信邦制药:年度关联方资金占用专项审计报告

贵州信邦制药股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]000475号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码：110101482022580009584贵州信邦制药股份有限公司控股股东及其
报告名称：
他关联方资金占用情况的专项说明
报告文号：大华核字[2022]000475号被审（验）单位名称：贵州信邦制药股份有限公司
会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：其他鉴证业务
报告日期：2022年04月13日
报备日期：2022年04月11日
王晓明(110001670061)
签字人员：
洪琳(310000060155)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。贵州信邦制药股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2021年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、贵州信邦制药股份有限公司2021年度非经营3
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]000475号
贵州信邦制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了贵州信邦制药股份有限公司（以下简称信邦制药）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于2022年4月13日签发了大华审字[2022]000597号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就信邦制药编制的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是信邦制药管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计信邦制药2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
第1页大华核字[2022]000475号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对信邦制药实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解信邦制药2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：贵州信邦制药股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
王晓明
中国·北京中国注册会计师：
洪琳
二〇二二年四月十三日
第2页2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：贵州信邦制药股份有限公司单位：万元
2021年度占用2021年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2021年期初占2021年度偿还2021年期末占资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额（不含利息）（如有）非经营性占用现大股东及非经营性占用其附属企业非经营性占用
小计————非经营性占用前大股东及其附属企业非经营性占用
小计————
总计————
第1页2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：贵州信邦制药股份有限公司单位：万元往来方与上市2021年度往来累2021年度往来其他关联上市公司核算2021年期初往来2021年度偿还累2021年其他减少2021年期末往来资金往来方名称公司计发生金额（不资金的利息往来形成原因往来性质资金往来的会计科目资金余额计发生金额金额资金余额的关联关系含利息）（如有）经营性往来大股东及其附属企业经营性往来
贵州光正医药销售有限公司控股子公司其他应收款-6000.00-1500.00-4500.00财务资助非经营性往来
贵州同德中药材发展有限公司控股子公司其他应收款100.001.71-1.71-100.00财务资助非经营性往来
贵州科开医药有限公司控股子公司其他应收款50000.00102609.47-25100.00127509.47财务资助非经营性往来
贵州同德药业股份有限公司控股子公司其他应收款-11137.68-6211.48-4926.21财务资助非经营性往来
贵州卓大医药有限责任公司控股子公司其他应收款17867.50--3000.00-14867.50财务资助非经营性往来
贵州美杏林商贸有限公司控股子公司其他应收款-7900.008960.00-100.00-960.00财务资助非经营性往来
贵州盛远医药有限公司控股子公司其他应收款10400.0035880.00-44280.00-2000.00财务资助非经营性往来贵州省六枝特区博大医院有限
控股子公司其他应收款16076.091660.00-17736.09-财务资助非经营性往来公司
贵州医科大学附属白云医院控股子公司其他应收款8000.0045700.00---53700.00财务资助非经营性往来
贵州信达利生物科技有限公司控股子公司其他应收款28099.278352.01-7642.01-28809.27财务资助非经营性往来
上市公司的贵州科开物业管理有限公司控股子公司其他应收款1341.94565.75-30.00-1877.70财务资助非经营性往来子公司及其
附属企业贵州科信康医药有限公司控股子公司其他应收款7560.00--1560.00-6000.00财务资助非经营性往来
贵州佰佳医药有限公司控股子公司其他应收款13550.00500.00-2550.00-11500.00财务资助非经营性往来
贵州强生医药有限公司控股子公司其他应收款11400.00500.00-3800.00-8100.00财务资助非经营性往来
贵州迈道罄医疗器械有限公司控股子公司其他应收款2600.007400.00-500.00-9500.00财务资助非经营性往来
第1页2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：贵州信邦制药股份有限公司单位：万元往来方与上市20212021年度往来累2021年度往来其他关联上市公司核算年期初往来2021年度偿还累2021年其他减少2021年期末往来资金往来方名称公司计发生金额（不资金的利息往来形成原因往来性质资金往来的会计科目资金余额计发生金额金额资金余额的关联关系含利息）（如有）
贵州瑞诺医疗科技有限公司控股子公司其他应收款510.001000.00---1510.00财务资助非经营性往来
贵州华成耀商贸有限公司控股子公司其他应收款500.00----500.00财务资助非经营性往来
贵州医科大学附属乌当医院控股子公司其他应收款-2500.00-700.00-1800.00财务资助非经营性往来
贵州大东医药有限公司控股子公司其他应收款-3750.00-1300.00-2450.00财务资助非经营性往来
贵州光正医药物流有限公司控股子公司其他应收款-9000.00---9000.00财务资助非经营性往来
贵州海墨斯医疗有限公司控股子公司其他应收款-300.00---300.00财务资助非经营性往来
贵州仁本佳科技有限公司控股子公司其他应收款-600.00---600.00财务资助非经营性往来关联自然人非经营性往来及其控制的法人非经营性往来其他关联人非经营性往来及其附属企业非经营性往来
总计———160104.80246416.63116011.29127509.47163000.67—