亿华通:国泰君安证券股份有限公司关于亿华通2021年度募集资金存放与实际使用情况之核查意见

国泰君安证券股份有限公司
关于北京亿华通科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况之核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为
北京亿华通科技股份有限公司（以下简称“亿华通”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市、2021年以简易程序向特定对象发行的保荐机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、
《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等规范性文件的要求，对亿华通2021年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行 A股股票募集资金情况
1、实际募资及资金到账情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意北京亿华通科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1447号），公司获准向社会公众公开发行人民币普通股17630523股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币76.65元，募集资金总额为人民币135137.96万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币122466.93万元。前述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具 XYZH/2020BJA90594号《验资报告》。
2、本年度使用金额及年末余额
截至2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入71518.45万元，其中：2020年度使用募集资金45771.73万元，本年度使用募集资金25746.72万元。截至2021年12月31日，募集资金余额为人民币53185.93万元。
2021年度，公司首次公开发行募集资金实际使用及结余情况如下：项目金额（万元）
募集资金期初余额78043.09
减：募投项目支出25746.72
支付置换的发行费用580.28
加：利息收入扣除手续费1469.84
募集资金期末余额53185.93
其中：专户存储余额21378.70
现金管理余额1000.00
理财专户余额30807.23
（二）以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
1、实际募资及资金到账情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意北京亿华通科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2357号），公司获准向特定对象非公开发行人民币普通股850991股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币235.02元，募集资金总额为人民币19999.99万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币19523.33万元。前述募集资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大华验字[2021]000513号《验资报告》。
2、本年度使用金额及年末余额
截至2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入4525.35万元，募集资金余额为人民币15071.63万元。
2021年度，公司向特定对象发行募集资金实际使用及结余情况如下：
项目金额（万元）
募集资金期初余额19523.33
减：募投项目支出4525.35
加：利息收入扣除手续费73.65
募集资金期末余额15071.63二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》，并经公司2019年第五次临时股东大会表决通过。
（二）募集资金专项存储情况
根据上述募集资金相关法律法规及公司相关制度等的要求，公司针对历次募集资金均设立相应的募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于经董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。
1、首次公开发行 A股股票募集资金存储情况
2020年8月4日，公司及保荐机构分别与广发银行北京东四环支行、建设
银行北京清华园支行、宁波银行北京分行、招商银行北京分行世纪城支行就首发
募集资金存储事宜签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。具体情况参见公司于 2020年 8月 7日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《北京亿华通科技股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。
2020年10月16日，公司及其全资子公司成都亿华通动力科技有限公司分别与招商银行北京分行世纪城支行、保荐机构签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；同日，公司及控股子公司亿华通动力科技有限公司分别与招商银行北京分行世纪城支行、中信银行石家庄分行及保荐机构签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。具体情况参见公司于2020年10月17日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于新增募投项目实施主体并签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》及《关于使用部分募集资金向子公司提供借款以实施募投项目并签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》。
截至2021年12月31日，上述募集资金的存储情况如下：
单位：元账号主体银行名称账号截止日余额账户类别广发银行股份有限公司
955088005642790039627348466.29募资专户北京东四环支行
中国建设银行股份有限
11050163560000002506444.01募资专户公司北京清华园支行
亿华通招商银行股份有限公司110922482210204112713764.65募资专户
北京分行世纪城支行-10000000.00大额存单
宁波银行股份有限公司7701012200117852441166322.53募资专户
北京分行77010122001274209308072320.03理财专户招商银行股份有限公司
1109326027108030.00募资专户亿华通动北京分行世纪城支行
力中信银行股份有限公司
811180101240074833732557809.86募资专户石家庄分行
成都亿华招商银行股份有限公司
110942835910201218.58募资专户通动力北京分行世纪城支行
合计531859345.95
2、以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
2021年7月23日，公司分别与广发银行北京西单支行、工商银行北京中关
村支行、上海银行北京分行海淀支行及保荐机构就向特定对象发行募集资金存储
