ST沈机:年度关联方资金占用专项审计报告

关于沈阳机床股份有限公司
2021年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]4379-1号
目录专项说明12021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳机床股份有限公司单位：人民币万元非经营性占用方与上市2021年期初2021年度占用累计2021年度占用2021年度偿还2021年期末占用形资金占用方名称上市公司核算的会计科目占用性质
资金占用公司的关联关系占用资金余额发生金额（不含利息）资金的利息（如有）累计发生金额占用资金余额成原因
控股股东、实际控制人及其非经营性占用附属企业小计
前控股股东、实际控制人及非经营性占用其附属企业小计其他关联方非经营性占用及附属企业小计总计往来性质其它关联往来方与上市2021年期初2021年度往来累计2021年度往来2021年度偿还2021年期末往来形资金往来方名称上市公司核算的会计科目（经营性往来、资金往来公司的关联关系往来资金余额发生金额（不含利息）资金的利息（如有）累计发生金额往来资金余额成原因非经营性往来）
应收账款3439.491288.53
大股东及其沈阳机床（集团）有限销售
母公司下属企业一年内到期的非流动资产10743.1914182.3021466.829766.14经营性资金往来附属企业责任公司商品
长期应收款10781.786625.27
22021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳机床股份有限公司单位：人民币万元往来性质其它关联往来方与上市2021年期初2021年度往来累计2021年度往来资金2021年度偿还2021年期末资金往来方名称上市公司核算的会计科目往来形成原因（经营性往来、资金往来公司的关联关系往来资金余额发生金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额往来资金余额非经营性往来）沈阳精新再制造有限
母公司下属企业应收账款14910.8811.572.3814920.07销售商品经营性资金往来公司沈阳精力传动设备有
母公司下属企业应收账款3260.7510.600.143271.21销售商品经营性资金往来限公司沈机集团昆明机床股
母公司下属企业应收账款2076.32178.931106.631148.62销售商品经营性资金往来份有限公司
大股东及其 云南 CY集团有限公司 母公司下属企业 应收账款 1455.88 0.05 1455.83 销售商品 经营性资金往来附属企业沈阳中捷航空航天机
母公司下属企业应收账款1055.53833.881631.03258.38销售商品经营性资金往来床有限公司沈机集团昆明机床股
份有限公司铸造分公母公司下属企业应收账款700.56700.56销售商品经营性资金往来司沈机（上海）智能系母公司下属企业之
应收账款666.9910.177.67669.49销售商品经营性资金往来统研发设计有限公司联营公司
32021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳机床股份有限公司单位：人民币万元往来性质其它关联往来方与上市2021年期初2021年度往来累计2021年度往来资金2021年度偿还2021年期末资金往来方名称上市公司核算的会计科目往来形成原因（经营性往来、资金往来公司的关联关系往来资金余额发生金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额往来资金余额非经营性往来）
沈阳机床（集团）设计母公司下属企业之
应收账款538.560.38538.18销售商品经营性资金往来研究院有限公司联营公司沈阳飞翔航空数控技术
母公司下属企业应收账款358.1538.60239.63157.12销售商品经营性资金往来有限责任公司齐齐哈尔二机床（集母公司下属企业应收账款220.782232.562001.97451.37销售商品经营性资金往来
团）有限责任公司昆明昆机通用设备有限
母公司下属企业应收账款177.83177.83销售商品经营性资金往来责任公司大股东及其通用技术集团大连机床
附属企业母公司下属企业应收账款123.832044.391794.47373.75销售商品经营性资金往来有限责任公司
沈阳机床（集团）设计母公司下属企业之
研究院有限公司上海分应收账款43.6543.65销售商品经营性资金往来联营公司之分公司公司智能云科信息科技有限母公司下属企业之
应收账款9.443.126.32销售商品经营性资金往来公司联营公司的子公司
