新研股份:第四届董事会第三十二次会议决议公告

证券代码：300159证券简称：新研股份公告编号：2022-009
新疆机械研究院股份有限公司
第四届董事会第三十二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
新疆机械研究院股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月18日以书面送达及电子邮件方式向全体董事发出了关于召开第四届董事会第三十二次会议（以下简称“会议”）的通知，会议于2022年4月22日13:00在公司会议室以通讯方式召开。本次会议主持为董事长方德松先生，会议应参加董事9人，实际出席董事9人，公司董事会成员在充分了解所审议事项的前提下，以现场结合传真方式对审议事项进行表决。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》规定。经与会董事充分合议并表决，审议议案的具体内容如下：
一、《关于前期会计差错更正的议案》公司于2021年11月8日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《立案告知书》（编号：证监立案字0372021071号），公司被立案调查，公司为此进行了自查以及必要的核查。
公司通过自查后，发现前期财务报表存在重大会计差错，按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计和差错更正》的和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，采用追溯重述法对2020年度财务报表进行会计差错更正及追溯调整。公司本次对前期会计差错进行更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、真实、准确地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
1二、审议通过《关于会计估计变更的议案》根据公司固定资产的实际使用和损耗情况及《企业会计准则第4号-固定资
产》第十九条，“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命”。
为了更加客观公允的反映公司资产状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近，折旧计提更加合理提供更可靠准确的会计信息，公司对各类固定资产折旧年限进行了梳理，根据实际情况重新核定调整了部分房屋建筑物和机器设备的折旧年限。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过《关于预期信用损失率会计估计变更的议案》公司于2021年11月8日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《立案告知书》（编号：证监立案字0372021071号），被立案调查，公司为此进行了自查以及必要的核查。
公司通过自查后，发现前期财务报表存在重大会计差错，按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计和差错更正》的和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，采用追溯重述法对以前年度财务报表差错事项进行了更正。
为了更加公允地反映公司财务状况及经营成果，适应公司目前的经营情况，按照差错更正及审计调整后的应收账款及合同资产，对军工板块组合的应收账款和合同资产汇总了过去五年的账龄分布情况，进一步计算了各账龄段的迁徙率，并基于前瞻性考虑、谨慎性原则和结合历史损失情况和判断，对军工板块组合中的预期信用损失率进行会计估计变更。
变更后的会计估计更符合公司实际情况，能更加真实、客观地反映公司的财务状况以及经营成果，使公司的应收债权更接近于公司回收情况和风险状况。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
2新疆机械研究院股份有限公司
董事会
二○二二年四月二十二日
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