利欧股份:2022年股票期权激励计划实施考核管理办法

利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法
利欧集团股份有限公司
2022年股票期权激励计划实施考核管理办法
利欧集团股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，充分调动其积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，公司制定了《利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“股权激励计划”或“股票期权激励计划”）。
为保证公司本股权激励计划的顺利实施，现根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、行政法
规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，并结合公司实际情况，特制定本办法。
第一条考核目的
制定本办法的目的是加强公司股权激励计划执行的计划性，量化公司股权激励计划设定的具体目标，促进激励对象考核管理的科学化、规范化、制度化，确保实现公司股权激励计划的各项业绩指标；同时引导激励对象提高工作绩效，提升工作能力，客观、公正评价员工的绩效和贡献，为本次激励计划的执行提供客观、全面的评价依据。
第二条考核原则
考核评价必须坚持公正、公开、公平的原则，严格按照本办法和考核对象的业绩、能力、态度等进行评价，考核评价做到定量与定性考核相结合，以实现股权激励计划与激励对象工作业绩、贡献紧密结合，从而提高公司整体业绩，实现公司与全体股东利益最大化。
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第三条考核范围本办法适用于本次股权激励计划所确定的所有激励对象，包括公司（含子公司）核心骨干人员，不含公司独立董事、监事、单独或合计持股5%以上的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。所有激励对象必须在本激励计划的考核期内与公司或子公司签署劳动合同或聘用合同。
第四条考核机构及执行机构
（一）董事会薪酬与考核委员会（以下简称“薪酬委员会”）负责领导和审核对激励对象的考核工作。
（二）公司董事会办公室、人力资源管理部门、财务管理部门等相关部门负
责具体考核工作，负责向薪酬委员会的报告工作。
（三）公司董事会办公室、人力资源管理部门、财务管理部门等相关部门负
责相关考核数据的收集和提供，并对数据的真实性和可靠性负责。
（四）公司董事会负责考核结果的审核。
第五条绩效考核指标及标准
激励对象获授的股票期权能否行权将根据激励对象所属集团/板块业绩、激励对象的考核结果共同确定。
（一）公司层面的业绩考核要求：
本激励计划在2022-2025四个会计年度中，分年度对公司集团、数字板块及泵业板块的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。
1、若股票期权激励对象为集团层面的员工，授予的股票期权业绩考核目标
如下表所示：
行权期 对应考核年度 各年度净利润目标值 Am（亿元）
首次授予的股票第一个行权期2022年4.32
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期权以及在2022第二个行权期2023年5.11
年第三季度报告
第三个行权期2024年6.20披露（含）前授予
的预留股票期权第四个行权期2025年7.59
在2022年第三季第一个行权期2023年5.11度报告披露（不
第二个行权期2024年6.20
含）后授予的预留
股票期权第三个行权期2025年7.59集团可行权
考核指标 业绩完成度（A）比例
A≥100% 100%
95%≤A＜100% 90%
各考核年度的净利润实际达成值为 An，
90%≤A＜95% 80%
业绩完成度 A=An/Am
85%≤A＜90% 70%
A＜85% 0%注：（1）上述“净利润”指标为公司经审计合并报表的归属于上市公司股东的净利润，以及剔除考核年度计提与恒大集团相关业务的应收款项（包括应收账款和应收票据）坏账准
备、商誉减值及本激励计划考核期内因实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的影响。
（2）针对目前公司对外进行的投资业务，对于符合《企业会计准则第2号一长期股权投资》相关规定的，按照权益法进行核算，并确认为长期股权投资的权益性投资，其纳入业绩考核指标范围。对于其他适用《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》相关规定的权益性投资，由于相关投资产生的损益变动波动较大，且无法有效预估，从业绩考核中予以剔除；同时，公司为该等投资专项筹集借款资金所形成的资金利息支出，对利润表存在影响的部分，也从业绩考核中予以剔除。
（3）会计师事务所将针对集团层面业绩考核结果出具专项报告。
行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，集团层面当期业绩水平未达到业绩考核条件的，所属集团层面激励对象对应考核当年计划行权的股票期权均不得行权，公司注销激励对象股票期权当期计划行权份额。
2、若股票期权激励对象为数字板块的员工，授予的股票期权业绩考核目标
如下表所示：
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行权期 对应考核年度 各年度净利润 Bm（亿元）
首次授予的股票第一个行权期2022年1.90期权以及在2022
第二个行权期2023年2.10
年第三季度报告
第三个行权期2024年2.40披露（含）前授予
的预留股票期权第四个行权期2025年2.80
在2022年第三季第一个行权期2023年2.10度报告披露（不
第二个行权期2024年2.40
含）后授予的预留
股票期权第三个行权期2025年2.80数字板块
考核指标 业绩完成度（B）可行权比例
B≥100% 100%
95%≤B＜100% 90%
各考核年度的净利润实际达成值为 Bn，
90%≤B＜95% 80%
业绩完成度 B=Bn/Bm
85%≤B＜90% 70%
B＜85% 0%
注：（1）上述“净利润”指标为利欧集团数字科技有限公司经审计的净利润，以及剔除
