00投资设立岛营山东青
鲁商智慧城市（青岛）发展有限公司山东青岛楼宇智能化工程100.00投资设立岛山东青房地产开发与经
青岛鲁商惜福置业有限公司山东青岛85.00投资设立岛营山东青
青岛鲁商置地发展有限公司山东青岛房地产开发75.00投资设立岛山东济房地产开发与经
山东鲁商金霖房地产开发有限公司山东济南100.00投资设立南营房地产开发与经非同一控制下
上海鲁商房地产有限公司上海市上海市100.00营企业合并取得山东泰房地产开发与经
泰安鲁商地产有限公司山东泰安100.00投资设立安营山东泰房地产开发与经
泰安鲁商置业有限公司山东泰安100.00投资设立安营山东潍房地产开发与经
潍坊鲁商置业有限公司山东潍坊100.00投资设立坊营山东烟房地产开发与经
烟台鲁商地产有限公司山东烟台100.00投资设立台营同一控制下企
重庆鲁商地产有限公司(注3)重庆市重庆市房地产开发50.00业合并取得山东淄房地产开发与经
淄博鲁商置业有限公司山东淄博91.00投资设立博营山东济
山东鲁新置业有限公司山东济南房地产开发76.00投资设立南山东烟
烟台鲁商嘉会置业有限公司山东烟台房地产开发90.25投资设立台山东青同一控制下企
青岛星洲世源置业有限公司山东青岛房地产开发75.00岛业合并取得
山东济医疗服务、老年
济南鲁商福瑞达护理院有限公司山东济南100.00投资设立南人养护服务
临沂福瑞达健康投资建设有限公司(注山东临地产养老服务机
山东临沂24.39投资设立
4)沂构的投资
山东青投资、房地产开
青岛鲁商润置投资开发有限公司山东青岛58.00投资设立岛发
220/2612021年年度报告
取得
子公司主要经营持股比例(%)注册地业务性质方式名称地直接间接
山东济投资、房地产开
济南鲁茂置业有限公司(注5)山东济南45.00投资设立南发
山东烟投资、房地产开
烟台鲁茂置业有限公司山东烟台60.00投资设立台发山东济同一控制下企
山东蓝岸园林工程有限公司山东济南园林绿化工程100.00南业合并取得山东济
山东省鲁商建筑设计有限公司山东济南建筑设计100.00投资设立南山东济
山东鲁商唐安物业有限公司（注6）山东济南物业管理41.00投资设立南山东济化妆品生产与销同一控制下企
山东福瑞达生物股份有限公司山东济南4.0878.34南售业合并取得山东济同一控制下企
山东明仁福瑞达制药股份有限公司山东济南医药生产与销售60.71南业合并取得山东济同一控制下企
济南康妆大道经贸有限公司山东济南贸易100.00南业合并取得山东济同一控制下企
山东康妆大道信息科技有限公司山东济南信息技术开发100.00南业合并取得山东济同一控制下企
山东达康经贸有限公司山东济宁贸易100.00宁业合并取得山东济同一控制下企
山东来康经贸有限公司山东济宁贸易100.00宁业合并取得山东济同一控制下企
山东科颜健康科技有限公司山东济南贸易100.00南业合并取得山东临同一控制下企
山东福瑞达健康科技有限公司山东临沂贸易100.00沂业合并取得山东临化妆品生产与销同一控制下企
山东福瑞达生物科技有限公司山东临沂57.07沂售业合并取得山东济化妆品生产与销同一控制下企
山东颐莲化妆品有限公司山东济南100.00南售业合并取得山东曲非同一控制下
焦点生物医药有限公司山东曲阜医药生产与销售100.00阜企业合并取得山东曲非同一控制下
曲阜福克斯商贸有限公司山东曲阜医药销售100.00阜企业合并取得山东曲非同一控制下
山东同康药业有限公司山东曲阜医药销售100.00阜企业合并取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：公司持有临沂鲁商发展金置业有限公司44.10%股权，根据该公司章程规定，由公司决定该公司的生产经营，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。
注2：公司持有临沂鲁商置地有限公司40%股权，根据该公司章程与投资协议规定，由本公司决定该公司的财务和经营政策，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。
注3：公司持有重庆鲁商地产有限公司50%的股权，根据该公司章程规定，由公司决定该公司的生产经营，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。
注4：公司持有临沂福瑞达健康投资建设有限公司24.39%股权，根据该公司章程规定，由公司决定该公司的生产经营，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。
221/2612021年年度报告
注5：公司持有济南鲁茂置业有限公司公司45%股权，根据该公司章程与投资协议规定，由本公司决定该公司的财务和经营政策，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。
注6：公司持有山东鲁商唐安物业有限公司41%股权，该公司另一股东持股比例为10%，将表决权委托本公司行使，本公司决定该公司的生产经营，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额
哈尔滨鲁商置业有限公司10%324650.3215528888.82
青岛鲁商置地发展有限公司25%-11983558.9243831923.16
临沂鲁商金置业有限公司35%24098991.0531000000.0079838547.14
山东福瑞达生物股份有限公司17.58%197261035.24
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
222/2612021年年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计哈尔滨鲁商置业
5343099971.635627170.915348727142.545193438254.375193438254.375971059017.359231566.555980290583.905723348198.89104900000.005828248198.89
有限公司青岛鲁商置地发
3679671846.531356756.693681028603.223415072752.6090628157.943505700910.544091261103.89203175.714091464279.603703063560.28165138790.963868202351.24
展有限公司临沂鲁商金置业
873089867.74548717.85873638585.59676957022.26676957022.261787591127.17390412.641787981539.811540154236.621540154236.62
有限公司山东福瑞达生物
1161078961.98311581303.521472660265.50335714679.6114869162.47350583842.08239628781.74212025864.03451654645.77258651564.687865063.05266516627.73
股份有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量
哈尔滨鲁商置业有限公司1360153950.713246503.163246503.16788688670.401542827747.8838074471.0538074471.05938795208.82
青岛鲁商置地发展有限公司451668214.54-47934235.68-47934235.68247529152.734401449284.85-46533777.31-46533777.311414551755.42
临沂鲁商金置业有限公司648443333.2368854260.1468854260.1422715388.701004820460.63110195621.45110195621.45714418664.45
山东福瑞达生物股份有限公司1493944396.18169569178.96169569178.96158988049.09684361508.8146182963.2446182963.24102999603.28
223/2612021年年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用□不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用□不适用本期子公司山东福瑞达生物股份有限公司过山东产权交易中心公开挂牌增资扩股引入战略投资者，增发新股15380000.00股（每股面值1元），每股价格48元，公司员工通过员工持股平台按照每股48元认购620000.00股（每股面值1元），合计增加注册资本人民币16000000.00元，增资后公司持股比例由100%变为82.42%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用□不适用
单位:元币种:人民币山东福瑞达生物股份有限公司
购买成本/处置对价767369226.42
--现金767369226.42
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计767369226.42
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份
197261035.24
额
差额570108191.18
其中：调整资本公积570108191.18调整盈余公积调整未分配利润其他说明
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
224/2612021年年度报告
持股比例对合营企业
合营企业或联营企业(%)或联营企业主要经营地注册地业务性质名称投资的会计直接间接处理方法临沂锦琴房地产开发
山东临沂山东临沂房地产开发45.00权益法有限公司山东博士伦福瑞达制医药生产与销
山东济南山东济南30.00权益法药有限公司售临沂鲁商置业发展有
山东临沂山东临沂房地产开发32.00权益法限公司
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额临沂锦琴房地山东博士伦福临沂锦琴房地临沂鲁商置业山东博士伦福瑞临沂鲁商置业产开发有限公瑞达制药有限产开发有限公发展有限公司达制药有限公司发展有限公司司公司司
流动资产1983161857.65626659294.852888403861.133220287733.10575747657.303582999816.55
非流动资产707875.22106600586.56834143.741233381.22113640997.7515017215.33
资产合计1983869732.87733259881.412889238004.873221521114.32689388655.053598017031.88
流动负债1149466426.13320603459.982736692283.192602846179.76310147700.253626681421.22非流动负债
负债合计1149466426.13320603459.982736692283.192602846179.76310147700.253626681421.22少数股东权益归属于母公司股东
834403306.74412656421.43152545721.68618674934.56379240954.80-28664389.34
权益按持股比例计算的
375481488.04123796926.4148814630.94278403720.56113772286.43
净资产份额
调整事项3133232.15-934170.07
--商誉
--内部交易未实现
3133232.15-934170.07
利润
--其他对联营企业权益投
375481488.04126930158.5648814630.94278403720.56112838116.36
资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
225/2612021年年度报告
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额临沂锦琴房地山东博士伦福临沂锦琴房地临沂鲁商置业山东博士伦福瑞临沂鲁商置业产开发有限公瑞达制药有限产开发有限公发展有限公司达制药有限公司发展有限公司司公司司
营业收入1481401881.36746007958.911370939774.091748239591.24651559768.31
净利润215728372.18242234183.29181210111.01339456816.26212651052.57-28544247.94终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额215728372.18242234183.29181210111.01339456816.26212651052.57-28544247.94本年度收到的来自
62412708.1938898755.92
联营企业的股利
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计182160216.3293211925.41下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-14406487.54-4293933.63
--其他综合收益
--综合收益总额-14406487.54-4293933.63
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期未确认的损失累积未确认前期累本期末累积未合营企业或联营企业名称（或本期分享的净利计的损失确认的损失
润）临沂鲁商置业发展有限公
-9103198.199103198.190司
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
226/2612021年年度报告
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
（一）金融工具