沈阳机床（集团）有限母公司下属企业之
应收账款5.835.83销售商品经营性资金往来责任公司钻镗分公司分公司
42021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳机床股份有限公司单位：人民币万元往来性质其它关联往来方与上市2021年期初2021年度往来累计2021年度往来资金2021年度偿还2021年期末往来形资金往来方名称上市公司核算的会计科目（经营性往来、资金往来公司的关联关系往来资金余额发生金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额往来资金余额成原因非经营性往来）沈阳普瑞玛激光切割
母公司下属企业应收账款1.861.86销售商品经营性资金往来机有限公司云南云机集团进出口
母公司下属企业应收账款0.230.23销售商品经营性资金往来有限公司
云机商贸（北京）有
母公司下属企业应收账款0.030.03销售商品经营性资金往来限公司沈阳机床实业有限公母公司下属企业之
应收账款87.2110.7076.51销售商品经营性资金往来大股东及其司联营公司附属企业云科智能制造（沈母公司下属企业之应收账款62.3940.1134.3768.13销售商品经营性资金往来
阳）有限公司联营公司的子公司
沈阳第一机床厂工业母公司下属企业之
应收账款7.487.48销售商品经营性资金往来服务有限公司联营公司齐二机床集团大连瓦
母公司下属企业应收账款4.104.10销售商品经营性资金往来机数控机床有限公司上海悠渡机电设备有
母公司下属企业应收账款1.221.22销售商品经营性资金往来限公司
52021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳机床股份有限公司单位：人民币万元往来性质其它关联往来方与上市2021年期初2021年度往来累计2021年度往来资金2021年度偿还2021年期末往来形资金往来方名称上市公司核算的会计科目（经营性往来、资金往来公司的关联关系往来资金余额发生金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额往来资金余额成原因非经营性往来）沈机（上海）智能系统母公司下属企业之
预付款项3741.461130.55634.274237.74采购商品经营性资金往来研发设计有限公司联营公司
沈阳机床（集团）有限
母公司下属企业预付款项1243.471222.8920.58采购商品经营性资金往来责任公司沈阳精力传动设备有限
母公司下属企业预付款项380.886.72374.16采购商品经营性资金往来公司
沈阳机床（集团）设计母公司下属企业之
预付款项106.35106.35采购商品经营性资金往来研究院有限公司联营公司大股东及其
云科智能制造（沈阳）母公司下属企业之
附属企业预付款项31.8931.89采购商品经营性资金往来有限公司联营公司的子公司沈机集团昆明机床股份
母公司下属企业预付款项5.005.00采购商品经营性资金往来有限公司
云南 CY集团有限公司 母公司下属企业 预付款项 4.54 4.54 采购商品 经营性资金往来母公司下属企业之
沈阳机床实业有限公司预付款项75.6875.68采购商品经营性资金往来联营公司中国通用咨询投资有限
母公司下属企业预付款项1.621.62采购商品经营性资金往来公司
62021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳机床股份有限公司单位：人民币万元往来性质其它关联往来方与上市2021年期初2021年度往来累计2021年度往来资金2021年度偿还2021年期末资金往来方名称上市公司核算的会计科目往来形成原因（经营性往来、资金往来公司的关联关系往来资金余额发生金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额往来资金余额非经营性往来）沈阳中天环海饮用母公司下属企业之
预付款项1.221.22采购商品经营性资金往来水有限公司联营公司的子公司云科智能制造（沈母公司下属企业之采购商品其他应收款299.70299.70经营性资金往来大股东及其阳）有限公司联营公司的子公司（预付转入）附属企业通用技术集团财务
母公司下属企业其他应收款193.103.51193.103.51其他经营性资金往来有限责任公司沈阳中捷航空航天
母公司下属企业其他应收款0.980.98提供劳务经营性资金往来机床有限公司沈阳机床成套设备
子公司其他应收款24385.571525.3625910.93资金往来非经营性往来有限责任公司
希斯机床（沈阳）
