东望时代:浙江东望时代科技股份有限公司关于2021年度计提减值损失及核销应付账款的公告

证券代码：600052证券简称：东望时代公告编号：临2022-027
浙江东望时代科技股份有限公司
关于2021年度计提减值损失及核销应付款项的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
鉴于市场外部环境发生较大变化，经过与年审会计师的沟通，为更加客观、准确、公正地反映浙江东望时代科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务状
况和资产价值，根据《企业会计准则》相关规定要求，公司最终确定了2021年合并会计报表范围内相关资产计提减值准备，并对部分长期挂账的应付款项进行了核销。具体情况如下：
一、信用减值计提情况
（一）计提明细情况
币种：人民币单位：元项目本年计提
一、资产减值损失
存货跌价准备14149007.95
商誉减值准备19039473.93
二、信用减值损失
应收票据坏账准备-378000.00
应收账款坏账准备508813.54
其他应收款坏账准备18565296.74
合计51884592.16
（二）减值情况说明
1、存货跌价准备：主要系广厦传媒有限公司（以下简称“广厦传媒”）计划
收缩影视业务，部分储备项目将延期或暂停执行，故对部分存货计提跌价准备
14149007.95元。
2、商誉减值准备：根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的对广厦传
媒的《资产评估报告》（坤元评报（2022）168号），包含商誉的资产组可收回金额为195817905.82元，低于账面价值214857379.75元，本期应确认商誉减值损失19039473.93元。
3、应收票据坏账准备：主要系子公司广厦传媒根据预期信用损失冲回商业
承兑汇票坏账准备378000.00元。
4、应收账款坏账准备：主要系公司根据预期信用损失计提应收账款坏账准
备508813.54元。
5、其他应收款坏账准备：主要系子公司广厦传媒对部分应收款项计提相应
信用减值损失所致。
（三）上述计提资产减值损失对公司财务状况的影响
因计提上述减值，导致减少公司2021年度利润总额约5188.46万元。
二、应付账款核销
（一）应付类款项核销情况
根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定，为了真实反映公司财务状况，公司对共计10773697.14元的应付类款项予以核销，明细如下：
币种：人民币单位：元项目款项性质核销金额账龄核销原因
网络营销费16100.01应付款项
工程款9612473.38
合同负债剧本费150000.00已过诉讼
定向增发费用424300.003年以上时效
顾问费50000.00其他应付款项
发行费87719.20
往来款433104.55
合计10773697.14
本次申请的原因：账龄过长；部分主体已注销；债权人未向公司进行有效催收，上述债务均已超过诉讼时效。
（二）上述核销对公司的影响
上述应付类款项核销将增加公司当期利润总额1077.37万元。
本次核销坏账事项不涉及关联方，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的情形。
三、独立董事意见
根据《企业会计准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等规定，本次计提减值损失及核销应付款项履行了相应的决策程序，结合了公司实际情况，依据充分，能够公允反映公司的财务状况以及经营成果，其中核销应付账款不涉及关联方，不存在损害公司和股东合法权益的情况，同意本次计提减值损失及核销应付款项事宜。
四、董事会审计委员会意见
本次计提减值损失及核销应付款项符合《企业会计准则》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，符合公司实际情况，依据充分，有助于更加公允地反映截至2021年12月31日公司的资产价值、财务状况，我们同意将此议案提交公司董事会审议。
五、监事会意见
监事会认为公司本次计提及核销的决议程序合法，依据充分，能公允地反映公司资产状况，符合企业会计准则等相关规定，同意本次计提资产减值损失及核销应付款项。
特此公告。
浙江东望时代科技股份有限公司董事会
2022年4月15日