西部材料:平安证券股份有限公司关于西部金属材料股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况之专项核查报告

平安证券股份有限公司
关于西部金属材料股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为西部金属材料股份有限公司（以下简称“西部材料”、“公司”或“上市公司”）2020 年非公开发行 A 股股票（以下简称“非公开发行”）的保荐机构，对西部材料募集资金存放与使用情况进行了审核，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
1、第一次募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1059号文）核准，公司于2016年7月26日非公开发行 A 股 38077137 股，发行价格 24.70 元/股，募集资金为人民币 94050.53万元，承销及保荐费共计人民币2160万元，2016年1月28日预付承销及保荐费人民币100万元，扣除承销及保荐费余款人民币2060万元后，公司实际收到募集资金人民币91990.53万元，由承销商九州证券股份有限公司于2016年7月
27将本次募集资金35000万元，缴存公司在华夏银行股份有限公司西安经济技
术开发区支行开设的人民币账户11454000000495641账号内。该募集资金净额经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“希会验字（2016）0079号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储。
2、第二次募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3339号文）文件核准，公司于2020年12月31日非公开发行 A 股 62800000 股，发行价格 12.50 元/股，各股东实际缴纳出资总额为人民币柒亿捌仟伍佰万元整（78500.00万元），平安证券股份有限公司承销及保荐费共计人民币1660.00万元，2020年11月13日预付承销及保荐费人民币80.00万元，本次扣除承销及保荐费余款人民币1580.00万元后，公司实际收到平安证券股份有限公司转入募集资金人民币76920.00万元，扣除已预付承销及保荐费和审计验资等费用人民币140.09万元（不含税）、其它发行费用人民
币105.65万元（不含税），考虑相关增值税人民币93.96万元后，募集资金净额为人民币76768.22万元，其中股本6280.00万元，资本公积70488.22万元。新增股本占新增注册资本的100%，变更后累计股本为48821.43万元，占变更后注册资本100%。该募集资金净额业经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“希会验字（2021）0002号”验资报告。公司对募集资金采取专户存储。
（二）2021年度募集资金使用及结余情况
2021年期初募集资金账户余额为78726.60万元，募集项目共计使用募集资
金50222.80万元，其中用于“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”88.53万元、用于“高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目”27003.51万元（含以募集资金置换预先已投入自筹资金2965.31万元）、用于“西部材料联合技术中心建设项目”1362.54万元、用于永久性补充流动资金21768.22万元；使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金21000万元（全年共计使用40000万元，已归还19000万元）；支付第二次募集资金相关费用151.78万元；利息支出272.88万元；手续费支出0.44万元；利息收入750.69万元。
截至2021年12月31日，尚未使用的募集资金账户余额为7829.39万元（含银行存款利息及手续费净额为1297.65万元），其中第一次募集资金活期存款账户余额为1542.16万元，第二次募集资金活期存款账户余额为6287.23万元，
2021年募集资金账户余额为7829.39万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
1、第一次募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理，保护公众投资者的利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规
及公司募集资金管理制度的有关规定，公司于2016年8月11日召开的第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于签订募集资金三方监管协议的议案》。截至2021年12月31日，公司在下列银行设立募集资金专项账户：
户名开户行账户类型账号西安诺博尔稀贵金属华夏银行股份有限公司西专用11454000000497332材料股份有限公司安经济技术开发区支行
2、第二次募集资金管理情况公司于2020年12月11日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3339号），为规范募集资金的管理和使用，维护投资者合法权益，公司于2021年1月8日召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于设立募集资金专户并授权签订募集资金三方监管协议的议案》，同意公司在下列银行设立募集资金专项账户：
户名开户行账户类型账号平安银行西安经济技术西部金属材料股份有限公司专用15636683970022开发区支行华夏银行股份有限公司西部金属材料股份有限公司西安经济技术开发区支专用11454000000814807行建设银行西安凤城五路西部金属材料股份有限公司专用61050175380000001103支行中信银行股份有限公司西部金属材料股份有限公司西安经济技术开发区支专用8111701012400606472行成都银行西安经济技术西部钛业有限责任公司专用1221300000844166开发区支行
3、募集资金账户注销情况
因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通过增资取得西部新锆8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，相对应的募集资金专用账户：中国民生银行股份有限公司西安文景路支行账户（账号为697995985）、中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账户（账号为8111701013800216778）及交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账户（账号为611899991010003213976）已不再使用。为方便募集资金账户管理，公司对上述募集资金专户办理了销户手续。公司及子公司与中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中国民生银行股份有限公司西安文景路支行、交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。
