贵州百灵:年度募集资金使用鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕8-244号
贵州百灵企业集团制药股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称贵州百灵公司）董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵州百灵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为贵州百灵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任贵州百灵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵州百灵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
第1页共19页五、鉴证结论我们认为，贵州百灵公司董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定，如实反映了贵州百灵公司募集资金2021年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：梁正勇
中国·杭州中国注册会计师：曾志
二〇二二年四月二十二日
第2页共19页贵州百灵企业集团制药股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2021年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕629号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商宏源证券股份有限公司（现已更名为：申万宏源证券承销保荐有限责任公司，以下仍简称宏源证券公司）采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3700 万股，发行价为每股人民币 40.00元，共计募集资金1480000000.00元。坐扣承销和保荐费用86062445.00元后的募集资金为1393937555.00元，已由主承销商宏源证券公司于2010年5月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用12910259.59元后，公司本次募集资金净额为1381027295.41元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》(天健正信审（2010）综字第030028号)。
根据《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》（财会〔2010〕25号）的规定，已计入发行费用的广告费、路演费、上市酒会费等费用6877257.59元应当计入2010年的损益，由此经调整后增加募集资金净额人民币
6877257.59元，实际募集资金净额为人民币1387904553.00元。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 138790.46
第3页共19页项目序号金额
项目投入 B1 150253.99截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 12601.65
项目投入 C1 473.68本期发生额
利息收入净额 C2 2.67
项目投入 D1=B1+C1 150727.67截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 12604.32
应结余募集资金 E=A-D1+D2 667.11
实际结余募集资金 F 667.11
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》（深证上〔2022〕12号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《贵州百灵企业集团制药股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构宏源证券公司于2010年6月分别与贵州银行股份有限公司安顺分行、中国农业银行股份有限公司安顺分行、中国工商银行股份有限公司安顺西航支行、
中国建设银行股份有限公司安顺开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2018年6月与中国民生银行股份有限公司贵阳分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2019年2月28日，中国农业银行股份有限公司安顺分行账号为23467001040002176的募集
资金账户已注销，募集资金专户注销后，公司与宏源证券公司、中国农业银行股份有限公司安顺分行签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
2021年1月19日，贵州银行股份有限公司安顺分行账号为0301001100000068的募集资金
账户已注销，募集资金专户注销后，公司与宏源证券公司、贵州银行股份有限公司安顺分行
第4页共19页签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
2021年1月22日，中国建设银行股份有限公司安顺开发区支行账号为
52050164453600000006的募集资金账户已注销，募集资金专户注销后，公司与宏源证券公司、中国建设银行股份有限公司安顺开发区支行签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
(二)募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国民生银行贵阳用于贵州百灵糖尿
699006498123.85
分行病医院扩建
中国工商银行安顺 用于 GAP种植基地项
24040320192000074396671021.41
西航支行目等
合计6671145.26
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.本期超额募集资金的使用情况
(1)提取一车间改扩建项目2017年6月30日，公司第四届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设提取一车间改扩建项目的议案》，公司拟使用超募资金建设提取一车间改扩建项目，预计总投资4183.72万元，项目建设周期四个月，该工程项目已于2017年9月30日完工。
2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目预计总投资减去已使用资金和尚未支付金额后的募集资金净额1783.16万元全部永久补充公司流动资金。2021年度支付尚未支付金额24.28万元，截至2021年12月31日，该项目累计已使用募集资金2367.12万元，尚未支付金额33.44万元。