公司现有的主要金融工具包括货币资金、应收款项、金融机构借款、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况详见上述各项目附注。公司制订风险管理政策对金融工具的相关风险敞口进行管理和监控，确保将风险控制在限定的范围之内。
（二）金融风险管理
公司现有的金融工具可能存在利率风险、信用风险、流动性风险等金融风险。公司以风险和收益之间取得适当平衡为金融风险管理目标，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。
1、利率风险
公司面临的利率风险主要来自金融机构借款和关联方借款，借款为人民币借款，以浮动利率为主，将受到中国人民银行贷款基准利率调整的影响。
公司根据金融市场环境来合理配置固定利率和浮动利率的借款比例，短期借款和中长期借款的比例，以控制利率变动所产生的现金流量的利率风险。
2、信用风险
公司面临的信用风险主要来自货币资金、应收款项。公司通过制订和执行信用风险管理政策，密切关注上述金融工具的信用敞口，将信用风险控制在限定的范围之内。
公司持有的货币资金主要存放于信用评级较高、资产状况良好、信用风险较低的商业银行，通过密切监控银行账户余额变动等方式，规避商业银行的信用风险。
敏感性分析：截止2021年12月31日，公司短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款、长期应付款、其他应付款合计193.99亿元，其中浮动利率借款13.47亿元；假如其他因素不变，
227/2612021年年度报告
中国人民银行贷款基准利率每上升/下降0.25个百分点，将导致公司利息支出增加/减少0.0337亿元。
公司已经形成完整的应收账款风险管理和内控体系，通过严格审查客户信用、执行应收账款催收，降低应收账款的信用风险。公司尚未发生大额应收账款的逾期情况。
截止2021年12月31日，公司应收账款前五名金额合计76091686.32元，占应收账款总额的
23.48%。
公司的其他应收款主要是项目公司所在地住房维修资金管理中心等相关部门收取的物业质量
维修基金、房屋置业担保公司收取的公积金贷款保证金、项目合作款等，基本不存在无法收回的风险。
3、流动性风险
公司通过执行全面预算管理对资金进行预算管理，监控当前和未来一段时间的资金流动性需求，根据经营需要和借款合同期限分形，维持充足的货币资金储备，降低短期现金流量波动的影响。公司严格监控借款的使用情况，确保双方遵守借款协议，同时与金融机构开展授信合作，获取足够的授信承诺额度，以满足长短期的流动资金需求，降低资金流动性风险。
4、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司部分产品销往海外，销售业务以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外汇风险。相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款等。
对于本公司各类美元金融资产及金融负债，如果人民币对美元及其他外币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加利润总额约286.9065万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公第二层次公第三层次公允合计允价值计量允价值计量价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
（二）其他债权投资
228/2612021年年度报告
（三）其他权益工具投资131000000.00131000000.00
（四）投资性房地产
（五）生物资产持续以公允价值计量的资产总
131000000.00131000000.00
额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
公司持有的持续第三层次公允价值计量项目主要为不具有控制、共同控制和重大影响，且不存在活跃市场的权益性投资。其公允价值根据近期交易价格确认（初始确认一般按成本价格）。
如果近期交易价格不能作为公允价值，则根据实际情况、市场交易情况、被投资单位所处的发展阶段及其他可获取信息，采用市场法、收益法和成本法等一种或多种估值技术，选取当期情况下最能代表公允价值金额作为公允价值。对不重大的投资，初始确认时以成本作为公允价值最佳估值，后续经营没有发生重大变化，近期没有融资行为，难以采用市场法、成本法、收益法等估值方法或采用这些方法需要花费较大成本，则根据实际情况考虑采用净资产帐面价值为基础估值。
在有限情况下，如果确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，本公司选择成本代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
229/2612021年年度报告
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决
比例(%)权比例(%)山东省对外投资
山东省商业集团有限公司122000.0052.0052.00济南市与管理本企业最终控制方是山东省商业集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京天创伟业投资管理有限公司其他东营银座房地产开发有限公司母公司的全资子公司湖南惟楚福瑞达生物科技有限公司其他济南碧旻置业有限公司其他济南金艺林房地产开发有限公司其他济南银盛泰博盛置业有限公司其他济南银座购物广场有限公司其他济南银座商城有限责任公司其他济南银座北园购物广场有限公司其他济宁鲁商置业有限公司母公司的全资子公司
230/2612021年年度报告
其他关联方名称其他关联方与本企业关系济宁瑞和置业发展有限公司其他济宁银座购物广场有限责任公司其他济宁银座商城有限公司其他临沂锦琴房地产开发有限公司其他临沂居易置业有限公司其他临沂鲁商置业发展有限公司其他临沂尚城置业有限公司其他临沂银座商城有限公司其他鲁商股权投资基金管理有限公司其他鲁商集团有限公司参股股东鲁商教育控股有限公司母公司的全资子公司鲁商物产有限公司机电设备分公司其他鲁商物产有限公司金属材料分公司其他齐鲁宾馆置业中心其他
齐鲁医药教育发展（新泰）有限公司其他齐鲁医药学院其他
齐鲁致远文旅产业发展（山东）有限公司其他
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司其他青岛酒店管理职业技术学院其他青岛乾豪房地产开发有限公司银座商城分公司其他青岛银座投资开发有限公司和谐广场分公司其他山东博士伦福瑞达制药有限公司其他山东富源投资控股有限公司其他山东富源小额贷款有限公司母公司的全资子公司山东国农物流科技有限公司其他山东海佑福瑞达制药有限公司其他山东洪泰富源资本管理有限公司其他山东鲁商智慧科技有限公司母公司的全资子公司山东商业职业技术学院其他山东省城市服务技师学院其他山东省林工商投资有限公司其他山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司母公司的全资子公司山东省鲁商集团产业投资有限公司母公司的全资子公司山东省商业集团财务有限公司母公司的全资子公司山东省生物医药科学院有限公司其他山东省药学科学院其他山东省医药工业设计院有限公司母公司的全资子公司山东省银座实业有限公司母公司的全资子公司
231/2612021年年度报告
其他关联方名称其他关联方与本企业关系山东世界贸易中心参股股东山东艺林房地产开发有限公司其他山东易通发展集团有限公司母公司的控股子公司
山东银座*英才幼儿园其他山东银座电器有限责任公司其他山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场其他山东银座家居有限公司其他山东银座配送有限公司其他山东银座汽车贸易有限公司其他山东银座汽车有限公司其他山东银座商城股份有限公司母公司的控股子公司山东银座天启房地产有限公司其他山东银座天通汽车有限公司其他山东银座天逸汽车有限公司其他山东银座天尊汽车有限公司其他山东银座雅风阁餐饮管理有限公司其他山东银座置业有限公司其他山东筑林房地产开发有限公司其他泰安银座商城有限公司其他
泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司其他新疆伊帕尔汗香料股份有限公司其他新泰银座商城股份有限公司其他烟台银座商城有限公司其他易通金服支付有限公司其他易通金贸信息科技有限公司其他
易通融资租赁（天津）有限公司其他银座集团股份有限公司母公司的控股子公司银座集团济南长清购物广场有限公司其他银座云生活电子商务有限公司其他淄博艺林房地产开发有限公司其他山东银座久信房地产开发有限公司其他
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
232/2612021年年度报告
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
银座云生活电子商务有限公司采购商品95445.33948679.25
济宁银座商城有限公司采购商品110671.00171235.60
济宁银座购物广场有限责任公司采购商品、物业费696038.86
场地租赁、住宿费、餐费
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司255680.76423150.67等
鲁商股权投资基金管理有限公司咨询服务费1782178.22
菏泽银座颐庭酒店有限公司住宿费411304.58
山东银座天通汽车有限公司采购车辆、维修保养费765107.07936814.16
山东银座天通汽车有限公司修理费5648.67
山东银座天逸汽车有限公司汽车款、修理费190042.54
山东银座汽车贸易有限公司采购车辆、维修保养费177783.67
山东银座置业有限公司停车服务费等419579.86277088.85
东营银座房地产开发有限公司停车服务费17173.9759266.09
济宁鲁商置业有限公司停车服务费34993.4032876.41
山东银座久信房地产开发有限公司停车服务费42417.9832325.20
山东银座久信房地产开发有限公司购车位7038095.59
山东银座置业有限公司采购商品106000.0061600.00
山东银座泉城大酒店有限公司停车服务费7087.00
山东文旅酒店管理集团有限公司技术服务费等624339.62山东银座酒店管理有限公司临沂鲁
服务费200000.00商知春湖酒店
山东银座商城股份有限公司采购商品、水电费等1265374.58314441.00
济南银座购物广场有限公司采购商品357522.12
湖南惟楚福瑞达生物科技有限公司商品款239515.06220994.72
山东省药学科学院技术服务费259048.00
山东省银座实业有限公司采购设备553300.00199500.00
山东鲁商智慧科技有限公司采购设备65161746.6389160089.28
鲁商物产有限公司机电设备分公司采购设备2383814.47
山东润色文化传媒有限公司广告费1201811.29
山东文旅传媒集团有限公司广告费125330.49
易通金服支付有限公司手续费76210.86160726.11
银座集团股份有限公司采购商品739240.80751445.13
银座集团股份有限公司租赁费及能源费216798.261322768.06
山东文旅酒店管理集团有限公司租赁费、管理费180000.00
山东银座购物中心有限公司菏泽银能源费、场地租赁宣传费
206111.93660550.46
座和谐广场等
济宁银座佳悦酒店有限公司能源费用、住宿费57767.89山东银座泉城大酒店有限公司济南
会务费23080.49鲁商国奥城分公司
临沂居易置业有限公司采购商品、能源费578365.751542225.34
233/2612021年年度报告
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
山东博士伦福瑞达制药有限公司采购药品77410282.8865372055.24
山东国农物流科技有限公司采购商品144984.80
泰安银座商城有限公司采购商品235157.4040797.00
山东省林工商投资有限公司租赁费、物业费2657351.502078281.13
山东银座雅风阁餐饮管理有限公司食堂费用521864.001103237.80
山东省商业集团有限公司担保费29895293.7842949064.78
鲁商集团有限公司设备采购及服务器租赁等522926.20
山东省鲁商集团产业投资有限公司采购商品242637.16
烟台银座商城有限公司采购商品177523.80银座集团济南长清购物广场有限公
采购商品83192.00司青岛银座投资开发有限公司和谐广
采购商品160153.36场分公司
临沂银座商城有限公司采购商品166725.00
新泰银座商城股份有限公司采购商品13000.00
济南金艺林房地产开发有限公司停车服务费23256.89
鲁商教育控股有限公司培训费126120.75青岛乾豪房地产开发有限公司银座
采购商品490219.96商城分公司
山东海佑福瑞达制药有限公司采购商品8904219.47
新疆伊帕尔汗香料股份有限公司采购商品5668133.27
青岛酒店管理职业技术学院培训费14283.00
山东筑林房地产开发有限公司停车服务费155916.71
山东省医药工业设计院有限公司采购商品438950.31
山东富源投资控股有限公司手续费50000.00
合计202098577.68221427453.58
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山景观绿化服务及设计服务等21293512.22
东）有限公司
鲁商九女峰（泰安）乡村振兴有限公
设计服务1198113.21司
临沂鲁商置业发展有限公司管理咨询5745282.8411490565.67
齐鲁医药教育发展（新泰）有限公司设计服务4797981.13
山东海佑福瑞达制药有限公司销售商品3527021.95853821.20
山东海佑福瑞达制药有限公司技术服务、车辆租赁796558.53
新疆伊帕尔汗香料股份有限公司销售商品3566912.45
济宁瑞和置业发展有限公司设计服务、管理咨询2036259.64
234/2612021年年度报告
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
银座集团股份有限公司体检服务等1453355.60
山东商业职业技术学院体检服务1358956.00