4、募集资金监管机构变更情况
因非公开发行工作需要，公司聘请平安证券担任公司2020年度非公开发行A 股股票工作的保荐机构和主承销商，因此公司的持续督导保荐机构由九州证券变更为平安证券，关于2015年非公开发行股票募集资金未完结的持续督导工作将由平安证券完成。
鉴于保荐机构变更，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》的规定，公司、西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司、平安证券、华夏银行股份有限公司西安分行重新签署《西部金属材料股份有限公司募集资金三方监管协议》。账户情况如下：
户名开户行账户类型账号西部金属材料股份有华夏银行股份有限公司西安经114540000004956专用限公司济技术开发区支行41西安诺博尔稀贵金属华夏银行股份有限公司西安经114540000004973材料股份有限公司专用济技术开发区支行32
5、募集资金专项账户情况
（1）公司已在华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为11454000000495641，截至2021年12月31日，专户余额
14484198.07元。该专户仅用于西部材料自主化核电站堆芯关键材料国产化项目
募集资金的存储和使用。
（2）控股子公司西诺公司已在华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区
支行开设募集资金专用账户，账号为11454000000497332，截至2021年12月31日，专户余额937431.15元。该专户仅用于西部材料自主化核电站堆芯关键材料国产化项目募集资金的存储和使用。
（3）公司已在平安银行西安经济技术开发区支行开设募集资金专用账户，账号为15636683970022，截至2021年12月31日，专户余额110556.51元。
（4）公司已在华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为11454000000814807，截至2021年12月31日，专户余额6230439.08元。
（5）公司已在中国建设银行股份有限公司西安凤城五路支行开设募集资金
专用账户，账号为61050175380000001103，截至2021年12月31日，专户余额
16477.67元。
（6）公司已在中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为8111701012400606472，截至2021年12月31日，专户余额16455359.69元。
（7）控股子公司西部钛业公司已在成都银行西安经济技术开发区支行开设
募集资金专用账户，账号为1221300000844166，截至2021年12月31日，专户余额40059451.67元。
（二）募集资金专户存储情况为规范公司募集资金的使用与管理，保护投资者合法权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称“《2号指引》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以下简称“《规范运作指引》”）及公
司《募集资金管理制度》等有关规定，公司对募集资金进行专户存储，保证专款专用，并与保荐机构、募集资金存储银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》，严格按照规定使用募集资金。公司监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，实际履行不存在问题。截至2021年12月31日，公司募集资金在银行活期存款专户存储情况如下：
单位：万元账户户名开户行账号余额类型西部金属材料股份有华夏银行股份有限公司西
专用114540000004956411448.42限公司安经济技术开发区支行西安诺博尔稀贵金属华夏银行股份有限公司西
专用1145400000049733293.74材料股份有限公司安经济技术开发区支行西部金属材料股份有平安银行西安经济技术开
专用1563668397002211.06限公司发区支行西部金属材料股份有华夏银行股份有限公司西
专用11454000000814807623.04限公司安经济技术开发区支行西部金属材料股份有中国建设银行股份有限公
专用610501753800000011031.65限公司司西安凤城五路支行西部金属材料股份有中信银行股份有限公司西
专用81117010124006064721645.54限公司安经济技术开发区支行
西部钛业有限责任公成都银行西安经济技术开专用12213000008441664005.95司发区支行
合计7829.39
三、2021年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
详见附件“募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
截至2021年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016年8月11日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二
十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金476.27万元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于西部金属材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项审核报告》（希会审字(2016)2217号）进行鉴证。
2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会
议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金3105.40万元（其中高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目2965.31万元、支付各项发行费用140.09万元）。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金置换专项审核报告》（希会审字(2021)0217号）进行鉴证。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会
议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用4亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用时间自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2021年12月31日，公司已累计归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金1.9亿元（其中2021年5月28日归还5000万元、2021年
7月12日归还5000万元、2021年9月13日归还5000万元、2021年12月14日归还4000万元）。
