黄山旅游:容诚会计师事务所关于黄山旅游2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
黄山旅游发展股份有限公司
容诚专字[2022]230Z1076 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京关于黄山旅游发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2022]230Z1076号
黄山旅游发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了黄山旅游发展股份有限公司（以下简称黄山旅游）2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月15日出具了容诚审字[2022]230Z1056 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，黄山旅游管理层编制了后附的黄山旅游发展股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是黄山旅游管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计黄山旅游2021年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对黄山旅游实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解黄山旅游的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供黄山旅游年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：黄山旅游发展股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表。附件：
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021年度2021年度
上市公司核2021年期2021年度2021年期占用方与上市公占用累计发占用资金非经营性资金占用资金占用方名称算的会计科初占用资金偿还累计发末占用资占用形成原因占用性质
司的关联关系生金额(不的利息目余额生金额金余额
含利息)(如有)现控股股东及其他非经营性占关联方用
小计/////前控股股东及其他非经营性占关联方用
小计/////
总计/////
2021年度2021年度
上市公司核2021年期2021年度2021年期往来方与上市公往来累计发往来资金其他关联资金往来资金往来方名称算的会计科初往来资金偿还累计发末往来资往来形成原因往来性质司的关系生金额（不的利息目余额生金额金余额含利息）（如有）黄山旅游集团有限
母公司应收账款3.508.4211.750.17门票餐饮服务经营性往来公司黄山东海景区开发
母公司的子公司应收账款0.090.09门票餐饮服务经营性往来有限公司黄山高旅投资发展
母公司的子公司应收账款0.770.751.52门票餐饮服务经营性往来有限公司黄山天都国际饭店
母公司的子公司应收账款2.342.34门票餐饮服务经营性往来有限公司大股东及其附属企黄山旅游集团天都业
房地产开发有限公母公司的子公司应收账款30.0919.1010.99门票餐饮服务经营性往来司黄山旅游集团水电
母公司的子公司应收账款7.497.49门票餐饮服务经营性往来开发有限公司黄山旅游交通发展
母公司的子公司应收账款4.083.750.33门票餐饮服务经营性往来股份有限公司黄山旅游玉屏房地
母公司的子公司应收账款5.074.920.15门票餐饮服务经营性往来产开发有限公司黄山东海景区开发
母公司的子公司应收账款1.311.31门票餐饮服务经营性往来有限公司黄山天之都物业管
母公司的子公司应收账款0.640.64门票餐饮服务经营性往来理有限公司黄山风景区管理委
母公司股东应收账款37.18211.45206.8241.81门票餐饮服务经营性往来员会黄山风景区管理委
母公司股东预付账款7.457.45疫苗采购款经营性往来员会
黄山西海饭店有限13503.8非经营性往
子公司其他应收款10827.892353.58322.36借款责任公司3来黄山徽文化旅游开非经营性往
子公司其他应收款235.37235.37借款发有限责任公司来黄山华胥氏旅游文非经营性往
上市公司的子公司子公司其他应收款500.00500.00借款化创意有限公司来及其附属企业徽商故里文化发展非经营性往
子公司其他应收款1500.0052.371552.37借款集团有限公司来黄山市途马旅游电非经营性往
子商务有限责任公子公司其他应收款2000.5873.952074.53借款来司非经营性往关联自然人来其他关联方及其附黄山蓝城小镇投资非经营性往
联营企业长期应收款26751.56552.4327303.99借款
属企业有限公司*来
17419.5
总计///39866.734622.881001.1128071.17//
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*2021年4月，公司收到参股公司蓝城小镇归还的借款本金245000000.00元以及借款利息28039960.03元，公司与蓝城小镇债权债务已全部结清。