首开股份:首开股份首开股份非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于北京首都开发股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京首都开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明北京首都开发股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表关于北京首都开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2022）第 110A006567 号
北京首都开发股份有限公司全体股东：
我们接受北京首都开发股份有限公司（以下简称首开股份）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了首开股份2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第 110A009717 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56号文）的要求，首开股份编制了本专项说明所附的北京首都开发股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是首开股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计首开股份2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对首开股份实施于2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2021年度首开股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供首开股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师
中国·北京二Ｏ二二年四月十四日附表2上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021年度占2021年度
占用方与上市上市公司2021年期初2021年度偿2021年期末资金占用方用累计发生占用资金占用形非经营性资金占用公司的关联关核算的会占用资金余还累计发生占用资金余占用性质
名称金额(不含的利息(如成原因系计科目额金额额
利息)有)
总计///----------//
2021年度往2021年度
上市公司2021年期初2021年度偿2021年期末资金往来方往来方与上市来累计发生往来资金往来形其他关联资金往来核算的会往来资金余还累计发生往来资金余往来性质名称公司的关系金额（不含的利息成原因计科目额金额额
利息）（如有）北京首开望京同一最终控制经营性往
物业服务有限应收账款1000.00500.000.000.001500.00交易方来公司北京首开鸿城同一最终控制经营性往
预付账款491.740.000.00176.68315.06交易实业有限公司方来大股东及其附属企北京首开方庄同一最终控制经营性往
业物业服务有限应收账款45.34288.690.00296.6837.35交易方来公司北京修一装饰同一最终控制经营性往
预付账款1937.100.000.001937.100.00交易工程有限公司方来北京宝信实业其他应收经营性往
股东代管16000.000.000.0016000.000.00往来款发展公司款来北京首开亿信其他应收非经营性
置业股份有限控股孙公司589587.50148189.5828298.95120416.73645659.30往来款上市公司的子公司款往来公司及其附属企业贵阳首开龙泰其他应收非经营性
全资子公司282774.6884414.3810476.0650000.00327665.12往来款房地产开发有款往来限公司厦门首开翔泰其他应收非经营性
全资子公司399772.78383778.350.00456642.00326909.13往来款置业有限公司款往来福州首开瑞泰其他应收非经营性
房地产开发有控股孙公司113499.40173000.008585.538021.75287063.18往来款款往来限公司葫芦岛首开宏其他应收非经营性
泰房地产开发全资子公司190872.5926960.000.001000.00216832.59往来款款往来有限公司绵阳首开兴泰其他应收非经营性
全资子公司189284.647798.951560.830.00198644.42往来款置业有限公司款往来大连中美居置其他应收非经营性
控股子公司164788.67381511.008913.30370000.00185212.97往来款业有限公司款往来成都首开恒泰其他应收非经营性
全资子公司252899.92113736.210.00183762.61182873.52往来款置业有限公司款往来广州首开至泰其他应收非经营性
全资子公司67954.90298540.500.00185334.00181161.40往来款置业有限公司款往来福州首融房地其他应收非经营性
产开发有限公控股孙公司64912.43106178.708316.39232.00179175.52往来款款往来司北京惠信端泰其他应收非经营性