济南碧旻置业有限公司咨询费1260188.68
山东银座汽车贸易有限公司物业费等1080646.03
鲁商股权投资基金管理有限公司咨询服务、体检服务等829837.83
山东银座汽车有限公司物业费等273783.70
济南银座商城有限责任公司体检费205649.19
东营银座房地产开发有限公司物业费等2328683.151113654.84
山东银座雅风阁餐饮管理有限公司物业费等356875.38
山东银座家居有限公司设计服务、体检服务1136630.41194392.00
山东省医药工业设计院有限公司体检服务175777.00127539.00
山东银座天尊汽车有限公司物业费、体检费等119058.45
山东银座天逸汽车有限公司物业费等101367.23
山东省药学科学院能源费、销售商品2781854.715770293.84
山东银座久信房地产开发有限公司维修管理服务、体检费等12132296.82304912.36
山东鲁商智慧科技有限公司销售安装费等106274.66
山东银座*英才幼儿园物业费321187.36
山东省城市服务技师学院物业费、代建费、设计费等3002593.682531021.27
齐鲁医药学院物业费、代建费等7225887.513835283.66
山东省商业集团财务有限公司咨询费、物业费等665797.291683215.09
山东省商业集团有限公司物业费、体检费689879.041407172.91
鲁商集团有限公司物业费、体检费等177537.501257933.40
鲁商集团有限公司销售商品11949.56
山东富源小额贷款有限公司咨询费、物业费等324230.16519244.65
济宁鲁商置业有限公司物业费、咨询费121367.15
济南银座佳悦酒店有限公司体检服务32639.00
济南银座佳悦酒店有限公司销售商品45946.92
山东银座佳驿酒店有限公司体检服务105738.50
山东银座佳驿酒店有限公司销售商品80851.22山东银座泉城大酒店有限公司济南鲁
物业费、咨询费5495738.76商国奥城分公司
山东银座泉城大酒店有限公司销售商品44885.67
临沂锦琴房地产开发有限公司咨询费660377.3633335482.20
济南银盛泰博盛置业有限公司咨询费3584905.66
山东博士伦福瑞达制药有限公司销售商品261699.12258513.80
山东博士伦福瑞达制药有限公司咨询服务8625108.3312144774.88
山东银座商城股份有限公司体检费523470.20
山东易通发展集团有限公司水电费等1075825.571058060.68
易通金贸信息科技有限公司销售商品173015.16
235/2612021年年度报告
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
易通金服支付有限公司体检服务、水电费等147870.87242926.93
易通融资租赁（天津）有限公司物业及水电费34709.57山东银座购物中心有限公司菏泽银座
物业费等5133718.021356415.09和谐广场
济南金艺林房地产开发有限公司物业费等8771250.148306442.85
淄博艺林房地产开发有限公司设计费、物业费等262155.841536599.58
山东筑林房地产开发有限公司物业费、体检费171334.06
鲁商乡村发展集团有限公司体检费49465.00
山东洪泰富源资本管理有限公司物业费136384.90
山东省鲁商集团产业投资有限公司体检服务、物业费74153.43165368.32
山东银座配送有限公司销售商品、体检服务4290722.584610484.00
山东银座置业有限公司体检服务169028.80
济南银座北园购物广场有限公司体检服务101091.08
其他小额关联方汇总体检服务、物业费等1397827.01914432.45
合计110705760.63106966008.87
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期确认的上期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入
山东银座*英才幼儿园青岛四季景园商品房329928.57
山东银座商城股份有限公司鲁商广场地下一层1118178.131037414.78
山东省商业集团财务有限公司鲁商国奥城5号楼44半层、45层及46层3135002.383599247.63山东银座泉城大酒店有限公司济南鲁商
鲁商国奥城5号楼1-14层，地下1-4层5436507.93国奥城分公司
山东富源小额贷款有限公司鲁商国奥城2号楼3层302-3081173179.561173179.56
银座集团股份有限公司鲁商常春藤·银座商城2301862.852555311.24
236/2612021年年度报告
本期确认的上期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入菏泽市牡丹区人民路与长城路口往北300
菏泽银座颐庭酒店有限公司4285714.29米路东
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和菏泽市牡丹区人民路与长城路2011-10号
15366000.0010469571.04
谐广场银座和谐广场
临沂居易置业有限公司 鲁商中心 C01 购物广场 12999711.32 15456107.07
山东省商业集团有限公司鲁商国奥城5号楼39层1399722.841399722.84
山东洪泰富源资本管理有限公司鲁商国奥城5号楼38层3801155961.91467885.72
鲁商集团有限公司鲁商国奥城5号楼28层1336647.401336647.40
鲁商集团有限公司鲁商国奥城5号楼27层半层680881.44680881.44
山东省国欣文化旅游发展集团有限公司鲁商国奥城5号楼47层835444.45
山东富源投资控股有限公司鲁商国奥城5号楼44层半431453.79253472.22
山东省鲁商集团产业投资有限公司鲁商国奥城5号楼1504室41904.76
动物房与安评中心、动力车间(济南市新泺
山东省药学科学院3809523.80
大街888号)
办公楼1101、1102、1103、1105(济南市新
山东洪泰富源资本管理有限公司109801.76
泺大街888号)
本公司作为承租方：
□适用√不适用关联租赁情况说明
√适用□不适用
注：1、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2012年10月与山东银座商城股份有限公司签
订租赁合同，约定出租其位于济南市市中区经十路19288号的地下一层房产。租赁期限为15年，2021年确认租赁收入1118178.13元。
2、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2017年9月与山东省商业集团财务有限公司签订
租赁合同，约定出租其位于济南市历下区经十路9777号鲁商国奥城5号楼44层半层45-46层办公楼。
租赁期为5年，2021年确认收入3135002.38元。
3、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2017年12月与山东富源小额贷款有限公司签订租赁合同，约定出租其位于济南市历下区经十路9777号鲁商国奥城2号楼3层302-308室。租赁期为5年，2021年确认收入1173179.56元。
4、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2015年11月与银座集团股份有限公司签订租赁合同，约定出租其位于济南市长清区大学路2166号房产，由银座集团济南长清购物广场有限公司使用，租赁期限为20年，2021年确认收入2301862.85元。
5、公司全资子公司菏泽鲁商置业有限公司于2017年12月与山东银座购物中心有限公司菏泽银座
和谐广场签订租赁合同，约定出租其位于菏泽市牡丹区人民路与长城路2011-10号银座和谐广场，租赁期为20年，2021年确认租赁收入15366000.00元。
237/2612021年年度报告
6、公司全资子公司临沂鲁商地产有限公司于2018年5月与临沂居易置业有限公司签订租赁合同，约定出租其位于临沂市兰山区广州路与孝河路交汇东北角鲁商中心的商业房产及附属场地、设备设施等，2021年确认租赁收入12999711.32元。
7、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2019年1月与山东省商业集团有限公司签订租赁合同，约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼的39层，租赁期为5年，
2021年确认租赁收入1399722.84元。
8、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2019年5月与山东洪泰富源资本管理有限公司签
订租赁合同，约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼3801，租赁期为2年，
2021年确认租赁收入155961.91元。
9、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2021年1月与鲁商集团有限公司签订租赁合同，
约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼28层，租赁期为3年，2021年确认租赁收入1336647.40元。
10、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2019年9月与鲁商集团有限公司签订租赁合同，
约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼27楼半层，租赁期为5年，2021年确认租赁收入680881.44元。
11、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2020年6月与山东富源投资控股有限公司签订租赁合同，约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼44楼半层，租赁期为2年，2021年确认租赁收入431453.79元。
12、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2021年2月与山东省鲁商集团产业投资有限公司
订租赁合同，约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城5号楼1504室，租赁期为1年，2021年确认租赁收入41904.76元。
13、公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司于2021年1月与山东省药学科学院签订租赁合同，约定出租位于济南市新泺大街888号动物房与安评中心、动力车间，租赁期为20年，2021年确认租赁收入3809523.80元。
14、公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司于2021年7月与山东洪泰富源资本管理有限公
司签订租赁合同，约定出租位于济南市新泺大街888号办公楼1101、1102、1103、1105，租赁期为2年，2021年确认租赁收入109801.76元。
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用
238/2612021年年度报告
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司60700000.002019-12-172021-07-14是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司35300000.002019-12-172021-04-16是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司50000000.002020-01-032021-03-25是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司14700000.002020-01-032021-04-16是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司43000000.002020-06-162021-05-17是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司82300000.002020-06-162021-10-14是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司55000000.002020-06-162022-06-16否
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司7000000.002020-07-022021-05-17是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司22400000.002020-07-022021-06-21是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司17800000.002020-07-022021-12-24是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司14100000.002020-07-022022-07-02否
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司39600000.002020-07-212021-06-21是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司12000000.002020-07-212021-12-24是
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司6000000.002020-07-212022-07-21否