（五）节余募集资金使用情况报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（六）超募资金使用情况
截至2021年12月31日，公司未发生超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向
截至2021年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在需要披露的募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目变更情况
公司于2019年10月30日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事
会第十八次会议、以及2019年11月15日召开的2019年第三次临时股东大会通
过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至2019年9月30日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资35000万元，完成投资额13814.94万元（包括已签订合同应付未付金额，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资11814.94万元，铺底流动资金2000万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）将该项目投资金额由35000万元缩减至13814.94万元（其中，铺底流动资金由8000万元缩减为2000万元）；（2）将该项目达产后剩余的21185.06万元募集资金
及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照法律法规及规章制度的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。
六、保荐机构的核查意见
报告期内，保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对西部材料募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为，西部材料2021年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与西部材料已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
综上所述，保荐机构对西部材料2021年度非公开发行股票募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）2022412附件1：募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表
编制单位：西部金属材料股份有限公司2021年度单位：人民币万元
2021年度投
募集资金总额168599.38入募集资金50222.80总额报告期内变更用途的募集资金总额0截至2021
累计变更用途的募集资金总额51093.46年12月31日已累计投142144.05(含永久补充流动资金72861.68万元)
累计变更用途的募集资金总额比例30.30%入募集资金总额是否已变截至期末投项目可行性募集资金截至期末累项目达到预截止报告期承诺投资项目和超募更项目2021年度投入进度2021年度实是否达到预是否发生重
承诺投资调整后投资总额(1)计投入金额定可使用状末累计实现
资金投向（含部分（%）现的效益计效益大变化
总额(2)态日期的效益
变更）入金额(3)＝(2)/(1)承诺投资项目能源环保用高性能金
属复合材料生产线建是28000.00500500100不适用--否是设项目通过增资取得西部新
是2835.532835.532835.53100不适用不适用不适用是否
锆8.33%股权项目
偿还银行贷款否25995.6325995.6326070.00100.29不适用不适用425.27是否自主化核电站堆芯关2019年9月是35000.0013814.9488.5311510.7983.32904.004950.00否是键材料国产化项目30日高性能低成本钛合金
材料生产线技术改造否48500.0048500.0027003.5127003.5155.68不适用不适用不适用不适用否项目西部材料联合技术中
否6500.006500.001362.541362.5420.96不适用不适用不适用不适用否心建设项目
补充流动资金否21768.2221768.2221768.2221768.22100.00不适用不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计168599.38119914.3250222.8091050.5979.53904.005375.27超募资金投向补充流动资金否不适用不适用不适用不适用否超募资金投向小计不适用不适用不适用不适用否
合计168599.38119914.3250222.8091050.5979.53904.005375.27否
1.2018年8月22日第六届董事会第十八次会议决议通过，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”原计划于2018年6月30日达到预定可使用状态，根据公司
的实际情况，该募投项目预计将于2018年12月31日达到预定可使用状态。主要是因为按照西安市环保局防污治霾要求，所有在建工地从2016年11月15日至2017年3未达到计划进度或预
月15日、2017年11月15日至2018年3月15日期间禁止施工。公司及时调整建设计划，尽量使之对工期的负面影响降到最低。
计收益的情况和原因
2.2019年3月27日第六届董事会第二十一次会议决议通过，截至2018年12月31日，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”累计使用募集资金6693.89万（分具体项目）元，目前投资实施进度19.13%，该项目原计划于2018年12月31日达到预定可使用状态，根据公司的实际情况，该募投项目于2019年9月30日达到预定可使用状态，主要是设备选型问题导致延期。
1.公司于2018年4月13日召开的第六届董事会第十五次会议及2018年5月8日召开的2017年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额28000万元，使用募集资金28000万元，项目已完成固定资产投资500万元，鉴于外部市场环境发生较大变化，公司经审慎反复研究，不再实施该项目未完成部分的27500万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。
项目可行性发生重大2.公司于2019年10月30日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截变化的情况说明至2019年9月30日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资35000万元，完成投资额13814.94万元（包括已签订合同应付未付金额，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资11814.94万元，铺底流动资金2000万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）拟将该项目投资金额由35000万元缩减至13814.94万元（其中，铺底流动资金由8000万元缩减为2000万元）；（2）拟将该项目达产后剩余的21185.06万元募集资金及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。超募资金的金额、用截至2021年12月31日，公司未发生超募资金使用的情况。