上市公司的子公司其他应收款1308.665341.586650.24资金往来非经营性往来有限责任公司子公司及其沈阳机床西丰铸造
附属企业子公司其他应收款936.2935.76900.53资金往来非经营性往来有限公司沈阳至刚主轴技术
子公司其他应收款532.32163.86696.18资金往来非经营性往来有限公司
72021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳机床股份有限公司单位：人民币万元往来性质其它关联往来方与上市2021年期初2021年度往来累计2021年度往来资金2021年度偿还2021年期末资金往来方名称上市公司核算的会计科目往来形成原因（经营性往来、资金往来公司的关联关系往来资金余额发生金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额往来资金余额非经营性往来）
沈阳机床（东莞）
上市公司的子公司其他应收款305.3633016.3033321.66资金往来非经营性往来智能装备有限公司子公司及其沈阳优尼斯智能装
附属企业子公司其他应收款197.34197.34资金往来非经营性往来备有限公司关联自然人
上海优尼斯工业服子公司破产清算，破产清算子公司应收账款144450.781243.332633.43143060.68经营性往来务有限公司丧失控制权形成
马鞍山优尼斯智能破产清算子公司子公司破产清算，应收账款4083.234083.23经营性往来其他关联方制造谷有限公司的下属公司丧失控制权形成
及其附属企业优尼斯智能制造谷破产清算子公司子公司破产清算，应收账款2784.272784.27经营性往来建湖有限公司的下属公司丧失控制权形成
优尼斯智能制造谷破产清算子公司子公司破产清算，应收账款1568.471568.47经营性往来淄博有限公司的下属公司丧失控制权形成
82021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳机床股份有限公司单位：人民币万元往来性质其它关联往来方与上市2021年期初2021年度往来累计2021年度往来资金2021年度偿还2021年期末（经营性往资金往来方名称上市公司核算的会计科目往来形成原因
资金往来公司的关联关系往来资金余额发生金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额往来资金余额来、非经营性
往来）
优尼斯智能制造谷如东破产清算子公司子公司破产清算，应收账款1048.481048.48经营性往来有限公司的下属公司丧失控制权形成
优尼斯智能制造谷(沈破产清算子公司子公司破产清算，应收账款513.94513.94经营性往来
阳)有限公司的下属公司丧失控制权形成
优尼斯智能制造谷(沛破产清算子公司子公司破产清算，应收账款180.59180.59经营性往来
其他关联方县)有限公司的下属公司丧失控制权形成
及其附属企业马鞍山优尼斯智能制造破产清算子公司子公司破产清算，应收账款28.6928.69经营性往来谷运营服务有限公司的下属公司丧失控制权形成
上海优尼斯工业服务有破产清算子公司子公司破产清算，预付款项946.753.05943.70经营性往来限公司的下属公司丧失控制权形成
优尼斯工业服务建湖有破产清算子公司子公司破产清算，预付款项10.0010.00经营性往来限公司的下属公司丧失控制权形成
92021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳机床股份有限公司单位：人民币万元往来性质其它关联往来方与上市2021年期初2021年度往来累计2021年度往来资金2021年度偿还2021年期末（经营性往资金往来方名称上市公司核算的会计科目往来形成原因
资金往来公司的关联关系往来资金余额发生金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额往来资金余额来、非经营性
往来）
马鞍山优尼斯智能制造破产清算子公司子公司破产清算，预付款项5.005.00经营性往来谷运营服务有限公司的下属公司丧失控制权形成
上海优尼斯工业服务有子公司破产清算，破产清算子公司其他应收款39479.75104.852233.9237350.68非经营性往来限公司丧失控制权形成
子公司破产清算，其他关联方丧失控制权形成及其附属企业优尼斯智能制造谷（沈破产清算子公司其他应收款399.1019.49418.59（代收代支动力经营性往来阳)有限公司的下属公司
费、劳务费及房
租）沈阳菲迪亚数控机床有
联营企业应收账款86.0913.6299.71销售商品经营性往来限公司
