北京科锐:年度关联方资金占用专项审计报告

北京科锐配电自动化股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2022]第1-01682号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第1-01682号
北京科锐配电自动化股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京科锐配电自动化股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2022年4月18日出具大信审字[2022]第1-01938号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
Beijing China 100083 邮编 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2021年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：密惠红
中国·北京中国注册会计师：蒲金凤
二○二二年四月十八日
-2-上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司单位：人民币万元
2021年
2021年2021年
占用方与上市2021年度占用度占用2021年度2021年期占用形资金占用方上市公司期初占度偿还非经营性资金占用公司的关联关累计发生金额资金的其他发生末占用资成占用性质名称核算的会计科目用资金累计发系（不含利息）利息额金余额原因余额生金额（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计
2021年
2021年2021年
占用方与上市2021年度往来度往来2021年度2021年期往来形资金往来方上市公司期初往度偿还其它关联资金往来公司的关联关累计发生金额资金的其他发生末往来资成往来性质名称核算的会计科目来资金累计发系（不含利息）利息额金余额原因余额生金额（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
-3-河南科锐开资金拆非经营性占
新电力有限子公司其他应收款600.00800.0058.6558.65-1400.00-借用公司河南科锐京上市公司的子公司资金拆非经营性占
能环保科技子公司其他应收款270.00160.00110.00及其附属企业借用有限公司厦门科锐能资金拆非经营性占
源服务有限子公司其他应收款500.0030.0030.00500.00借用公司
小计1370.00800.0088.65248.65-1400.00610.00河南科锐开其他关联方及其附资金拆非经营性占
新电力有限联营企业其他应收款1413.031413.03属企业借用公司
小计----1413.031413.03
合计1370.00800.0088.65248.6513.032023.03
注：2021年度其他发生额变动系本期处置河南科锐开新电力有限公司部分股权，失去控制，不再纳入合并，剩余股权按照权益法核算，关联关系由上市公司的子公司及其附属企业变更为其他关联方及其附属企业。
法定代表人：付小东主管会计工作负责人：李金明会计机构负责人：杨浩