寒武纪:天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于中科寒武纪科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

中科寒武纪科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）及相关格式指引的规定，将本公司2021年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经上海证券交易所科创板股票上市委员会审核同意，并根据中国证券监督管理委员会出具证监许可〔2020〕1214号同意注册文件，中科寒武纪科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“寒武纪”）由主承销商中信证券股份有限公司采用向战略投资者定向配
售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存
托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行普通股（A 股）股票4010万股，发行价为每股人民币64.39元，共计募集资金258203.90万元，坐扣承销和保荐费用4888.00万元（其中，不含税承销及保荐费为人民币4611.32万元，该部分属于发行费用；税款为人民币276.68万元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为
253315.90万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2020年7月14日汇入本公司募
集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3825.29万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为249767.29万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕261号）。
(二)募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 249767.29
截至期初累计发生额 芯片项目投入 B1 9980.16
第 3 页 共 12 页利息收入、投资收益净额 B2 1954.32
补充流动资金 B3 14099.79
投资结构性存款净流出 B4 40000.00
芯片项目投入 C1 50593.28
利息收入、投资收益净额 C2 4966.38本期发生额
补充流动资金 C3 29789.25
投资结构性存款净流出 C4 73000.00
芯片项目投入 D1=B1+C1 60573.44
利息收入、投资收益净额 D2=B2+C2 6920.70截至期末累计发生额
补充流动资金 D3=B3+C3 43889.05
投资结构性存款净流出 D4=B4+C4 113000.00
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3-D4 39225.50
实际结余募集资金 F 39225.50
差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》（上证发〔2020〕101号）及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文
件的规定，结合公司实际情况，制定了《中科寒武纪科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2020年7月15日分别与中信银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京分行大运村支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，本公司于2020年10月21日召开第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于增加募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意新增全资子公司上海寒武纪信息科技有限公司作为募集资金投资项目的实施主体。2020年11月10日，本公司会同上海寒武纪信息科技有限公司、中信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司上
第4页共12页海张江分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；2021年10月22日，本公司会同上
海寒武纪信息科技有限公司、上海寒武纪信息科技有限公司深圳分公司、中信证券股份有限
公司、中国建设银行股份有限公司前海分行签订了《募集资金专户存储五方监管协议》。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，本公司有10个募集资金专户，无定期存款账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注
其中30000000.00
中信银行北京广安门支行8110701012366688256109904476.73为通知存款
95510686000008858686462.32
招商银行股份有限公司北
95510885000008862026194.95
京分行大运村支行
95510183000008859116104.54
3105016139360000485037265284.82
中国建设银行股份有限公
3105016139360000485128279754.14
司上海张江分行
3105016139360000485234821293.81
44250100004100002996438118.45
中国建设银行股份有限公
442501000041000029971032165.75
司深圳南山大道支行[注]