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司864800.002020-06-292021-07-23是
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司16050000.002020-06-292021-03-12是
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司80000000.002020-06-292021-04-26是
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司49135200.002020-07-012021-07-23是
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司40864800.002020-07-012021-11-17是
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司39135200.002020-12-212021-11-17是
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司60864800.002020-12-212022-06-23否
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司100000000.002020-12-252022-10-21否
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司13500000.002020-01-072021-11-22是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司39870000.002020-01-072021-01-22是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司81000000.002020-01-072022-07-17否
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司45000.002020-04-102021-01-15是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司8820000.002020-04-102022-07-17否
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司4950000.002020-05-262021-01-15是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司25200000.002020-05-262022-07-17否
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司10575000.002020-06-102021-01-15是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司34650000.002020-06-102022-07-17否
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司11070000.002020-09-102021-08-12是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司25830000.002020-09-102022-07-17否
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司1800000.002020-12-252021-12-25是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司7200000.002020-12-252023-06-30否
239/2612021年年度报告
担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司10260000.002020-12-302021-12-25是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司41040000.002020-12-302023-06-30否
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司3330000.002021-01-252021-12-28是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司13320000.002021-01-252023-06-30否
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司5400000.002021-02-042021-12-28是
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司21600000.002021-02-042023-06-30否
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司53550000.002021-03-252023-06-30否
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司43924280.482017-04-132021-06-11是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司44914333.762017-04-132021-12-13是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司45926702.842017-04-132022-06-13否
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司46961890.722017-04-132022-12-13否
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司125000000.002016-12-162021-06-20是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司5119980.902016-12-162021-12-15是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司50000000.002017-03-272021-12-15是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司30000000.002017-03-302021-12-15是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司39880019.102017-04-012021-12-15是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司10100000.002019-01-312021-05-20是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司8300000.002020-07-012021-06-25是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司7500000.002020-07-022021-06-25是
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司8000000.002020-07-032021-06-25是
山东省商业集团有限公司鲁商福瑞达健康投资有限公司3500000.002016-06-242021-06-15是
山东省商业集团有限公司鲁商福瑞达健康投资有限公司3500000.002016-06-242021-12-15是
山东省商业集团有限公司鲁商福瑞达健康投资有限公司5400000.002016-06-242022-06-15否
山东省商业集团有限公司鲁商福瑞达健康投资有限公司10000000.002021-12-292022-12-28否
山东省商业集团有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司50000000.002020-10-162021-11-26是
山东省商业集团有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司50000000.002020-10-162021-12-27是
山东省商业集团有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司300000000.002020-10-162022-10-16否
山东省商业集团有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司500000000.002021-06-252023-06-24否
山东省商业集团有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司900000000.002020-08-272022-08-26否
山东省商业集团有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司95000000.002021-12-242022-12-25否
山东省商业集团有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司855000000.002021-12-242023-12-24否
山东省商业集团有限公司鲁商生活服务股份有限公司100000000.002020-11-092021-03-29是
山东省商业集团有限公司鲁商生活服务股份有限公司1500000.002020-11-132021-01-22是
山东省商业集团有限公司鲁商生活服务股份有限公司48000000.002020-11-132021-03-29是
山东省商业集团有限公司鲁商生活服务股份有限公司50000000.002020-11-222021-03-29是
山东省商业集团有限公司鲁商置业青岛有限公司80000000.002020-04-302021-05-11是
山东省商业集团有限公司鲁商置业青岛有限公司1100000000.002020-04-302022-05-14否
240/2612021年年度报告
担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
山东省商业集团有限公司青岛鲁商锦绣置业有限公司380000000.002018-04-182021-04-18是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司29000000.002021-05-202022-05-04否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司18000000.002021-05-252022-05-04否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司8000000.002021-06-042022-05-04否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司15000000.002021-07-222022-05-07否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司20000000.002021-12-032022-12-03否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司50100000.002020-02-242021-02-05是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司15000000.002020-02-242021-04-23是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司83900000.002020-02-242021-05-14是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司24900000.002020-06-172021-02-05是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司700000000.002019-08-012021-10-22是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司20000000.002021-12-242022-12-24否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司104400000.002021-04-252024-04-30否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司11600000.002021-04-252022-10-25否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司59574851.382021-11-112024-11-10否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司11600000.002021-11-112022-01-25否
