旋极信息:控股股东及其他关联方占用资金情况的审核报告

北京旋极信息技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
审核报告
大信专审字[2022]第1-00836号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第1-00836号
北京旋极信息技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京旋极信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于2022年4月19日出具大信审字[2022]第1-01081号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2021年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
二○二二年四月十九日
-2-上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京旋极信息技术股份有限公司单位：人民币万元占用方与上上市公司2021年期初2021年度占用累2021年度占用2021年度偿2021年期末占用形占用非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关核算的会计占用资金余计发生金额资金的利息还累计发生金占用资金余成原因性质
联关系科目额（不含利息）（如有）额额
--------------------现大股东及其附属企业
--------------------
小计--------------------
--------------------前大股东及其附属企业
--------------------
小计--------------------
总计--------------------占用方与上上市公司2021年期初2021年度往来累计2021年度往来2021年度偿2021年期末往来形往来其它关联资金往来资金往来方名称市公司的关核算的会计往来资金余发生金额资金的利息（如还累计发生金往来资金余成原因性质
联关系科目额（不含利息）有）额额
--------------------大股东及其附属企业
--------------------
小计--------------------经营上市公业务需
北京泰豪智能工程有限公司其他应收款19716.20----300.0019416.20性往司子公司要拆借来经营上市公业务需
上海旋极信息技术有限公司其他应收款11000.00----11000.00性往司子公司要拆借来经营上市公司的子公司及其附成都旋极历通信息技术有限上市公业务需
其他应收款513.892.04--206.50309.43性往属企业公司司子公司要拆借来经营北京旋极伏羲大数据技术有上市公业务需
其他应收款228.91546.12--775.030.00性往限公司司子公司要拆借来经营深圳市旋极历通科技有限公上市公业务需
其他应收款87.360.00335.54335.5487.36性往司司子公司要拆借来
-3-占用方与上上市公司2021年期初2021年度占用累2021年度占用2021年度偿2021年期末占用形占用非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关核算的会计占用资金余计发生金额资金的利息还累计发生金占用资金余成原因性质
联关系科目额（不含利息）（如有）额额经营上市公业务需
北京百旺金赋科技有限公司其他应收款35.67------35.67性往司子公司要拆借来经营西安西谷微电子有限责任公上市公业务需
其他应收款26.2823.75--0.00150.03性往司司子公司要拆借来经营四川旋极智能信息技术有限上市公业务需
其他应收款20.00----20.00--性往公司司子公司要拆借来经营上市公业务需
北京麦禾信通科技有限公司预付账款237.67------237.67性往司子公司要拆借来经营上市公业务需
上海旋极信息技术有限公司预付账款3383.14919.01--1776.552525.60性往司子公司要拆借来经营上市公司业务需
北京五维星宇科技有限公司其他应收款72.78----72.78--性往联营企业要拆借来经营上市公司业务需
浙江小望科技有限公司其他应收款1325.69291.48145.951471.64291.48性往联营企业要拆借来
小计36647.591782.4481.4915958.0422953.44上市公司法经营关联自然人及其控制的法股权
陈为群定代表人、董其他应收款729.79----729.79--性往人转让款事长来
小计729.79----729.79--其他关联人及其附属企业小计
合计37377.381782.4481.4916687.8322953.44
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：