44250100004100002998685142.04
合计392254997.55
[注]中国建设银行股份有限公司深圳南山大道支行为中国建设银行股份有限公司前海分行下辖网点。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
第5页共12页(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四)对暂时闲置的募集资金的现金管理情况
为提高募集资金使用效益，公司于2021年8月11日召开了第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币19亿元的闲置募集资金，在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，进行现金管理。上述额度在决议有效期内可以滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
截至2021年12月31日，寒武纪对募集资金进行现金管理情况如下：
1.结构性存款情况
产品投资金额预期收序号受托银行产品类型起息日到期日备注名称（万元）益率中信银行北京广结构性保本浮动收
17000.002020/12/102021/1/112.50%已到期
安门支行存款益、封闭式中信银行北京广结构性保本浮动收
220000.002020/11/302021/2/262.70%已到期
安门支行存款益、封闭式中信银行北京广结构性保本浮动收
313000.002020/12/32021/3/32.70%已到期
安门支行存款益、封闭式中信银行北京广结构性保本浮动收
410000.002021/3/52021/4/22.75%已到期
安门支行存款益、封闭式招商银行北京分结构性保本浮动收
5150000.002021/1/152021/4/83.04%已到期
行大运村支行存款益型中信银行北京广结构性保本浮动收
610000.002021/4/52021/5/63.00%已到期
安门支行存款益、封闭式招商银行北京分结构性保本浮动收
730000.002021/4/92021/5/103.05%已到期
行大运村支行存款益型中信银行北京广结构性保本浮动收
820000.002021/3/52021/6/32.80%已到期
安门支行存款益、封闭式中信银行北京广结构性保本浮动收
95000.002021/5/102021/6/102.85%已到期
安门支行存款益、封闭式
第6页共12页中国建设银行股结构性保本浮动收
10份有限公司上海30000.002021/5/142021/6/153.20%已到期
存款益型张江分行招商银行北京分结构性保本浮动收
11120000.002021/4/92021/7/83.10%已到期
行大运村支行存款益型中信银行北京广结构性保本浮动收
1220000.002021/6/42021/8/43.35%已到期
安门支行存款益、封闭式中信银行北京广结构性保本浮动收
135000.002021/6/112021/7/122.95%已到期
安门支行存款益、封闭式中国建设银行股结构性保本浮动收
14份有限公司上海20000.002021/6/172021/7/193.20%已到期
存款益型张江分行招商银行北京分结构性保本浮动收
15120000.002021/7/92021/8/93.15%已到期
行大运村支行存款益型招商银行股份有结构性保本浮动收
16120000.002021/8/102021/8/312.18%已到期
限公司北京分行存款益型中国建设银行股结构性保本浮动收
17份有限公司上海23000.002021/7/222021/9/63.15%已到期
存款益型张江分行中信银行北京广结构性保本浮动收
1820000.002021/8/62021/9/82.95%已到期
安门支行存款益、封闭式招商银行北京分结构性保本浮动收
1955000.002021/9/12021/9/303.00%已到期
行大运村支行存款益型招商银行北京分结构性保本浮动收
2055000.002021/9/12021/9/303.20%已到期
行大运村支行存款益型中国建设银行股结构性保本浮动收
21份有限公司上海20000.002021/9/92021/10/192.90%已到期
存款益型张江分行中信银行北京广结构性保本浮动收
229000.002021/10/12021/12/313.45%已到期
安门支行存款益、封闭式招商银行北京分结构性保本浮动收
23100000.002021/10/82021/11/83.00%已到期
行大运村支行存款益型中国建设银行股结构性保本浮动收
24份有限公司上海17000.002021/10/222021/12/73.00%已到期
存款益型张江分行招商银行北京分结构性保本浮动收尚未到
2570000.002021/11/92022/1/73.05%
行大运村支行存款益型期
第7页共12页招商银行北京分结构性保本浮动收
2630000.002021/11/92021/11/302.95%已到期
行大运村支行存款益型招商银行北京分结构性保本浮动收尚未到
2725000.002021/12/12022/1/73.00%
行大运村支行存款益型期中国建设银行股结构性保本浮动收尚未到
28份有限公司上海12000.002021/12/102022/1/122.69%
存款益型期张江分行中信银行北京广结构性保本浮动收尚未到
296000.002021/12/182022/2/182.82%
安门支行存款益、封闭式期
2.七天通知情况
开户银行银行账号账户余额（万元）存储形式备注
招商银行北京分行大运村支行1109297579800003650000.00七天通知存款已到期
招商银行北京分行大运村支行1109297579800001940000.00七天通知存款已到期
招商银行北京分行大运村支行1109297579800002260000.00七天通知存款已到期
中信银行北京广安门支行81107010346021300073000.00七天通知存款已到期
中信银行北京广安门支行811070103340215556612000.00七天通知存款已到期
