同大股份:同大股份2021年度决算报告公告

山东同大海岛新材料股份有限公司
2021年度财务决算报告
山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2021年12月31日
资产负债表、2021年度利润表、2021年度现金流量表、2021年度所有者权益变动
表及财务报表附注已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：
一、报告期主要财务指标
2021年2020年本年比上年增减
营业收入（元）520065387.98408878937.5227.19%
归属于上市公司股东的净利润（元）3172674.0720280449.67-84.36%归属于上市公司股东的扣除非经常性
-607093.8116293605.05-103.73%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）45977409.744329259.30962.02%
基本每股收益（元/股）0.03570.2284-84.37%
稀释每股收益（元/股）0.03570.2284-84.37%
加权平均净资产收益率0.51%3.17%-2.66%
2021年末2020年末本年末比上年末增减
资产总额（元）735147069.27742491577.48-0.99%
归属于上市公司股东的净资产（元）620632105.91635219431.84-2.30%
2021年度公司围绕年度生产经营目标，贯彻落实疫情防控政策，内抓管理，
外抓机遇，积极落实国家环保政策，实现营业收入52006.54万元，较2020年上升
27.19%；归属于上市公司股东的净利润317.27万元，较2020年减少84.36%。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期末资产构成及变动情况
1、公司主要资产变动情况
单位：元资产期末余额期初余额同比变动
货币资金206039244.07149672977.4037.66%
交易性金融资产0.0040000000.00-100.00%
应收款项融资23308465.6159293702.06-60.69%存货119294475.6171261750.9467.40%
其他流动资产6149498.014706989.4230.65%
在建工程2099402.1313621926.46-84.59%
递延所得税资产2732691.601204411.68126.89%
其他非流动资产1474925.80669990.05120.14%
2、主要变动项目分析
（1）货币资金2021年末较期初增加37.66%，主要是2021年银行存款增加所致；
（2）交易性金融资产2021年末较期初减少100%，主要是2021年投资理财产品减少所致；
（3）应收款项融资2021年末较期初减少60.69%，主要是2021年收到的银行承兑汇票减少所致；
（4）存货2021年较期初增加67.40%，主要是2021年根据市场预判，提前备库所致；
（5）其他流动资产2021年末较期初增长30.65%，主要是2021年预交企业所得税和增值税留底增加；
（6）在建工程2021年较期初减少84.59%，主要是2021年在建工程达到预定可使用状态转入固定资产所致；
（7）递延所得税资产2021年末较期初增加126.89%，主要是2021年企业所得税递延差额增加所致；
（8）其他非流动资产2021年末较期初增长120.14%，主要是2021年预付的机器设备款增加所致。
（二）报告期末负债、所有者权益变动情况
1、公司负债和所有者权益变动情况
单位：元负债和所有者权益2021年12月31日2020年12月31日同比变动
预收款项1604000.002904064.16-44.77%
合同负债9610006.333654683.60162.95%
其他流动负债391157.61201015.8894.59%
2、主要变动项目分析（1）预收账款2021年末较期初减少44.77%，主要是2021年末销售定金减少所致；
（2）合同负债2021年末较期初增加162.95%，主要是2021年末销售预收货款增加所致；
（3）其他流动负债2021年末较期初增加94.59%，主要是待转销项税额增加所致。
（三）报告期损益情况及变动分析
1、报告期损益情况
单位：元项目本期金额上期金额变动比例
一、营业总收入520065387.98408878937.5227.19%
减：营业成本460315479.79338819426.7135.86%
税金及附加4370013.284683241.53-6.69%
销售费用4637164.593535057.1831.18%
管理费用25945530.7425291633.632.59%
研发费用17204807.0020482397.97-16.00%
财务费用-1370575.77-752855.47-82.05%
加：其他收益2579607.493057945.04-15.64%
投资收益（损失以“-”号填列）1974794.521263013.7056.36%
信用减值损失（损失以“-”号填列）-42250.26271309.83115.57%
资产减值损失（损失以“-”号填列）-11441839.331383572.16926.98%
资产处置收益（损失以“-”号填列）-85814.861919.44-4570.83%
二、营业利润（亏损以“-”号填列）1947465.9122797796.14-91.46%
加：营业外收入5840.00387527.26-98.49%
减：营业外支出27641.4120000.0038.21%
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1925664.5023165323.40-91.69%
减：所得税费用-1247009.572884873.73-143.23%
四、净利润（净亏损以“-”号填列）3172674.0720280449.67-84.36%
2、主要变动分析
（1）营业成本2021年较上年同期增长35.86%，主要是2021年营业收入增
加、能源和原材料持续涨价造成产品成本增加所致；（2）销售费用2021年较上年同期增长31.18%，主要是2021年公司为扩大产品销售市场而增加的销售费用所致；
（3）财务费用2021年较上年同期减少82.05%，主要是2021年受到美元汇率波动影响减少所致；
（4）投资收益2021年较上年同期增长56.36%，主要是2021年利用闲置资金进行的理财收益增加所致；
（5）信用减值损失2021年较上年同期增长115.57%，主要是2021年计提的坏账准备增加所致；
（6）资产减值损失2021年较上年同期增长926.98%，主要是2021年对闲置资产计提减值准备所致；
（7）资产处置收益2021年较上年同期减少4570.83%，主要是2021年处置固定资产损失所致；
（8）营业外收入2021年较上年同期减少98.49%，主要是2021年营业外项目收入减少所致；
（9）营业外支出2021年较上年同期增长38.21%，主要是2021年固定资产报废损失所致。
（四）报告期现金流量情况及变动分析
1、报告期现金流量情况
单位：元项目2021年2020年同比增减
经营活动产生的现金流量净额45977409.744329259.30962.02%
投资活动产生的现金流量净额33134505.53-32458204.50202.08%
筹资活动产生的现金流量净额-17840260.10-35617222.2249.91%
2、主要变动分析
（1）2021年经营活动产生的现金流量净额较2020年变动962.02%，主要原因是营业收入及回款增加；
（2）2021年投资活动产生的现金流量净额较2020年变动202.08%，主要原因是投资理财产品金额减少；
（3）2021年筹资活动产生的现金流量净额较2020年变动49.91%，主要原因是2021年分配股利同比减少。
（五）报告期基本财务指标指标范围主要指标2021年度2020年度
流动比率4.124.28
偿债能力速动比率3.003.54
资产负债率15.58%14.45%
销售净利率0.61%4.96%盈利能力
加权平均净资产收益率0.51%3.17%山东同大海岛新材料股份有限公司董事会
2022年4月22日