途及使用进展情况募集资金投资项目实
截至2021年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点的情况。
施地点变更情况
公司于2019年10月30日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过变更部分募集资金投资项目实施方式的方案，以非公开协议方式受让公募集资金投资项目实司控股股东西北有色金属研究院（以下简称“西北院”）所持西部新锆8.478%股权（对应实缴注册资本2780万元），成为西部新锆的股东。本次股权转让价格为施方式调整情况1.02298元/注册资本，转让价款为2843.88万元，公司以募集资金支付2835.53万元，剩余8.35万元以自有资金补齐。本次方案调整前后，计划投入的募集资金金额保持不变，均为2835.53万元，仅募投项目实施方式由增资方式变更为股权转让方式。
1.公司于2016年8月11日召开第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金476.27万元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于西部金属材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目募集资金投资项目先自筹资金的专项审核报告》（希会审字(2016)2217号）进行鉴证。
期投入及置换情况2.2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金3105.40万元（其中高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目2965.31万元、支付各项发行费用140.09万元）。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金置换专项审核报告》（希会审字(2021)0217号）进行鉴证。
1.2016年8月11日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使
用募集资金4.59亿元用于暂时补充流动资金。使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日起不超过十二个月，到期后将资金归还到募集资金专户。截止2017年8月18日，公司用于暂时补充流动资金的4.59亿元募集资金已到期归还。
2.2017年8月21日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以部分
闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额为6亿元，使用期限不超过12个月，到期后将资金归还到募集资金专户。
用闲置募集资金暂时
3.2018年8月22日，公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用
补充流动资金情况
不超过人民币29500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，2019年8月21日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。
4.2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用4亿元的闲
置募集资金暂时补充流动资金，使用时间自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2021年12月31日，公司已累计归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金1.9亿元（其中2021年5月28日归还5000万元、2021年7月12日归还5000万元、2021年9月13日归还5000万元、2021年12月14日归还4000万元）。因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通过增资取得西部新锆8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，相对应的募集资金专用账户：中国民生银行股份有限公司西安文景路支行账号：697995985、中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账号：8111701013800216778及交通银行股份有限募投项目结项并将其
公司西安经济技术开发区支行账号：611899991010003213976已不再使用，为方便募集资金账户管理，公司对上述募集资金专户办理了销户手续。目前，销户手续已办理完利息永久补充流动资毕，上述账户利息收入余额145.07万元已全部转入基本户永久补充流动资金，公司及子公司与中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中国民生银行股份有限公司金的情况
西安文景路支行、交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。截至2021年12月31日，公司其他募投项目尚未结项。
项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金
截至2021年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况
注：偿还银行贷款超支部分为募集资金产生的利息偿还，共计使用利息偿还银行贷款金额为74.37万元。附件1-1：第一次募集资金使用情况对照表
第一次募集资金使用情况对照表
编制单位：西部金属材料股份有限公司2021年度单位：人民币万元
2021年度投
募集资金总额91831.16入募集资金88.53总额报告期内变更用途的募集资金总额截至12月累计变更用途的募集资金总额51093.4631日已累计92009.78(含永久补充流动资金51093.46万元)投入募集资
累计变更用途的募集资金总额比例55.64%金总额是否已变截至期末投项目可行性截至期末累项目达到预截止报告期承诺投资项目和超募更项目募集资金承调整后投资2021年度投入进度2021年度实是否达到预是否发生重计投入金额定可使用状末累计实现
资金投向（含部分诺投资总额总额(1)（%）现的效益计效益大变化
(2)态日期的效益
变更）入金额(3)＝(2)/(1)承诺投资项目能源环保用高性能金
属复合材料生产线建是28000.00500500100不适用--否是设项目通过增资取得西部新
是2835.532835.532835.53100不适用不适用不适用是否
锆8.33%股权项目
偿还银行贷款否25995.6325995.6326070.00100.29不适用不适用425.27是否自主化核电站堆芯关2019年9月是35000.0013814.9488.5311510.7983.32904.004950.00否是键材料国产化项目30日