商业地产有限控股子公司168343.3148.850.000.00168392.16往来款款往来公司苏州茂泰置业其他应收非经营性
控股子公司222931.101895.000.0060683.25164142.85往来款有限公司款往来北京首开仁信其他应收非经营性
控股孙公司136405.9131698.960.006979.74161125.13往来款置业有限公司款往来厦门同珵置业其他应收非经营性
全资孙公司0.00545994.340.00384991.00161003.34往来款有限公司款往来成都首开韶泰其他应收非经营性
全资子公司0.00146393.99964.600.00147358.59往来款置业有限公司款往来北京怡璟置业其他应收非经营性
控股子公司0.00216750.501660.4285690.00132720.92往来款有限公司款往来温州首开曜成其他应收非经营性
全资子公司0.00130500.001895.990.00132395.99往来款置业有限公司款往来佛山市玺泰房其他应收非经营性
全资孙公司0.00131068.72667.050.00131735.77往来款地产有限公司款往来廊坊市首开志其他应收非经营性
泰房地产开发全资子公司133133.3541231.160.0047740.00126624.51往来款款往来有限公司北京首开盈信其他应收非经营性
投资管理有限全资子公司35845.25103470.757131.5630000.00116447.56往来款款往来公司北京熹泰房地其他应收非经营性
产开发有限公控股孙公司107223.76270.005514.970.00113008.73往来款款往来司北京首开新奥其他应收非经营性
控股子公司127486.020.0077.5817563.60110000.00往来款置业有限公司款往来杭州首开润泰其他应收非经营性
全资孙公司126735.49445087.879126.48485677.0095272.84往来款置业有限公司款往来北京首开卓越长期应收非经营性
盈泰置业有限控股子公司0.00331005.003905.43243801.0091109.43往来款款往来公司福州首开中庚其他应收非经营性
控股子公司0.00101648.791702.6113998.1489353.26往来款投资有限公司款往来武汉强华房地其他应收非经营性
产开发有限公全资孙公司85050.0734.380.000.0085084.45往来款款往来司北京融泰房地长期应收非经营性
产开发有限公控股子公司102406.563680.005547.4232200.0079433.98往来款款往来司
南京首开隆泰全资子公司其他应收0.00101809.180.0024000.0077809.18往来款非经营性置业有限公司款往来福州首开峻宸其他应收非经营性
全资孙公司0.0078443.201237.923831.2075849.92往来款置业有限公司款往来北京盈富瑞泰长期应收非经营性
房地产开发有控股子公司108090.330.005910.0441004.5472995.83往来款款往来限公司东莞市煜泰房其他应收非经营性
全资子公司0.0070141.57709.450.0070851.02往来款地产有限公司款往来杭州首开旭泰其他应收非经营性
房地产开发有全资孙公司69935.51154418.000.00155418.0068935.51往来款款往来限公司成都首开宜泰其他应收非经营性
全资子公司0.0084254.921974.2517516.8768712.30往来款置业有限公司款往来厦门首泰置业其他应收非经营性
控股孙公司66112.04120000.000.00120719.5765392.47往来款有限公司款往来北京东银燕华其他应收非经营性
控股子公司41087.7719809.263601.852.5164496.37往来款置业有限公司款往来沈阳首开盛泰其他应收非经营性
置业有限责任全资子公司19591.3478300.001549.8035700.0063741.14往来款款往来公司北京首开中阳其他应收非经营性
政泰置业有限控股孙公司41981.6914421.004002.620.0060405.31往来款款往来公司苏州太湖宝京其他应收非经营性
旅游房地产发控股孙公司60207.57680.00200.597833.4753254.69往来款款往来展有限公司南通首开泓泰其他应收非经营性
全资子公司0.0049609.89548.620.0050158.51往来款置业有限公司款往来台州兆裕房地其他应收非经营性
控股孙公司0.0087377.402145.9941400.0048123.39往来款产有限公司款往来
太原首润房地控股子公司其他应收0.00127506.135466.5788991.3143981.39往来款非经营性产开发有限公款往来司北京首开德远其他应收非经营性
全资子公司0.00104875.931392.9863949.2042319.71往来款置业有限公司款往来北京致泰房地其他应收非经营性
产开发有限公控股子公司70619.048081.040.0040984.1037715.98往来款款往来司苏州首开永泰其他应收非经营性
全资子公司35268.73400516.620.00400444.1735341.18往来款置业有限公司款往来成都首开铭泰其他应收非经营性
全资孙公司0.00251053.635123.51221400.0034777.14往来款置业有限公司款往来广州穗江置业长期应收非经营性