事宜签署了《募集资金专户三方监管协议》；公司及子公司亿华通动力科技有限公司与建设银行张家口纬一路支行及保荐机构签署了《募集资金专户四方监管协议》。具体情况参见公司于2021年8月13日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《北京亿华通科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票之上市公告书》。
截至2021年12月31日，上述募集资金的存储情况如下：
单位：元账号主体银行名称账号截止日余额账户类别中国工商银行股份有限
020023981920004300950062034.70募资专户公司北京中关村支行
广发银行股份有限公司亿华通9550880056427900486100652306.82募资专户北京西单支行上海银行股份有限公司
030046161771921.00募资专户北京分行海淀支行
亿华通动中国建设银行股份有限
130501675508000008730.00募资专户力公司张家口纬一路支行
合计150716262.52
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）首次公开发行 A股股票募集资金实际使用情况
1、募投项目的资金使用情况截至2021年12月31日，亿华通首次公开发行募集资金累计已投入募集资金金额为 71518.45万元。具体使用情况详见“附表一：首次公开发行 A股股票募集资金使用情况”。
2、募投项目先期投入及置换情况
2021年1月28日，公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金人民币3818.94万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币580.28万元置换已支付发行费用的自筹资金。截至2021年2月，公司已完成上述募集资金置换。
3、闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年4月28日，公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十
二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用最高额度不超过人民币50000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。
报告期内，公司尚不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2020年10月16日，公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第九
次会议审议通过了关于《使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币100000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
2021年10月15日，公司召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币60000万元（含本数）的暂时闲置募集资金。上述资金包括首次公开发行 A 股股票及以简易程序向特定对象发行股票的闲置募集资金。在确保不影响募集资金投资项目进度，不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理。在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。截至2021年12月31日，公司闲置募集资金用于现金管理的情况如下：
受托方产品类型投资金额（元）收益（元）是否已赎回
宁波银行北京分行营业部定期存款200000000.001700000.00是
宁波银行北京分行营业部定期存款50000000.00425000.00是
宁波银行北京分行营业部通知存款50000000.001157777.77是
宁波银行北京分行营业部定期存款250000000.001993750.00是
宁波银行北京分行营业部定期存款100000000.00704185.94是
宁波银行北京分行营业部结构性存款150000000.001159315.07是
宁波银行北京分行营业部通知存款250000000.0032291.67是
宁波银行北京分行营业部结构性存款300000000.00863013.70是
招商银行北京分行世纪城支行大额存单10000000.00203200.00否
合计1360000000.008238534.15
5、超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2021年11月30日，公司第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第
十八次会议，以及2021年12月16日召开的2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金用于永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的740万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的29.9968%，用于公司与主营业务相关的生产经营活动。
报告期内，公司尚不存在使用超募资金用于永久补充流动资金的情况。
6、募集资金使用的其他情况
（1）2021年12月24日，公司召开第二届董事会第二十九次会议、第二届
监事会第十九次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意对募投项目“燃料电池发动机生产基地建设二期工程”的预计完成时间予以延期，项目达到预定可使用状态的日期延长至2022年8月。
（2）截至2021年12月31日，公司募投项目“面向冬奥的燃料电池发动机研发项目”已达到既定目标并完成结题验收。该项目节余募集资金3226.63万元，公司已于2022年3月8日召开第二届董事会第三十一次会议、第二届监事
会第二十次会议审议同意将上述节余募集永久补充流动资金。（二）以简易程序向特定对象发行股票募集资金实际使用情况
1、募投项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，亿华通向特定对象发行募集资金累计已投入募集资金金额为4525.35万元。具体使用情况详见“附表二：以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况”。
2、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021年10月15日，公司召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币60000万元（含本数）的暂时闲置募集资金。上述资金包括首次公开发行 A 股股票及以简易程序向特定对象发行股票的闲置募集资金。详见本部分“（一）首次公开发行 A股股票募集资金实际使用情况”之“4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：亿华通2021年度募集资金的存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等规范性文件以及公司募集资金管理
制度的要求，公司对募集资金进行专户存储和专项使用并及时履行相关信息披露义务，不存在违规使用募集资金或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。
（以下无正文）附表一：首次公开发行 A股股票募集资金使用情况募集资金使用情况表
金额单位：人民币元
募集资金总额1224669320.50本年度投入募集资金总额257467160.95变更用途的募集资金
-总额
已累计投入募集资金总额715184491.86变更用途的募集资金
-总额比例项目已变更截至期截至期末累计可行项目，末投入项目达到本年是否投入金额与承性是含部分募集资金承诺截至期末承诺截至期末累计投进度预定可使度实达到承诺投资项目调整后投资总额本年度投入金额诺投入金额的否发