总计279891.0262321.563.5135723.00306493.09
法定代表人：安丰收主管会计工作的负责人：秦琴会计机构负责人：夏桂园
10注1：本期沈阳第一机床厂有限公司、沈阳沈一重装精工有限公司、中捷机床有限公司、沈阳中捷镗铣床有限公司和沈阳沈机通用机械制造有限公司被
沈阳机床（集团）有限责任公司吸收合并，2021年期初往来资金余额、2021年度往来累计发生金额、2021年度往来资金的利息、2021年度偿还累计发生金额及2021年期末往来资金余额合并在沈阳机床（集团）有限责任公司中列示，其中：沈阳第一机床厂有限公司期初应收账款余额1484.41万元、一年内到期的非流动资产余额4391.68万元、长期应收款余额4428.52万元、预付款项1177.77万元；沈阳沈一重装精工有限公司期初应收账款余
额18.07万元、一年内到期的非流动资产余额2548.37万元、长期应收款余额2550.10万元；中捷机床有限公司期初应收账款余额494.33万元、一
年内到期的非流动资产余额2186.34万元、长期应收款余额2186.34万元；沈阳中捷镗铣床有限公司期初应收账款余额829.02万元、一年内到期的
非流动资产余额1543.16万元、长期应收款余额1543.16万元、预付款项余额0.37万元；沈阳沈机通用机械制造有限公司期初应收账款余额603.28
万元、一年内到期的非流动资产余额18.02万元、长期应收款余额18.03万元；沈阳机床（集团）有限责任公司期初应收账款余额10.38万元、一年内
到期的非流动资产余额55.62万元、长期应收款余额55.63万元、预付款项余额65.33万元。
注2：本期子公司破产清算，丧失控制权，不纳入合并范围，其对大股东及其附属企业中部分资金往来方不纳入合并范围时点的应收及预付款项余额，在2021年期末往来资金余额中列示，涉及公司及金额为：沈阳机床（集团）有限责任公司应收账款2021年期末往来资金余额3.53万元、长期应收款
2021年期末往来资金余额177.18万元、一年内到期的长期应收款2021年期末往来资金余额138.61万元；沈阳精新再制造有限公司应收账款2021年期
末往来资金余额11945.38万元；沈阳中捷航空航天机床有限公司应收账款2021年期末往来资金余额0.38万元；沈机（上海）智能系统研发设计有限
公司应收账款2021年期末往来资金余额660.45万元；智能云科信息科技有限公司应收账款2021年期末往来资金余额6.32万元；沈阳机床（集团）设
计研究院有限公司预付款项2021年期末往来资金余额100.00万元；通用技术集团财务有限责任公司其他应收款2021年期末往来资金余额2.17万元。
注3：本期部分资金往来方2021年末已不是关联方，2021年期初往来资金余额未在上表中列示。其中：沈阳瑞施达国际贸易有限公司应收账款2021年期初往来资金余额6532.74万元；沈阳机床进出口有限责任公司美国公司应收账款2021年期初往来资金余额5484.32万元；沈阳机床进出口有限责
任公司应收账款2021年期初往来资金余额3.09万元、一年内到期的非流动资产2021年期初往来资金余额2676.59万元、长期应收款2021年期初往
来资金余额2687.00万元；沈阳机床进出口有限责任公司土耳其公司应收账款2021年期初往来资金余额1105.79万元；沈阳机床股份有限公司加拿
大公司应收账款2021年期初往来资金余额47.89万元；希斯泰克有限责任公司应收账款2021年期初往来资金余额11.27万元；沈阳布卡特委博机床有限公司应收账款2021年期初往来资金余额890.30万元；沈阳瑞施达国际贸易有限公司预付款项2021年期初往来资金余额425.01万元；沈机集团（香港）有限公司预付款项2021年期初往来资金余额0.78万元；沈阳布卡特委博机床有限公司其他应收款2021年期初往来资金余额366.00万元。
11注4：本期其他关联方及其附属企业中主要列示本期破产清算，丧失控制权，不纳入合并范围的子公司2021年度应收及预付款项情况。
注5：本期大股东及其附属企业中部分资金往来方2021年末为关联方，2021年期初往来资金余额与2021年期末往来资金余额一并在上表中列示。其中：云科智能制造（沈阳）有限公司应收账款2021年期初往来资金余额62.39万元、2021年期末往来资金余额68.13万元；云科智能制造（沈阳）有
限公司预付款项2021年期初往来资金余额31.89万元、2021年期末往来资金余额31.89万元；云科智能制造（沈阳）有限公司其他应收款2021年期初
往来资金余额299.70万元、2021年期末往来资金余额299.70万元。
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