郑州煤电:关于郑州煤电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于郑州煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：郑州煤电股份有限公司
审计单位：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0371-87785121关于郑州煤电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告
亚会专审字（2022）第01220008号
郑州煤电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了郑州煤电股份有限公司（以下简称“郑州煤电公司”）2021年12月31日合并及公司的资产负债表，2021年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上，对后附的《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“情况表”）进行了专项审核。
一、管理层的责任
郑州煤电管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号）的要求等相关规定，编制和对外披露情况表、并保证其内容真实、准确及完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审核工作的基础上对情况表发表专项审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对情况表是否不存在重大错报获取合理保证。在执行审核工作的过程中，我们实施了对后附的情况表所载资料与郑州煤电公司2021年度已审的会计报表及相关资料的内容复核，检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。三、审核意见
我们认为，后附的郑州煤电公司情况表所载资料与我们审计郑州煤电股份有限公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本审核报告仅供郑州煤电公司2021年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为郑州煤电公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解郑州煤电公司2021年度大股东及其附属企业非经营性资金
占用及清偿情况、违规担保及解除情况，后附情况表应当与已审的财务报表一并阅读。
亚太（集团）会计师事务所中国注册会计师：吕子玲（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：李青青
中国·北京二〇二二年四月十五日附表2上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021年度
2021年度
占用方与上市上市公司核2021年期占用累计2021年度2021年期资金占用方占用资金占用形非经营性资金占用公司的关联关算的会计科初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质名称的利息成原因
系目金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)
郑州煤炭工业控股股东其他应收款59251.13823.3460074.47债权转非经营性（集团）有限让占用责任公司现控股股东及其他
郑州煤炭工业控股股东附属其他应收款4514.0362.734576.76债权转关联方
(集团)正运煤企业让非经营性炭销售有限公占用司
小计///63765.16886.0764651.23//非经营性不适用不适用不适用前控股股东及其他占用关联方非经营性占用
小计/////
总计///63765.16886.0764651.23//
2021年度
2021年度
上市公司核2021年期往来累计2021年度2021年期资金往来方往来方与上市往来资金往来形其他关联资金往来算的会计科初往来资发生金额偿还累计末往来资往来性质名称公司的关系的利息成原因目金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）
河南金苑置业大股东附属企其他应收款612.20612.20处置房经营性往大股东及其附属企有限公司业产来
业郑州煤炭工业控股股东应收账款7967.017048.782463.3412552.44出售材经营性往（集团）有限料、设来责任公司及其备等关联方
郑州煤炭工业控股股东应收账款-1205.071205.07-提供通（集团）有限讯、餐经营性往责任公司饮住宿来服务等
郑州煤炭工业控股股东应收账款6059.596059.59-提供工经营性往（集团）有限程施工来责任公司
郑州煤炭工业大股东附属企应收账款68083.9040807.1153185.1555705.86出售原
(集团)新郑精业煤、材经营性往煤有限责任公料来司
郑州煤炭工业大股东附属企应收账款5011.950.115012.06出售原
集团龙力水泥业煤、材经营性往
有限责任公司料、提来供通信服务
郑州煤炭工业大股东附属企应收账款2088.432088.43出售原经营性往
集团商丘中亚业煤、材来化工有限公司料
郑州煤炭工业大股东附属企应收账款18492.4310307.752076.4726723.71出售材经营性往（集团）杨河业料、设来煤业有限公司备
郑州煤炭工业控股股东及其应收账款2261.972261.97-出租专（集团）有限附属企业项设备经营性往责任公司及其来关联方
郑州煤炭工业控股股东其他应收款3648.003648.00-产能指经营性往（集团）有限标转让来责任公司
郑州煤炭工业控股股东及其应收账款-59.2059.20-设备代经营性往（集团）有限附属企业管收入来责任公司郑煤集团（河上市公司的子其他应收款38400.0050000.001850.321850.3288400.00借款非经营性
南）白坪煤业公司往来有限公司
郑煤岚新能源上市公司的子其他应收款1550.7854.751605.53借款非经营性股份有限公司公司往来
上市公司的子公司北京裕华创新上市公司的子其他应收款1126.811126.81借款非经营性及其附属企业科技发展有限公司往来公司
郑州煤电物资上市公司的子其他应收款20000.001135.561135.5620000.00借款非经营性供销有限公司公司往来
河南郑新铁路上市公司的子其他应收款31000.001852.601852.6031000.00借款非经营性有限责任公司公司往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其附往来属企业非经营性往来
总计/////
197369.31118361.784893.2375797.27244827.04