承诺投资项目小计91831.1643146.1088.5340916.3294.83904.005375.27超募资金投向补充流动资金否不适用不适用不适用不适用否超募资金投向小计不适用不适用不适用不适用否
合计91831.1643146.1088.5340916.3294.83不适用904.005375.27不适用否
1.公司于2018年8月22日第六届董事会第十八次会议决议通过，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”原计划于2018年6月30日达到预定可使用状态，根据公司
的实际情况，该募投项目预计将于2018年12月31日达到预定可使用状态。主要是因为按照西安市环保局防污治霾要求，所有在建工地从2016年11月15日至2017年3月15未达到计划进度或预
日、2017年11月15日至2018年3月15日期间禁止施工。公司及时调整建设计划，尽量使之对工期的负面影响降到最低。
计收益的情况和原因
2.公司于2019年3月27日第六届董事会第二十一次会议决议通过，截至2018年12月31日，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”累计使用募集资金6693.89万（分具体项目）元，目前投资实施进度19.13%，该项目原计划于2018年12月31日达到预定可使用状态，根据公司的实际情况，该募投项目于2019年9月30日达到预定可使用状态，主要是设备选型问题导致延期。
1.公司于2018年4月13日召开的第六届董事会第十五次会议及2018年5月8日召开的2017年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额28000万元，使用募集资金28000万元，项目已完成固定资产投资500万元，鉴于外部市场环境发生较大变化，公司经审慎反复研究，不再实施该项目未完成部分的27500万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。
项目可行性发生重大2.公司于2019年10月30日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至变化的情况说明2019年9月30日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资35000万元，完成投资额13814.94万元（包括已签订合同应付未付金额，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资11814.94万元，铺底流动资金2000万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）拟将该项目投资金额由
35000万元缩减至13814.94万元（其中，铺底流动资金由8000万元缩减为2000万元）；（2）拟将该项目达产后剩余的21185.06万元募集资金及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
超募资金的金额、用
截至2021年12月31日，公司未发生超募资金使用的情况。
途及使用进展情况募集资金投资项目实
截至2021年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点的情况。
施地点变更情况
公司于2019年10月30日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过变更部分募集资金投资项目实施方式的方案，以非公开协议方式受让公司控募集资金投资项目实股股东西北有色金属研究院（以下简称“西北院”）所持西部新锆8.478%股权（对应实缴注册资本2780万元），成为西部新锆的股东。本次股权转让价格为1.02298元/注册施方式调整情况资本，转让价款为2843.88万元，公司以募集资金支付2835.53万元，剩余8.35万元以自有资金补齐。本次方案调整前后，计划投入的募集资金金额保持不变，均为
2835.53万元，仅募投项目实施方式由增资方式变更为股权转让方式。公司于2016年8月11日召开第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金
募集资金投资项目先置换预先已投入募投项目自筹资金476.27万元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于西部金属材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专期投入及置换情况项审核报告》（希会审字(2016)2217号）进行鉴证。
1.2016年8月11日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集
资金4.59亿元用于暂时补充流动资金。使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日起不超过十二个月，到期后将资金归还到募集资金专户。截止2017年8月18日，公司用于暂时补充流动资金的4.59亿元募集资金已到期归还。
用闲置募集资金暂时2.2017年8月21日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以部分闲置募补充流动资金情况集资金暂时补充流动资金，使用金额为6亿元，使用期限不超过12个月，到期后将资金归还到募集资金专户。
3.2018年8月22日，公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过
人民币29500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，2019年8月21日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。
因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通过增资取得西部新锆8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，相对应的募集资金专用账募投项目结项并将其户：中国民生银行股份有限公司西安文景路支行账号：697995985、中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账号：8111701013800216778及交通银行股份有限公司西安经
利息永久补充流动资济技术开发区支行账号：611899991010003213976已不再使用，为方便募集资金账户管理，公司对上述募集资金专户办理了销户手续。目前，销户手续已办理完毕，上述账户利息金的情况收入余额145.07万元已全部转入基本户永久补充流动资金，公司及子公司与中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中国民生银行股份有限公司西安文景路支行、交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。截至2021年12月31日，公司其他募投项目尚未结项。
项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金