变更投资总额投入金额(1)入金额(2)（%）用状态日现的预计差额生重
（如(4)＝期效益效益
(3)＝(2)-(1)大变
有）(2)/(1)化燃料电池发动不适
机生产基地建—600000000600000000600000000120577964.93154459767.93-445540232.0725.742022年—否用设二期工程面向冬奥的燃不适
料电池发动机—10000000010000000010000000054774674.7560587428.94-39412571.0660.592021年—否用研发项目不适
补充流动资金—50000000050000000050000000082114521.27500137294.99137294.99100.03—否
用合计—120000000012000000001200000000257467160.95715184491.86-484815508.14———
公司募投项目“燃料电池发动机生产基地建设二期工程”因受新冠肺炎疫情的影响，项目施工进度、建筑装修及产线设备的购置安装等投入进未达到计划进度原因度均不及预期。为保证募投项目建设成果更好地满足公司生产经营需要，公司在充分考虑当前项目建设进度及募集资金使用情况的基础上，（分具体募投项目）于2021年12月24日召开第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意对募投项目“燃料电池发动机生产基地建设二期工程”的预计完成时间予以延长至2022年8月。
项目可行性发生重大不适用变化的情况说明
募集资金投资项目先2021年1月28日，公司第二届董事会第十九次会议审议和第二届监事会第十一次会议批准，同意使用募集资金置换先期投入募投项目自筹期投入及置换情况资金人民币3818.94万元及已支付发行费用自筹资金人民币580.28万元，该部分已于2021年完成置换。
2021年4月28日，公司第二届董事会第二十一次会议审议和第二届监事会第十二次会议批准，同意使用最高额度不超过人民币50000万元
用闲置募集资金暂时
的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2021年12月31日，公司未使用闲置募补充流动资金情况集资金暂时补充流动资金。
2021年10月15日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行对闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 60000万元（含本数）的暂时闲置募集资金。上述资金包括首次公开发行 A股股票及以现金管理，投资相关产简易程序向特定对象发行股票的闲置募集资金。在确保不影响募集资金投资项目进度，不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进品情况行现金管理。在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
用超募资金永久补充2021年11月30日，公司第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第十八次会议，以及2021年12月16日召开的2021年第三次临时股流动资金或归还银行东大会审议通过了《关于使用部分超募资金用于永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的740万元用于永久补充流动资金，贷款情况占超募资金总额的29.9968%，用于公司与主营业务相关的生产经营活动。
1、截至2021年12月31日，公司募投项目“面向冬奥的燃料电池发动机研发项目”已达到既定目标并完成结题验收。该项目结余募集资金
3226.63万元，公司于2022年3月8日召开第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第二十次会议审议同意将上述节余募集永久补充
募集资金结余的金额流动资金。
及形成原因
2、形成结余的原因在于：（1）公司在募集资金投资项目的实施过程中严格遵守募集资金使用的有关规定，本着节约、合理的原则，审慎使用募集资金。在保证项目质量的前提下加强了项目实施中各个环节费用的管理及控制，并通过对各项资源的合理调度和优化，降低了项目实施成本。（2）因募集资金投资项目实施周期较长，期间行业制造技术得以提升、部分生产设备实现国产化代替进口，公司实施项目所需的部分设备及材料等价格与预算价格相比有所降低，相应降低了募投项目成本。（3）公司合理安排闲置募集资金存放，在存储过程中产生了利息收入。
募集资金其他使用情
公司募投项目“燃料电池发动机生产基地建设二期工程”预计完成时间已延期，具体情况详见“未达到计划进度原因（分具体募投项目）”。
况附表二：以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况募集资金使用情况表
金额单位：人民币元
募集资金总额195233253.97本年度投入募集资金总额45253451.15
变更用途的募集资金总额-
变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额45253451.15
-比例截至期末累计项目可已变更项截至期末项目达到本年投入金额与承是否达行性是目，含部分募集资金承诺调整后投资总截至期末承诺本年度投入金截至期末累计投入进度预定可使度实承诺投资项目诺投入金额的到预计否发生
变更（如投资总额额投入金额(1)额投入金额(2)（%）(4)用状态日现的差额效益重大变
有）＝(2)/(1)期效益
(3)＝(2)-(1)化燃料电池综合
—150000000150000000.00150000000.000.000.00-150000000.002023年—不适用否测试评价中心
补充流动资金—49999904.8249999904.8249999904.8245253451.1545253451.15-4746453.6790.51—不适用否
合计—199999904.82199999904.82199999904.8245253451.1545253451.15-154746453.67———未达到计划进度原因（分公司于2021年8月11日完成以简易程序向特定对象发行股票的全部程序后，募投项目“燃料电池综合测试评价中心”的安全评价工作受到具体募投项目）受项目实施地新冠肺炎疫情的影响未能顺利开展，同时公司在测试中心建设上经验不足导致方案设计、定制设备选型等工作进度不及预期。
项目可行性发生重大变化不适用的情况说明募集资金投资项目先期投不适用入及置换情况用闲置募集资金暂时补充不适用流动资金情况2021年10月15日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行对闲置募集资金进行现金现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 60000万元（含本数）的暂时闲置募集资金。上述资金包括首次公开发行 A股股票及以管理，投资相关产品情况简易程序向特定对象发行股票的闲置募集资金。在确保不影响募集资金投资项目进度，不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理。在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
用超募资金永久补充流动不适用资金或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形不适用成原因募集资金其他使用情况不适用（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于北京亿华通科技股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况之核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
明亚飞杨志杰国泰君安证券股份有限公司
2022年4月日