控股子公司93900.855000.002193.6872500.0028594.53往来款有限公司款往来北京屹泰房地其他应收非经营性
产开发有限公控股子公司31913.580.000.0010000.0021913.58往来款款往来司北京发展大厦其他应收非经营性
全资子公司0.0016000.00585.572500.0014085.57往来款有限公司款往来北京庆泰置业其他应收非经营性
全资孙公司0.0011320.000.000.0011320.00往来款有限公司款往来扬州首开正兴其他应收非经营性
城市开发投资控股孙公司0.0084904.150.0075000.009904.15往来款款往来有限公司北京首开立信其他应收非经营性
置业股份有限控股子公司10727.903093.230.004013.239807.90往来款款往来公司福州融侨和众长期应收非经营性
房地产开发有控股孙公司8698.480.00363.391700.007361.87往来款款往来限公司北京首开荣泰其他应收非经营性
全资子公司10018.131849.900.008321.903546.13往来款置业有限公司款往来北京首开天成其他应收非经营性
房地产开发有控股子公司14722.325569.240.0017070.003221.56往来款款往来限公司北京中顺德房其他应收非经营性
地产开发有限全资孙公司2005.81485.670.000.002491.48往来款款往来公司杭州首开网谷长期应收非经营性
商业管理有限控股子公司1327.55650.00135.7427.552085.74往来款款往来公司三亚天鸿度假其他应收非经营性
控股子公司1824.290.00110.420.001934.71往来款村有限公司款往来成都隆中策置其他应收非经营性
控股孙公司39311.160.00383.2037988.981705.38往来款业有限公司款往来福州融侨和众其他应收非经营性
房地产开发有控股孙公司0.001272.210.000.001272.21往来款款往来限公司首开隆泰（固其他应收非经营性
安）美丽乡村控股子公司2992.750.000.001800.001192.75往来款款往来建设有限公司扬州首开衡泰其他应收非经营性
全资子公司344.8024000.000.0024000.00344.80往来款置业有限公司款往来武汉首茂城置其他应收非经营性
控股孙公司232.810.007720.237725.22227.82往来款业有限公司款往来北京宝辰饭店其他应收非经营性
全资子公司0.00215.630.0025.89189.74往来款有限公司款往来北京盈富瑞泰其他应收非经营性
房地产开发有控股子公司0.0023.930.000.0023.93往来款款往来限公司北京达泰置业其他应收非经营性
全资子公司20.000.000.000.0020.00往来款有限公司款往来
北京平泰置业全资子公司其他应收1.00237000.300.00237000.301.00往来款非经营性有限公司款往来北京祐泰置业其他应收非经营性
全资子公司0.00195611.300.00195611.000.30往来款有限公司款往来太原首润房地长期应收非经营性
产开发有限公控股子公司122891.310.000.00122891.310.00往来款款往来司北京首开住总其他应收非经营性
房地产开发有控股子公司2377.980.000.002377.980.00往来款款往来限公司北京金开旭泰其他应收非经营性
房地产开发有控股子公司21164.30300.00288.3421752.640.00往来款款往来限公司北京金开辉泰其他应收非经营性
房地产开发有控股子公司8288.252755.280.0011043.530.00往来款款往来限公司北京龙和信泰长期应收非经营性
控股子公司42966.242500.00793.5546259.790.00往来款置业有限公司款往来力博国际建材其他应收非经营性会展（北京）控股子公司7235.102255.500.009490.600.00往来款款往来有限公司保定首开润怡其他应收非经营性
房地产开发有控股子公司2707.54192.011.022900.570.00往来款款往来限公司北京绿州博园其他应收非经营性
全资孙公司9351.67152328.240.00161679.910.00往来款投资有限公司款往来北京毓秀置业其他应收非经营性
控股子公司114924.224038.253931.50122893.970.00往来款有限公司款往来沈阳首开京泰其他应收非经营性
全资子公司11013.644100.000.0015113.640.00往来款置业有限公司款往来福州首开纵成长期应收非经营性
控股孙公司21404.080.00400.7221804.800.00往来款置业有限公司款往来温州首开中庚其他应收非经营性
控股子公司37642.690.0024.5037667.190.00往来款实业有限公司款往来福州首开榕泰其他应收非经营性
控股子公司987.1215300.0016.4416303.560.00往来款置业有限公司款往来海南民生长流其他应收非经营性
油气储运有限全资子公司9530.750.00218.319749.060.00往来款款往来公司苏州首开佳泰其他应收非经营性
全资子公司1089.34104389.1610932.52116411.020.00往来款置业有限公司款往来苏州平泰置业长期应收非经营性