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司1325148.622021-11-112021-12-27是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司31233000.002020-01-132021-01-27是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司3770000.002020-01-132021-09-01是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司5085557.942020-01-132021-11-19是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司58000000.002020-04-302021-03-24是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司46290960.002020-04-302021-11-19是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司5854520.002020-04-302021-01-12是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司9860000.002020-07-242021-06-21是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司13340000.002020-07-242021-09-01是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司63800000.002020-07-242021-12-20是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司23200000.002020-07-242021-12-27是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司5800000.002020-07-242021-01-12是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司1740000.002020-09-302021-06-21是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司13920000.002020-09-302021-09-01是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司17400000.002020-09-302021-12-27是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司1740000.002020-09-302021-01-12是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司1450000.002020-10-302021-01-12是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司2900000.002020-10-302021-06-21是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司18850000.002020-10-302021-09-01是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司5800000.002020-10-302021-11-19是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司2900000.002021-01-292021-06-21是
241/2612021年年度报告
担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司19720000.002021-01-292021-09-01是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司823482.062021-01-292021-11-19是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司5556517.942021-01-292021-12-27是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司30000000.002020-03-302021-03-31是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司37700000.002020-03-302021-04-27是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司114300000.002020-03-302021-05-17是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司10000000.002020-12-152021-12-14是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司66000000.002021-01-222021-12-14是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司18000000.002021-02-032021-12-14是
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司39300000.002021-05-122022-05-07否
山东省商业集团有限公司青岛绿富房地产开发有限公司20000000.002021-12-032022-12-16否
山东省商业集团有限公司青岛绿富房地产开发有限公司10000000.002021-12-062022-12-16否
山东省商业集团有限公司青岛绿富房地产开发有限公司20000000.002021-12-162022-12-16否
山东省商业集团有限公司烟台鲁商地产有限公司400000000.002018-10-302021-04-30是
山东省商业集团有限公司烟台鲁商地产有限公司400000000.002019-02-012021-10-26是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司17500000.002019-05-142021-04-13是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司22500000.002019-05-142021-06-20是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司15000000.002019-05-142021-12-20是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司30000000.002019-05-142022-04-15否
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司12500000.002019-06-112021-04-13是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司15000000.002019-06-112021-06-20是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司15000000.002019-06-112022-04-15否
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司12500000.002019-08-052021-06-20是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司15000000.002019-08-052021-12-20是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司10000000.002019-08-052022-04-15否
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司25000000.002020-03-312021-06-20是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司30000000.002020-03-312021-12-20是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司30000000.002020-03-312022-04-15否
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13200000.002020-07-292022-01-28否
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13200000.002020-07-292022-07-28否
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13200000.002020-07-292023-01-28否
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司66000000.002020-07-292023-06-28否
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13200000.002020-07-292021-01-29是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13200000.002020-07-292021-06-18是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司17410000.002020-10-302021-05-17是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司72890000.002020-10-302021-10-29是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司9700000.002020-11-052021-11-04是
242/2612021年年度报告
担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司111830000.002020-12-172021-12-15是
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司38170000.002020-12-252021-12-15是
山东省商业集团有限公司烟台鲁茂置业有限公司805385000.002021-06-302024-06-30否
山东省商业集团有限公司烟台鲁茂置业有限公司60000000.002021-06-302021-12-28是
山东省商业集团有限公司烟台捷兴企业管理有限公司42000000.002021-06-302024-06-30否
山东省商业集团有限公司烟台捷兴企业管理有限公司85310800.002021-12-092024-06-29否
山东省商业集团有限公司山东鲁商银座商业管理有限公司10000000.002021-12-302022-12-29否
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司山东鲁商创新发展有限公司55000000.002021-03-292021-12-20是
山东省商业集团有限公司山东鲁商创新发展有限公司400000000.002020-12-242021-12-20是
山东省商业集团有限公司山东鲁商创新发展有限公司12000000.002021-07-132021-12-20是
山东省商业集团有限公司山东鲁商创新发展有限公司20000000.002021-09-172021-12-20是
山东省商业集团有限公司山东鲁商创新发展有限公司15000000.002021-09-182021-12-20是
山东省商业集团有限公司山东鲁商创新发展有限公司22000000.002021-12-212022-11-21否
山东省商业集团有限公司山东鲁商创新发展有限公司10000000.002021-12-302022-12-29否
山东省商业集团有限公司山东鲁商创新发展有限公司500000000.002021-12-202023-11-20否
山东省商业集团有限公司山东省鲁商置业有限公司7500153.462020-10-292021-01-28是
山东省商业集团有限公司山东省鲁商置业有限公司7500153.462020-10-292021-04-29是
山东省商业集团有限公司山东省鲁商置业有限公司7929195.552020-10-292021-07-29是
山东省商业集团有限公司山东省鲁商置业有限公司7934632.352020-10-292021-10-28是
山东省商业集团有限公司山东省鲁商置业有限公司69135865.182020-10-292023-10-28否
山东筑林房地产开发有限公司山东省鲁商建筑设计有限公司30000000.002020-12-102021-03-29是
山东筑林房地产开发有限公司山东省鲁商建筑设计有限公司20000000.002020-12-162021-03-29是
济南金艺林房地产开发有限公司山东蓝岸园林工程有限公司40000000.002020-12-312021-03-29是
山东省商业集团有限公司烟台鲁商嘉会置业有限公司16100000.002021-09-302024-09-30否
