鲁阳节能:独立董事对担保等事项的独立意见

鲁阳节能（002088）
山东鲁阳节能材料股份有限公司独立董事
关于第十届董事会第十次会议有关事项的独立意见
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《、上市公司独立董事规则》等有关规定，我们作为山东鲁阳节能材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，就公司第十届董事会第十次会议相关事项发表独立意见如下：
一、对公司累计和当期对外担保及关联方占用资金情况的独立意见我们对公司2021年对外担保情况和控股股东及其他关联方占用公司资金情况进行
了认真地了解和查验，发表如下独立意见：
1、报告期内，公司控股股东及其关联方不存在非经营性占用公司资金的情况。
2、报告期内，公司与控股股东及其关联方之间存在经营性资金往来，公司已履行
了必要的决策程序和信息披露义务。
3、报告期内，公司未发生任何形式的对外担保事项，也没有以前期间发生延续到
报告期内的对外担保事项。
二、关于2021年度利润分配预案的独立意见
作为公司独立董事，我们认为，公司拟定2021年度利润分配预案时已充分兼顾了公司实际情况及投资者回报，分配方案符合有关法规及《公司章程》的规定，同意董事会将该利润分配预案提交公司股东大会审议。
三、关于2021年度公司内部控制自我评价报告的独立意见
经了解、测试、对有关制度的审阅以及与公司管理层和有关部门交流，我们认为：
公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，也满足目前公司生产经营实际需要。《公司2021年度内部控制自我评价报告》比较客观地反映了公司内部控制的真实情况，对公司内部控制的总结客观、全面。
四、关于聘任公司2022年度财务报告及内部控制审计机构的独立意见
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“安永华明”）能够按照有关法规政策，独立完成公司审计工作，帮助公司完善内控制度，为公司出具的年度审计报告客观公正的反映了公司的财务状况和经营成果，同意继续聘任安永华明作为公司2022智德行健|志在相伴鲁阳节能（002088）
年度财务报告审计机构，并聘任安永华明为公司2022年度内部控制审计机构，期限一年。
五、关于公司2021年度董事、监事及高级管理人员薪酬的独立意见
作为公司独立董事，对公司2021年度董事、监事及高级管理人员薪酬情况进行了认真地核查，公司2021年度能够严格执行关于董事、监事及高级管理人员的薪酬规定，薪酬发放符合有关法律、法规、《公司章程》及公司制度的规定。
六、关于购买董事、监事及高级管理人员责任保险事项的独立意见
为公司及董事、监事、高级管理人员购买责任保险，有利于进一步完善公司风险控制体系，有利于保障公司及董事、监事、高级管理人员的权益，促进公司发展。相关审议程序合法，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形，符合《上市公司治理准则》等相关规定。
七、关于《未来三年（2022-2024年）股东回报规划》的独立意见
公司董事会制定的股东回报规划在综合考虑公司的盈利能力、投资需求、融资环境
等因素的基础上，并在保证公司正常经营发展的前提下，采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润，重视现金分红，建立了持续、稳定及积极的利润分配政策，能实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发展，我们同意公司制定的《山东鲁阳节能材料股份有限公司未来三年（2022-2024年）股东回报规划》。
八、关于修订《公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理办法》的独立意见
《公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理办法》的修订符合公司发展要求，提高了公司经营管理层利益与股东利益的一致性，进一步增强了公司业绩增长对管理层的激励作用，经营管理层薪酬结构更加优化；审议表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意公司《关于修订董事、监事及高级管理人员薪酬管理办法的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
2九、关于公司与奇耐联合纤维亚太控股有限公司、奇耐联合纤维（上海）有限公司
2022年日常关联交易预计事项的独立意见
智德行健|志在相伴鲁阳节能（002088）
公司与奇耐联合纤维亚太控股有公司、奇耐联合纤维（上海）有限公司2022年日
常关联交易预计事项符合法律法规及《公司章程》等相关要求，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形；董事会的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规、规范性文件的规定。我们一致同意公司本次日常关联交易预计事项。
独立董事：沈佳云胡命基李军
二 O 二二年四月十四日
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