中信银行北京广安门支行81107010334021555662000.00七天通知存款已到期
中信银行北京广安门支行81107010334021555666000.00七天通知存款已到期
中信银行北京广安门支行81107010335022230193000.00七天通知存款尚未到期
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表本公司2021年度募集资金投资项目未发生变更。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司2021年度募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司2021年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
第8页共12页附件1募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：中科寒武纪科技股份有限公司金额单位：人民币元
募集资金总额2497672916.19本年度投入募集资金总额803825360.65变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额1044624902.45变更用途的募集资金总额比例截至期项目可是否已截至期末累计项目达到本年是否截至期末承诺投入截至期末末投入行性是承诺投资变更项募集资金承诺投资调整后本年度投入金额与承诺投预定可使度实达到
金额累计投入金额进度（%）否发生项目目（含部总额投资总额投入金额入金额的差额用状态日现的预计
(1)(2)(4)＝重大变分变更）(3)＝(2)-(1)期效益效益
(2)/(1)化新一代云端训练芯片不适
否699730700.00699730700.00699730700.00214886230.19223778094.12-475952605.8831.982023年7月否否及系统项目用新一代云端推理芯片不适
否600169700.00600169700.00600169700.00175175782.42259472740.86-340696959.1443.232023年7月否否及系统项目用新一代边缘端人工智不适
否600724700.00600724700.00600724700.00115870815.54122483604.70-478241095.3020.392023年7月否否能芯片及系统项目用不适
补充流动资金否900000000.00597047816.19597047816.19297892532.50438890462.77-158157353.4273.51不适用否否用
合计－2800625100.002497672916.192497672916.19803825360.651044624902.45-1453048013.74－－－－
第10页共12页截至目前，公司新一代云端训练芯片及系统项目、新一代云端推理芯片及系统项目、新一代边缘端人工智能芯片及系
统项目均正常运行，不存在未达计划进度的情况。其中，新一代云端训练芯片及系统项目、新一代边缘端人工智能芯片及系统项目投入的金额比例略低于预期，主要原因如下：
（1）新一代云端训练芯片及系统项目
截至2021年12月31日，公司使用募集资金对新一代云端训练芯片及系统项目累计投入为22377.81万元。
公司其他在研项目已在前期采购了募投项目中需要的部分设备、软件及 IP、材料。因上述设备、软件及 IP、材料可以复用，本募投项目虽未进行该部分采购，但对于项目进程没有影响。截至2021年12月31日，本募投项目复用前期投入设备、软件及 IP、材料合计节省支出 2877.66万元。
（2）新一代边缘端人工智能芯片及系统项目
截至2021年12月31日，公司使用募集资金对新一代边缘端人工智能芯片及系统项目累计投入为12248.36万元。
A.公司其他在研项目已在前期采购了募投项目中需要的部分设备、软件及 IP、材料。因上述设备、软件及 IP、材料可未达到计划进度原因（分具体项目）以复用，本募投项目虽未进行该部分采购，但对于项目的进程没有影响。截至2021年12月31日，本募投项目复用前期投入设备、软件及 IP、材料合计节省支出 3003.96万元。
B.项目自实施以来，新一代边缘端人工智能芯片及系统项目与新一代云端训练芯片及系统项目、新一代云端推理芯片及系统项目在设备、部分软件及 IP存在复用的情况，该部分费用虽未进行采购，但对于项目进程没有影响。截至 2021年 12月 31日，本募投项目复用其它募投项目的设备、软件及 IP合计节省支出 4196.43万元。公司于 2020年推出边缘端智能芯片思元220及加速卡，并在2020年及2021年实现了近百万片量级的销售，完成了本项目阶段性任务。
公司新一代云端训练芯片及系统项目、新一代边缘端人工智能芯片及系统项目正常进行并根据实际情况进行投入，不存在对项目实施有重大不利影响的困难或障碍。此外，公司将加快推进募投项目的实施，在募投项目完成的前提下，充分利用自身研发技术储备优势，提高研发效率，加强研发项目各个环节费用的控制、监督和管理，在合理的情况下复用设备、软件及 IP 等资源，以实现优化开支，降低项目研发成本和费用，节约募投支出。公司将实时跟踪该项目的进展情况，如发现项目最终实施进度可能存在延期风险，将及时履行相应的信息披露义务。
项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
第11页共12页对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三(四)之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用
本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额为249767.29万元，低于本次募集资金承诺投资额280062.51万元，募集资金其他使用情况
原因系补充流动资金实际募集金额未达到募集资金承诺投资金额，故将补充流动资金调整为实际募集资金金额。