考核年度计提与恒大集团相关业务的应收款项（包括应收账款和应收票据）坏账准备、商誉减值及本激励计划考核期内因实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的影响。
（2）针对目前公司对外进行的投资业务，对于符合《企业会计准则第2号一长期股权投资》相关规定的，按照权益法进行核算，并确认为长期股权投资的权益性投资，其纳入业绩考核指标范围。对于其他适用《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》相关规定的权益性投资，由于相关投资产生的损益变动波动较大，且无法有效预估，从业绩考核中予以剔除；同时，公司为该等投资专项筹集借款资金所形成的资金利息支出，对利润表存在影响的部分，也从业绩考核中予以剔除。
（3）会计师事务所将针对利欧集团数字科技有限公司业绩考核结果出具专项报告。
行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，数字板块当期业绩水平未达到业绩考核条件的，所属数字板块的激励对象对应考核当年计划行权的股票期权均不得行权，公司注销激励对象股票期权当期计划行权份额。
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3、若股票期权激励对象为泵业板块的员工，授予的股票期权业绩考核目标
如下：
假设泵业板块的净利润的实际达成值为 X，营业收入的实际达成值为 Y；净利润的目标值为 C；营业收入的目标值为 D。各考核年度根据净利润和营业收入的实际值确定业绩完成度，据此确定各指标行权比例（X/C；Y/D），加权后得出泵业板块的考核系数 M。
净利润营业收入
行权期对应考核年度（亿元）（亿元）
目标值（C） 目标值（D）
首次授予的股票第一个行权期2022年3.0042.00期权以及在
2022年第三季第二个行权期2023年3.6050.50
度报告披露（含）第三个行权期2024年4.4060.00前授予的预留股
票期权第四个行权期2025年5.4072.50
在2022年第三第一个行权期2023年3.6050.50季度报告披露
第二个行权期2024年4.4060.00（不含）后授予
的预留股票期权第三个行权期2025年5.4072.50考核系数泵业板块
（M） 可行权比例
M≥100% 100%
考核系数(M)=0.5× /C+0.5× /D 95%≤M＜100% 90%
90%≤M＜95% 80%
85%≤M＜90% 70%
M＜85% 0%
注：（1）上述“净利润”指标为利欧泵业集团有限公司经审计的净利润，以及剔除考核
年度计提与恒大集团相关业务的应收款项（包括应收账款和应收票据）坏账准备、商誉减值及本激励计划考核期内因实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的影响。
（2）上述“营业收入”指经审计的利欧泵业集团有限公司营业收入。
（3）针对目前公司对外进行的投资业务，对于符合《企业会计准则第2号一长期股权投资》相关规定的，按照权益法进行核算，并确认为长期股权投资的权益性投资，其纳入业
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绩考核指标范围。对于其他适用《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》相关规定的权益性投资，由于相关投资产生的损益变动波动较大，且无法有效预估，从业绩考核中予以剔除；同时，公司为该等投资专项筹集借款资金所形成的资金利息支出，对利润表存在影响的部分，也从业绩考核中予以剔除。
（4）会计师事务所将针对利欧泵业集团有限公司业绩考核结果出具专项报告。
行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，泵业板块当期业绩水平未达到业绩考核条件的，所属泵业板块的激励对象对应考核当年计划行权的股票期权均不得行权，公司注销激励对象股票期权当期计划行权份额。
（二）激励对象个人层面的绩效考核要求：
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象个人考核评价结果分为“合格”和“不合格”两个等级。
考核评级合格不合格
个人层面行权比例100%0%
激励对象当年实际行权的权益额度=个人当年计划行权权益额度×所属集团
或各板块层面可行权比例×个人层面行权比例。激励对象未能行权的股票期权由公司注销。
第六条考核期间与次数
（一）考核期间激励对象每期股票期权行权的前一会计年度。
（二）考核次数股票期权激励计划期间每年度考核一次。
第七条考核程序
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公司董事会办公室、人力资源管理部门、财务管理部门等相关部门在董事会
薪酬委员会的指导下负责具体的考核工作，保存考核结果，并在此基础上形成绩效考核报告上交董事会薪酬委员会，公司董事会负责考核结果的审核。
第八条考核结果管理
（一）考核结果反馈及应用
1、被考核对象有权了解自己的考核结果，薪酬委员会应在考核工作结束后
5个工作日内将考核结果通知被考核对象。
2、如果被考核对象对自己的考核结果有异议，可与董事会办公室、人力资
源管理部门、财务管理部门等相关部门沟通解决。如无法沟通解决，被考核对象可在接到考核通知的5个工作日内向薪酬委员会申诉，薪酬委员会需在10个工作日内进行复核并确定最终考核结果或等级。
3、考核结果作为股票期权行权的依据。
（二）考核记录归档
1、考核结束后，公司董事会办公室、人力资源管理部门、财务管理部门等
相关部门应保留绩效考核所有考核记录档案。考核结果作为保密资料归案保存。
2、为保证绩效记录的有效性，绩效记录上不允许涂改，若要重新修改或重新记录，须由当事人签字。
3、绩效考核记录保存期5年。对于超过保存期限的文件与记录，由公司董
事会薪酬委员会有权销毁。
第九条附则
（一）本办法由董事会负责制订、解释及修订。若本办法与日后发布实施
的法律、行政法规和部门规章存在冲突的，则以日后发布实施的法律、行政法规和部门规章规定为准。
（二）本办法经公司股东大会审议通过并自股权激励计划生效后实施。
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二〇二二年四月二十一日