山东省商业集团有限公司烟台鲁商嘉会置业有限公司53900000.002021-10-182024-09-30否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司30000000.002020-08-052021-07-28是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司12000000.002020-09-092021-08-26是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司40000000.002020-02-182021-02-17是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司20000000.002021-06-302022-06-29否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司10000000.002021-09-272022-09-26否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司10000000.002021-09-282022-09-27否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司8436750.002020-10-132025-08-25否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司1205250.002020-10-132021-06-28是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司1205250.002020-10-132021-12-28是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司6294750.002020-11-132021-06-28是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司6294750.002020-11-132021-12-28是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司44063250.002020-11-132025-08-25否
243/2612021年年度报告
担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司500000000.002021-07-072022-07-06否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司50000000.002020-07-012023-06-29否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司25000000.002020-07-012021-11-20是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司25000000.002020-07-012021-06-30是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司90000000.002020-10-132023-06-29否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司30000000.002020-12-282021-12-24是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司30000000.002021-02-262022-02-25否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司1600000.002018-04-282021-03-21是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司9600000.002018-04-282021-04-28是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司3100000.002018-11-202021-03-21是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司3100000.002018-11-202021-09-21是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司18600000.002018-11-202021-11-19是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司8500000.002020-03-312023-03-09否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司500000.002020-03-312021-03-30是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司500000.002020-03-312021-09-30是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司25500000.002020-04-202023-03-09否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司1500000.002020-04-202021-03-30是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司1500000.002020-04-202021-09-30是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司15000000.002021-02-072021-12-22是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司5000000.002021-02-232021-12-22是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司10000000.002021-02-232022-02-22否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司10000000.002021-09-232022-07-12否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司10000000.002021-09-242022-07-12否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司20000000.002021-04-262022-04-25否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司200000000.002020-05-192021-05-19是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司100000000.002021-05-272022-05-26否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司56300000.002020-05-292021-11-29是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司91100000.002020-06-022021-12-02是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司33500000.002020-06-092021-12-09是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司19100000.002020-06-122021-12-12是
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司99700000.002020-07-102022-01-10否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司10000000.002021-11-242022-11-24否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司20000000.002021-11-252022-11-25否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司20000000.002021-11-262022-11-25否
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司40000000.002021-12-202022-12-20否关联担保情况说明
√适用□不适用
244/2612021年年度报告
2019年3月，公司参股企业济南银盛泰博盛置业有限公司向工商银行泺源支行办理项目开发
贷款业务，根据协议公司大股东山东省商业集团有限公司按照山东省鲁商置业有限公司持有该公司股权比例25%为此次贷款提供担保，担保到期日为2021年3月，2021年12月31日贷款余额为
0元，担保余额0元。
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
山东省商业集团有限公司110000000.002021/1/72022/1/6年利率10.30%
山东省商业集团有限公司459000000.002021/2/12022/1/31年利率10.30%
山东省商业集团有限公司100000000.002021/12/152022/12/14年利率10.30%
山东省商业集团有限公司200000000.002021/12/242022/12/23年利率10.30%
山东省商业集团有限公司250000000.002021/12/242022/12/23年利率10.30%
山东鲁商智慧科技有限公司107410000.002021/1/122021/6/21年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司40155778.272021/1/212022/1/20年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司18180000.002021/1/282022/1/27年利率12.00%
山东鲁商智慧科技有限公司3440000.002021/2/12022/1/31年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司52236066.662021/2/52022/2/4年利率12.00%
山东鲁商智慧科技有限公司13650000.002021/2/202022/2/19年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司19620000.002021/3/12022/2/28年利率12.00%
山东鲁商智慧科技有限公司15160000.002021/3/22022/3/1年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司18300000.002021/3/112022/3/10年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司14280000.002021/3/242022/3/23年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司5280000.002021/4/72022/4/6年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司11740000.002021/4/202022/4/19年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司75000000.002021/4/302022/4/29年利率11.70%
山东鲁商智慧科技有限公司21713333.332021/5/72022/5/6年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司5260000.002021/5/122022/5/11年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司13840000.002021/5/242022/5/23年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司41377630.402021/6/22022/6/1年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司18743000.002021/6/112022/6/10年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司22750000.002021/6/212022/6/20年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司30000000.002021/6/302022/6/29年利率9.60%
山东鲁商智慧科技有限公司60000000.002021/6/302022/6/29年利率11.70%
山东鲁商智慧科技有限公司39500000.002021/5/122022/5/11年利率11.70%
山东鲁商智慧科技有限公司100000000.002021/5/212022/5/20年利率12.00%
山东鲁商智慧科技有限公司40000000.002021/6/222022/6/21年利率12.00%
245/2612021年年度报告
关联方拆借金额起始日到期日说明