全资子公司256989.456820.557060.62270870.620.00往来款有限公司款往来南京荣泰置业其他应收非经营性
控股子公司33188.6022542.00461.8556192.450.00往来款有限公司款往来天津首开全泰其他应收非经营性
房地产开发有全资子公司200.000.000.00200.000.00往来款款往来限公司苏州首开润泰其他应收非经营性
控股子公司1817.500.000.001817.500.00往来款置业有限公司款往来常熟虞茂置业其他应收非经营性
联营单位372891.420.0022385.83118980.00276297.25往来款有限公司款往来厦门沧珩实业其他应收非经营性
联营单位0.00253125.080.000.00253125.08往来款有限公司款往来北京首开龙湖其他应收非经营性
盈泰置业有限联营单位142615.0015880.000.000.00158495.00往来款其他关联方及其附款往来公司属企业北京滨湖恒兴其他应收非经营性
房地产开发有联营单位139984.960.006903.166400.00140488.12往来款款往来限公司厦门莹泰置业其他应收非经营性
联营单位145895.8621457.210.0033788.83133564.24往来款有限公司款往来
厦门煊泰置业联营单位其他应收93427.7028046.280.00782.14120691.84往来款非经营性有限公司款往来北京开创金润其他应收非经营性
联营单位117363.0417894.284933.3232368.04107822.60往来款置业有限公司款往来北京碧和信泰其他应收非经营性
联营单位49314.6350798.550.000.00100113.18往来款置业有限公司款往来北京祐泰通达其他应收非经营性
房地产开发有联营单位85398.4265026.383007.6960000.0093432.49往来款款往来限公司北京潭柘兴业其他应收非经营性
房地产开发有联营单位83985.170.005360.630.0089345.80往来款款往来限公司北京首开美驰其他应收非经营性
房地产开发有合营单位81177.590.003467.500.0084645.09往来款款往来限公司北京怡畅置业长期应收非经营性
联营单位0.00126349.61927.9543920.1283357.44往来款有限公司款往来北京卓开旭泰联营单位之子其他应收非经营性
房地产开发有0.00118360.143256.1549500.0072116.29往来款公司款往来限公司北京城志置业其他应收非经营性
联营单位66220.587350.000.002450.0071120.58往来款有限公司款往来北京首开万科其他应收非经营性
和泰置业有限联营单位60757.854711.130.000.0065468.98往来款款往来公司无锡润泰置业其他应收非经营性
联营单位69378.8431937.930.0041790.0259526.75往来款有限公司款往来北京友泰房地其他应收非经营性
产开发有限公联营单位51645.8710900.001518.217865.0856199.00往来款款往来司北京万龙华开其他应收非经营性
联营单位51083.450.001342.840.0052426.29往来款房地产开发有款往来限公司福州中泓盛实其他应收非经营性
联营单位48227.200.000.001600.0046627.20往来款业有限公司款往来北京毓锦置业其他应收非经营性
联营单位0.00230576.640.00184255.6746320.97往来款有限公司款往来天津海景实业其他应收非经营性
联营单位38546.330.001690.660.0040236.99往来款有限公司款往来北京远和置业其他应收非经营性
联营单位49331.47117.102332.6212000.0039781.19往来款有限公司款往来北京房地钧洋其他应收非经营性
房地产开发有联营单位37840.800.001709.73321.4339229.10往来款款往来限公司北京首城置业其他应收非经营性
联营单位35011.731478.760.000.0036490.49往来款有限公司款往来南京筑浦振业其他应收非经营性
房地产开发有联营单位0.0035373.130.000.0035373.13往来款款往来限公司北京骏泰置业其他应收非经营性
联营单位35231.440.001524.131520.3535235.22往来款有限公司款往来北京兴和航泰其他应收非经营性
联营单位0.0061798.761000.4229160.0033639.18往来款置业有限公司款往来上海众承房地其他应收非经营性
产开发有限公联营单位123927.430.000.0091125.0032802.43往来款款往来司苏州首龙置业其他应收非经营性
联营单位27720.0212823.290.0012802.0427741.27往来款有限公司款往来北京润和信通其他应收非经营性
房地产开发有联营单位38536.691500.001597.9915000.0026634.68往来款款往来限公司深圳市熙梁投其他应收非经营性
联营单位15812.8110794.770.000.0026607.58往来款资发展有限公款往来司常州悦府房地其他应收非经营性
产开发有限公联营单位0.0025600.58464.600.0026065.18往来款款往来司北京金良兴业其他应收非经营性