截至2021年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况
注：偿还银行贷款超支部分为募集资金产生的利息偿还，共计使用利息偿还银行贷款金额为74.37万元。附件1-2：2021年募集资金使用情况对照表
第二次募集资金使用情况对照表
编制单位：西部金属材料股份有限公司2021年度单位：人民币万元
2021年度投
募集资金总额76768.22入募集资金50134.27总额报告期内变更用途的募集资金总额截至12月累计变更用途的募集资金总额031日已累计
50134.27(含永久补充流动资金21768.22万元)
投入募集资累计变更用途的募集资金总额比例0金总额是否已变截至期末投项目可行性募集资金截至期末累项目达到预截止报告期承诺投资项目和超募资金更项目调整后投资2021年度投入进度2021年度实是否达到预是否发生重承诺投资计投入金额定可使用状末累计实现
投向（含部分总额(1)（%）现的效益计效益大变化
总额(2)态日期的效益
变更）入金额(3)＝(2)/(1)承诺投资项目高性能低成本钛合金材料
生产线否48500.0048500.0027003.5127003.5155.68不适用不适用不适用否否技术改造项目西部材料联合技术中心建
否6500.006500.001362.541362.5420.96不适用不适用不适用否否设项目
补充流动资金否21768.2221768.2221768.2221768.22100.00不适用不适用不适用否否
承诺投资项目小计76768.2276768.2250134.2750134.2765.31超募资金投向补充流动资金否不适用不适用不适用不适用否超募资金投向小计不适用不适用不适用不适用否
合计76768.2276768.2250134.2750134.2765.31不适用不适用不适用不适用否未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体截至2021年12月31日，公司未发生未达到计划进度或预计收益的情况.项目）项目可行性发生重大变化
截至2021年12月31日，公司未发生项目可行性发生重大变化的情况。
的情况说明
超募资金的金额、用途及
截至2021年12月31日，公司未发生超募资金使用的情况。
使用进展情况募集资金投资项目实施地
截至2021年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点的情况。
点变更情况募集资金投资项目实施方
截至2021年12月31日，公司未发生募集资金投资项目实施方式调整情况。
式调整情况
2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先
募集资金投资项目先期投
已投入募投项目自筹资金3105.40万元（其中高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目2965.31万元、支付各项发行费用140.09万元）。希格玛会计师事务所（特殊普通入及置换情况
合伙）出具了《募集资金置换专项审核报告》（希会审字(2021)0217号）进行鉴证。
2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用4亿元的闲置募
用闲置募集资金暂时补充集资金暂时补充流动资金，使用时间自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2021年12月31日，公司已累计归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金1.9亿元（其流动资金情况中2021年5月28日归还5000万元、2021年7月12日归还5000万元、2021年9月13日归还5000万元、2021年12月14日归还4000万元）。
募投项目结项并将其利息
截至2021年12月31日，公司募投项目尚未结项。
永久补充流动资金的情况项目实施出现募集资金结不适用余的金额及原因尚未使用的募集资金用途
截至2021年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
及去向募集资金使用及披露中存无
在的问题或其他情况附件2：变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表
编制单位：西部金属材料股份有限公司2021年度单位：人民币万元变更后项目截至期末本年度实截至期末实变更后的项目可行拟投入募集投资进度项目达到预定可使是否达到预计效变更后的项目对应的原承诺项目际投入金际累计投入本年度实现的效益性是否发生重大变资金总额
1额金额(2)
（%）用状态日期益
（）(3)=(2)/(1)化能源环保用高性能金属复
永久补充流动资金27500.0029021.88105.53不适用不适用否是合材料生产线建设项目自主化核电站堆芯关键材
永久补充流动资金21185.0622071.58104.182019年9月30日不适用否是料国产化项目
合计48685.0651093.46104.951.鉴于外部市场环境发生较大变化，公司于2018年4月13日召开的第六届董事会第十五次会议及2018年5月8日召开的2017年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额28000万元，使用募集资金28000万元，项目已完成固定资产投资500万元，公司经审慎反复研究，不再实施该项目未完成部分的27500万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。详见2018年4月17日公司披露于《巨潮资讯网》2018-019号公告《关于变更部分募投项目的公告》。
变更原因、决策程2.公司根据市场情况对“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”投资进行了缩减，实际建设完成的生产线及研发中心能够满足目前公司发展及国家自主化核电堆芯关键材料国产化的序及信息披露情况
说明需求，公司于2019年10月30日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至2019年9月30日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资35000万元，完成投资额13814.94万元（包括已签订合同应付未付部分，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资11814.94万元，铺底流动资金2000万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）拟将该项目投资金额由35000万元缩减至
13814.94万元（其中，铺底流动资金由8000万元缩减为2000万元）；（2）拟将该项目达产后剩余的21185.06万元募集资金及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为
准）永久补充流动资金。详见2019年10月31日公司披露于《巨潮资讯网》2019-048号公告《关于调整部分募集资金投资项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况和不适用原因变更后的项目可行不适用性发生重大变化的
注：永久补充流动资金超额部分为使用银行存款利息补充，共计使用利息补充金额为2408.40万元。