山东鲁商智慧科技有限公司61470000.002021/7/12022/6/30年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司74258000.002021/7/92022/7/8年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司50000000.002021/7/162022/7/15年利率12.00%
山东鲁商智慧科技有限公司10000000.002021/7/202022/7/19年利率11.70%
山东鲁商智慧科技有限公司11640443.692021/8/22022/8/1年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司25000000.002021/8/202022/8/19年利率11.70%
山东鲁商智慧科技有限公司31621862.792021/8/252022/8/24年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司125096700.002021/9/102022/9/9年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司50040722.222021/9/182022/9/17年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司86871179.732021/11/82022/11/7年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司92417772.772021/11/222022/11/21年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司228899709.282021/11/302022/11/29年利率9.60%
山东鲁商智慧科技有限公司243981727.772021/12/12022/11/30年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司183574933.802021/12/222022/12/21年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司61861866.902021/12/312022/12/30年利率9.60%
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司32000000.002021/3/302022/3/29年利率10.00%
齐鲁致远文旅产业发展（山东）有限公司120000000.002021/12/242022/2/28年利率8.00%
山东富源小额贷款有限公司55000000.002021/3/292022/3/28年利率10.00%
山东富源小额贷款有限公司22700000.002021/9/92022/9/8年利率12.00%
山东富源小额贷款有限公司14010000.002021/12/172022/12/16年利率12.00%
山东富源小额贷款有限公司96800000.002021/4/92022/4/8年利率11.70%
山东富源小额贷款有限公司60000000.002021/6/192022/6/18年利率11.70%
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬14192607.009930102.48
(8).其他关联交易
√适用□不适用
（1）本期计提支付关联方利息
单位：元币种：人民币关联方计提利息支付利息
山东省商业集团有限公司753606500.76321590007.30
山东银座商城股份有限公司53544725.21
246/2612021年年度报告
关联方计提利息支付利息
山东鲁商智慧科技有限公司89824755.2780342026.29
山东富源小额贷款有限公司26638798.3426907291.49
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司2364444.482364444.48
合计925979224.06431203769.56
（2）截至2021年12月31日，公司在山东省商业集团财务有限公司的银行存款余额为
686229022.59元，借款余额为170146208.33元。2021年度存款利息收入金额为7069552.90元，
借款利息支出金额为3841805.56元，手续费53301.89元。
（3）共同投资
1）2021年3月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与公司关联方山东鲁商乡村振兴
产业基金合伙企业（有限合伙）及济南泰盈投资管理合伙企业（有限合伙）共同投资成立泰山佑
乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司。合资公司注册资本为60000万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资9500万元人民币，持有15.83%股权；山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）出资50000万元人民币，持有83.34%股权；济南泰盈投资管理合伙企业（有限合伙）出资500万元人民币，持有0.83%股权。
2）2020年9月，公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省商业集团有限公
司、山东洪泰富源资本管理有限公司或其控股子公司及其他社会资本等合作方，通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达产业并购基金，基金总规模为人民币10亿元。福瑞达产业并购基金的首期出资规模为人民币1亿元，首期基金名称为山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙），2021年9月，山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）已在中国证券投资基金业协会完成了私募基金备案登记手续，并取得了《基金备案证明》。本期山东福瑞达医药集团有限公司增加出资50万元，截至2021年12月31日，已累计出资100万元。
（4）股权转让公司第十届董事会2021年第一次临时会议审议通过了《关于转让东悦控股有限公司34%股权暨关联交易的议案》，同意公司将持有的东悦控股有限公司34%股权转让给山东银座汽车有限公司，交易价款为3309.81万元，本次交易方山东银座汽车有限公司为公司大股东山东省商业集团有限公司控制的下属企业，本次交易已签订股权转让协议并完成相关款项支付，本次交易完成后，公司不再持有东悦控股有限公司的股权。
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
247/2612021年年度报告
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款济宁瑞和置业发展有限公司151760243.95山东博士伦福瑞达制药有限公
其他应收款2494205.41司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
短期借款山东富源小额贷款有限公司36710000.0090268493.15
应付账款山东文旅传媒集团有限公司119000.00
应付账款鲁商物产有限公司机电设备分公司8290636.175720766.10
应付账款鲁商物产有限公司金属材料分公司260715.44316740.49
应付账款山东鲁商智慧科技有限公司80037440.2195397067.79
应付账款山东省银座实业有限公司1474791.111405948.11
应付账款山东银座家居有限公司27531.0027531.00
应付账款青岛海景(国际)大酒店发展有限公司16563.46261644.73
应付账款临沂居易置业有限公司1226415.08666918.48
应付账款山东博士伦福瑞达制药有限公司9859492.1910557609.86
应付账款济南金艺林房地产开发有限公司339185.62
应付账款山东银座电器有限责任公司18224.0018224.00
应付账款山东海佑福瑞达制药有限公司870560.46
应付账款新疆伊帕尔汗香料股份有限公司1226392.99
应付账款山东省商业集团有限公司604000.00
应付账款青岛乾豪房地产开发有限公司银座商城分公司100127.04
应付账款烟台银座商城有限公司109700.00
应付账款泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司5988661.05
其他应付款山东艺林房地产开发有限公司42046094.35130356.32
其他应付款齐鲁宾馆置业中心52600000.00
其他应付款山东文旅酒店管理集团有限公司500000.00
其他应付款山东银座酒店管理有限公司临沂鲁商知春湖酒店258111.32
其他应付款山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司82000000.00278075070.00
其他应付款鲁商股权投资基金管理有限公司1800000.00
其他应付款北京天创伟业投资管理有限公司374815.78374815.78
其他应付款临沂鲁商置业发展有限公司255041200.00305031200.00
其他应付款临沂锦琴房地产开发有限公司645328507.14709684053.14
其他应付款临沂尚城置业有限公司10577030.4643180620.14
其他应付款鲁商集团有限公司26426425.2026423150.80
其他应付款鲁商物产有限公司机电设备分公司2000.00
248/2612021年年度报告
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款青岛海景(国际)大酒店发展有限公司2396394.692396394.69
其他应付款山东省城市服务技师学院1014760.881014760.88
其他应付款山东鲁商智慧科技有限公司1367428636.741413347840.28
其他应付款山东省商业集团有限公司6974222521.017385749244.64
其他应付款山东省银座实业有限公司30000.0030000.00
其他应付款山东世界贸易中心31682296.1031682296.10
其他应付款山东银座久信房地产开发有限公司1954119.11
其他应付款山东银座商城股份有限公司526513710.59629480838.13
其他应付款山东银座天启房地产有限公司161264.23161264.23
其他应付款齐鲁医药学院5851512.954858640.12
其他应付款山东省生物医药科学院有限公司6533462.45
其他应付款山东省药学科学院17451245.8312417783.38
其他应付款山东国农物流科技有限公司13730557.5918732557.59
其他应付款新疆伊帕尔汗香料股份有限公司454194.44
其他应付款济南金艺林房地产开发有限公司263959.69
其他应付款济南碧旻置业有限公司15712885.33
其他应付款泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司47137811.56
其他应付款齐鲁致远文旅产业发展（山东）有限公司120000000.00
应付票据山东鲁商智慧科技有限公司45531332.8619329275.21
应付票据鲁商物产有限公司机电设备分公司2153891.17542314.32
应付票据济宁鲁商置业有限公司3420240.001784878.94
应付票据山东艺林房地产开发有限公司700000.00
应付票据山东省银座实业有限公司33907.00
合同负债山东富源小额贷款有限公司1613398.411395502.49
合同负债山东省商业集团财务有限公司3651355.723646136.55
合同负债鲁商集团有限公司153441.24476616.99
合同负债山东洪泰富源资本管理有限公司7798.09163760.00
合同负债山东省通利商业管理有限公司5767.73
合同负债山东省国欣文化旅游发展集团有限公司626583.33
合同负债山东富源投资控股有限公司17192.05372604.17
合同负债山东省鲁商集团产业投资有限公司3809.53
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
249/2612021年年度报告
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额不适用公司本期行权的各项权益工具总额不适用公司本期失效的各项权益工具总额不适用
第一批：行权价格2.47元/股，剩余期限1公司期末发行在外的股票期权行权价格的范
年；第二批：行权价格3.22元/股，剩余期限1围和合同剩余期限年其他说明
注：经公司第十届董事会第六次会议审议通过，同意根据公司2018年第三次临时股东大会审议通过的《2018年股票期权激励计划（草案修订稿）及其摘要》及公司2019年利润分配方案，公司股票期权激励计划行权价格进行调整，相应调整了股权行权价格。
2020年9月21日，公司第十届董事会2020年第五次临时会议，通过了《关于2018年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》，公司股票期权首次授予部分第一个行权期行权条件已成就。公司符合行权条件的首批238名员工股票期权数量为7871903份，行权价格为2.67元/股，预留部分符合行权条件的57名员工股票期权数量为312296份，行权价格为
3.42元/股，共计8184199.00股予以行权。
2021年9月24日，公司第十一届董事会2021年第一次临时会议，通过了《关于2018年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的议案》，公司股票期权首次授予部分第二个行权期行权条件已成就。公司符合行权条件的首批224名员工股票期权数量为7269032份，行权价格为2.47元/股，预留部分符合行权条件的53名员工股票期权数量为302909份，行权价格为3.22元/股。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S授予日权益工具公允价值的确定方法