房地产开发有联营单位31298.840.000.006000.0025298.84往来款款往来限公司北京俊泰房地其他应收非经营性
产开发有限公合营单位23611.900.000.000.0023611.90往来款款往来司武汉明泰置业其他应收非经营性
联营单位23096.4525.601249.111071.7023299.46往来款有限公司款往来苏州侨仁置业其他应收非经营性
联营单位0.0038182.361111.3318150.0021143.69往来款有限公司款往来北京和信仁泰其他应收非经营性
联营单位0.0083160.60784.3366015.0017929.93往来款置业有限公司款往来台州环茂置业其他应收非经营性
联营单位0.0057836.250.0040398.7517437.50往来款有限公司款往来北京昌信硕泰其他应收非经营性
联营单位13660.871340.74739.190.0015740.80往来款置业有限公司款往来北京城安辉泰其他应收非经营性
联营单位61461.913135.461646.5052889.7813354.09往来款置业有限公司款往来福州市鸿腾房联营单位之子其他应收非经营性
地产开发有限33259.380.000.0020955.0012304.38往来款公司款往来公司北京昌信硕泰非经营性
联营单位应收账款11554.510.000.000.0011554.51交易置业有限公司往来北京金旭开泰其他应收非经营性
房地产开发有联营单位23120.00102317.992165.97116593.2111010.75往来款款往来限公司
北京腾泰亿远联营单位其他应收12600.000.000.002500.0010100.00往来款非经营性置业有限公司款往来北京正德丰泽联营单位之子其他应收非经营性
房地产开发有10655.060.00498.951356.259797.76往来款公司款往来限公司常熟耀泰房地其他应收非经营性
联营单位36564.3020.19534.8027720.009399.29往来款产有限公司款往来北京祥鼎置业其他应收非经营性
联营单位0.0029644.90456.2021064.909036.20往来款有限公司款往来台州兆汇房地长期应收非经营性
联营单位0.0012866.00279.676000.007145.67往来款产有限公司款往来北京辉广企业其他应收非经营性
联营单位6123.600.000.000.006123.60往来款管理有限公司款往来北京金谷创信其他应收非经营性
置业有限责任联营单位18448.011320.001097.8615642.005223.87往来款款往来公司北京首茂丰和其他应收非经营性
企业管理有限参股公司0.0067620.000.0063300.004320.00往来款款往来公司厦门琸泰置业其他应收非经营性
联营单位0.001960.000.000.001960.00往来款有限公司款往来珠海市润乾房其他应收非经营性
联营单位2359.060.000.00970.001389.06往来款地产有限公司款往来北京首开寸草其他应收非经营性
养老服务有限联营单位0.00576.9017.790.00594.69往来款款往来公司福州中泰投资非经营性
联营单位应收账款0.00473.460.000.00473.46交易有限公司往来北京万城永辉其他应收非经营性
联营单位52.97105.930.000.00158.90往来款置业有限公司款往来苏州隆泰置业其他应收非经营性
联营单位154.77722.800.00828.3449.23往来款有限公司款往来北京知泰房地其他应收非经营性
产开发有限责联营单位7.030.000.000.007.03往来款款往来任公司厦门跃泰置业其他应收非经营性
联营单位35606.7721.670.0035628.440.00往来款有限公司款往来开茂置业（杭其他应收非经营性联营单位3539.000.000.003539.000.00往来款
州）有限公司款往来北京和信丰泰其他应收非经营性
联营单位68194.5428.921087.3069310.760.00往来款置业有限公司款往来广州市君庭房其他应收非经营性
联营单位1502.440.000.001502.440.00往来款地产有限公司款往来北京中开盈泰其他应收非经营性
房地产开发有联营单位62304.100.001149.4063453.500.00往来款款往来限公司北京厚泰房地其他应收非经营性
产开发有限公联营单位4728.005720.000.0010448.000.00往来款款往来司福州中泰投资其他应收非经营性
联营单位90817.270.001474.9292292.190.00往来款有限公司款往来北京怡城置业其他应收非经营性
联营单位87176.6912000.001332.96100509.650.00往来款有限公司款往来北京龙万华开其他应收非经营性
房地产开发有联营单位8210.430.0022.238232.660.00往来款款往来限公司北京尚泰信华其他应收非经营性
房地产开发有联营单位599.410.000.00599.410.00往来款款往来限公司首开文投（北非经营性
京）文化科技联营单位应收账款123.410.000.00123.410.00交易往来有限公司
总计---7750244.768162468.38252902.907401765.548763850.50--本表已于2022年4月14日获第九届董事会第七十九次会议批准。
公司法定代表人：李岩主管会计工作的公司负责人:容宇公司会计机构负责人：容宇