模型）计算确定在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具数量，在可行权权益工具数量的确定依据
股权激励计划实施完毕后，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权工具的数量一致本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额19189592.67
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额4735952.98
250/2612021年年度报告
其他说明
以股份支付换取的职工服务成本总额为21090756.08元。
注：本期根据人员变动导致的相应股票期权的份数变动调整了摊销成本。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至财务报表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
1、公司下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2021年
12月31日止累计担保余额为人民币98072636.50元。
2、资产抵押、质押
（1）为取得银行贷款，报告期末本公司将下列资产用于抵押、质押：
单位：元币种：人民币资产类别项目名称抵押金额
青岛鲁商*首府项目1274524750.00
鲁商.松江新城项目2854670251.83
鲁商·国奥城项目642561842.82
青岛蓝岸丽舍项目155486362.40
开发成本及开发产品临沂鲁商中心项目748782817.00
菏泽蓝岸公馆项目772783246.00
菏泽鲁商凤凰城项目885858357.08
淄博·鲁商中心项目1000759145.85
青岛鲁商中央公馆项目601472554.30
251/2612021年年度报告
资产类别项目名称抵押金额
青岛蓝谷健康城项目1696338164.41
青岛鲁商蓝岸公馆项目326539365.10
青岛灵山湾项目78744000.00
烟台鲁商嘉会新城项目79778451.71
济南金茂府悦府项目2134210864.72
固定资产生物科技临沭国用(2012)第043号房产9937432.40
固定资产鲁2017济南市不动产权第0024991号14448820.45
固定资产福克斯星光天地1007房屋2659278.01
固定资产长清工业园厂房1625178.31
无形资产生物科技临沭国用（2012）第043号土地3051110.08
无形资产长清工业园土地22647841.26
投资性房地产鲁2017济南市不动产权第0024991号5096880.22
（2）为办理银行承兑汇票，将3912278.75元票据作为质押保证。
3、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
2021年5月20日，公司子公司辽宁鲁商置业有限公司（原告）向辽宁省锦州市中级人民法
院提起行政诉讼，因锦州滨海新区（原锦州经济技术开发区）管理委员会占地补偿以及规划调整导致该项目不能正常开发建设，诉告锦州滨海新区管理委员会（被告），要求依法解除双方于
2010年12月6日签订的《协议书》及《之补充协议》，并要求被告返还原告土地出让
金及其他各项损失。
2021年10月29日，锦州市中级人民法院作出行政裁定，以属于民事案件受案范围的认定为
由驳回了辽宁鲁商置业有限公司的起诉（（2021）辽07行初9号）。
2021年11月2日，辽宁鲁商置业有限公司向辽宁省高级人民法院上诉，请求依法判令撤销
锦州市中级人民法院作出的（2021）辽07行初9号行政裁定书并依法进行改判或发回重审，截止审计报告日尚未有最新进展。
截至2021年12月31日，公司应收锦州滨海新区管理委员会233690064.79元，公司预计所发生的土地成本111660000.00元能够得到法院支持，能够全额收回，剩余款项是否能够收回存在很大不确定性，因此本期对该款项采取单项认定的方式计提减值，将其他应收款账面余额减去预期能够收回的土地成本的差额计提减值准备，期末坏账准备金额为122030064.79元。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
252/2612021年年度报告
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利111006741.89
注：2022年4月13日，公司董事会通过了公司2021年度利润分配预案，以2021年12月31日的总股本1009152199.00股为基数向全体股东每10股派发现金红利1.10元(含税)，共计派发股利111006741.89元。上述预案须提交股东大会审议通过方可实施。
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
253/2612021年年度报告
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
本公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了房地产行业和医药化工行业行业两大报告分部。由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理，提供不同的产品和劳务，因此每个报告分部为单独的业务分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房地产行业医药化工行业分部间抵销合计
一、营业收入9981845749.652390010923.478585802.0612363270871.06
二、营业成本8206646321.20988257738.617659112.319187244947.50
三、利润总额428073318.66219235249.953577614.74643730953.87
四、净利润202055869.02195319870.983577614.74393798125.26
五、资产总额58658626725.894265593634.191508761076.7761415459283.31
六、负债总额53509488830.642351167110.03944986363.9254915669576.75
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
254/2612021年年度报告
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应收股利357000000.00280000000.00
其他应收款3106730621.432718991263.80
合计3463730621.432998991263.80
其他说明：
□适用√不适用
255/2612021年年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
山东省鲁商置业有限公司357000000.00280000000.00
合计357000000.00280000000.00
(4).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(5).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内小计3068730621.43
1至2年
2至3年
3年以上38000000.00
合计3106730621.43
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
256/2612021年年度报告
子公司往来款3068730621.432680991263.80
保证金38000000.0038000000.00
合计3106730621.432718991263.80
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款项的性款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄质合计数的比期末余额
例(%)
鲁商置业青岛有限公司往来款978547606.931年以内31.50
山东鲁新置业有限公司往来款742844468.791年以内23.91青岛鲁商数字科技发展有限公
往来款555432217.641年以内17.88司
青岛鲁商锦绣置业有限公司往来款476020378.231年以内15.32
济宁聚威地产开发有限公司往来款142057593.951年以内4.57
合计/2894902265.54/93.18
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
257/2612021年年度报告
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资2085496149.302085496149.302154366421.202154366421.20
对联营、合营企业投
55701322.2555701322.256806201.486806201.48
资
合计2141197471.552141197471.552161172622.682161172622.68
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本本期减值期计提准备被投资单位期初余额本期减少期末余额增减值期末加准备余额
山东省鲁商置业有限公司368919055.10368919055.10
山东鲁商银座商业管理有限公司127285109.39127285109.39
山东省鲁商建设管理有限公司63771944.4763771944.47北京银座合智房地产开发有限公
52145078.4252145078.42
司
鲁商福瑞达健康投资有限公司35000000.0035000000.00
山东福瑞达医药集团有限公司454832845.82454832845.82
山东捷兴企业管理有限公司57600000.0028800000.0028800000.00
东悦控股有限公司34000000.0034000000.00
烟台捷兴企业管理有限公司266400000.00266400000.00
青岛鲁商数字科技发展有限公司42500000.0042500000.00
山东鲁商创新发展有限公司5000000.005000000.00
鲁商生活服务股份有限公司123883100.006070271.90117812828.10山东焦点福瑞达生物股份有限公
258429288.00258429288.00
司
临沂鲁商发展金置业有限公司264600000.00264600000.00
合计2154366421.2068870271.902085496149.30
(2).对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
258/2612021年年度报告
本期增减变动减值追减其他宣告发投资期初权益法下确其他计提期末准备加少综合放现金其单位余额认的投资损权益减值余额期末投投收益股利或他益变动准备余额资资调整利润
一、合营企业小计
二、联营企业临沂鲁商置业发
48814630.9448814630.94
展有限公司山东丝路灵岩文
6806201.4880489.836886691.31
化旅游有限公司
小计6806201.4848895120.7755701322.25
合计6806201.4848895120.7755701322.25
4、资本公积
单位：元币种：人民币类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额
一、资本溢价618194633.09618194633.09
二、其他资本公积42218119.204735952.9846954072.18
合计660412752.294735952.98665148705.27
注：其他资本公积增加系本期股权激励成本摊销形成。
5、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
□适用√不适用
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
6、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益357000000.00280000000.00
权益法核算的长期股权投资收益48895120.77-187710.23
处置长期股权投资产生的投资收益2144328.10
其他债权投资在持有期间取得的利息收入136875.0036138.17
259/2612021年年度报告
合计408176323.87279848427.94
7、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明
非流动资产处置损益-211757.31计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标主要系医药
25708128.02准定额或定量享受的政府补助除外）研发补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
123408.74
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33980926.50
减：所得税影响额-3512280.42
少数股东权益影响额-6691578.27
合计1842711.64
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润8.340.360.35扣除非经常性损益后归属于公司
8.300.360.35
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
260/2612021年年度报告
董事长：贾庆文
董事会批准报送日期：2022年4月13日修订信息
□适用√不适用