(2)13号楼建设工程项目2016年1月12日，公司第三届董事会第二十八次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设13号楼建设工程项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设13号楼工程项目，预计总投资11114.71万元，项目建设周期九个月。该工程项目已于2017年6月19日完工第 5 页 共 19 页并取得《药品 GMP》证书。2020年 10月 27 日，公司 2020 年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目预计总投资减去已使用资金和尚未支付金额后的募集资金净额1003.49万元全部永久补充公司流动资金。2021年度支付尚未支付金额5.37万元，截至2021年12月31日，该项目累计已使用募集资金10006.21万元，尚未支付金额105.01万元。
(3)软胶囊50亿粒生产线扩建项目2015年7月7日，公司第三届董事会第二十三次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设软胶囊
50亿粒生产线扩建项目，预计总投资13190.69万元，项目建设周期二十二个月。该工程
项目已于 2017 年 9月 20日完工并取得《药品 GMP》证书。2020年 10 月 27 日，公司 2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目预计总投资减去已使用资金和尚未支付金额后的募集资金净额6535.66万元全部永久补充公司流动资金。2021年度支付尚未支付金额
81.06万元，截至2021年12月31日，该项目累计已使用募集资金6609.41万元，尚未支
付金额45.62万元。
(4)颗粒制剂车间改造项目2018年4月26日，公司第四届董事会第十六次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目，预计总投资13209.55万元，项目建设周期十六个月。该工程项目已于2019年8月26日完工。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目预计总投资减去已使用资金和尚未支付金额后的募集资金净额4117.00万元全部永久补充公司流动资金。2021年度支付尚未支付金额351.94万元，截至2021年12月31日，该项目累计已使用募集资金8853.51万元，尚未支付金额239.04万元。
(5)中药饮片生产线及仓库建设工程2012年8月7日，公司第二届董事会第十九次会议决议通过了《关于使用超募资金投资建设胶原蛋白果汁饮品（含中草药草本植物功能饮料）投资项目的议案》，公司拟以超募资金39503.87万元投资建设胶原蛋白果汁饮品（含中草药草本植物功能饮料）投资项目。
2013年10月31日，公司拟将超募资金投资项目“胶原蛋白果汁饮品（含中草药草本植物功能饮料）”变更为“中药饮片生产线及仓库建设项目”，将原募投项目所购买的土地用于
第6页共19页建设饮片厂及仓库，投资总额将由39503.87万元调整为13082.89万元。该工程项目已于
2016年8月31日完工。2021年度支付尚未支付金额2.41万元，截至2021年12月31日，
该项目累计已使用募集资金12966.13万元，尚未支付金额116.76万元。
(6) 40T燃气锅炉站项目2017年5月19日，公司第四届董事会第三次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设40吨/小时燃气锅炉站项目的议案》，公司拟使用超募资金投资新建40吨/小时（10台4吨/小时）燃气锅炉站，预计总投资1170.00万元，项目建设周期六个月。该工程项目已于2017年11月20日完工，2021年度支付尚未支付金额8.62万元，截至2021年12月
31日，该项目累计已使用募集资金1177.48万元，期末无尚未支付金额。
(7)超募资金永久补充流动资金2018年12月27日，公司第四届董事会第三十次会议决议通过《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟将剩余未安排使用计划的超募资金为人民币7819.00万元（包括利息收入）永久补充流动资金。2019年1月14日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》。本次公司实际使用超募资金永久补充流动资金为7819.00万元。
2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司决定对募投项目“软胶囊50亿粒生产线扩建项目”和“糖尿病医院扩建项目”进行变更，对募投项目“提取一车间改扩建项目”、“13号楼建设工程项目”、“颗粒制剂车间改造项目”进行结项，并将剩余募集资金（包含利息及现金管理收益）全部永久补充公司流动资金。2020年11月12日，公司2020年第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。本次公司实际使用超募资金永久补充流动资金为19091.46万元。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明2013年10月31日，公司第二届董事会第三十九次会议审议通过了《关于变更超募资金投资项目胶原蛋白果汁饮品（含中草药草本植物功能饮料）的议案》，公司将募投项目“胶原蛋白果汁饮品（含中草药草本植物功能饮料）”变更为“中药饮片生产线及仓库建设项目”，投资总额将由39503.87万元调整为13082.90万元。
2015年1月12日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十次会议审议通
过了《关于变更超募资金投资项目实施主体及实施方式的议案》，公司拟通过糖尿病医院吸第7页共19页收合并公司全资子公司贵阳市南明区天源医院有限责任公司（以下简称天源医院）的方式，完成公司超募资金投资项目“糖尿病医院建设项目”的建设，项目实施主体将由天源医院变更为糖尿病医院，该项目的投资金额、用途、实施地点等其他计划不变。
2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司决定对募投项目“软胶囊50亿粒生产线扩建项目”和“糖尿病医院扩建项目”进行变更，对募投项目“提取一车间改扩建项目”、“13号楼建设工程项目”、“颗粒制剂车间改造项目”进行结项，并将剩余募集资金（包含利息及现金管理收益）全部永久补充公司流动资金。2020年11月12日，公司2020年第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。本次公司实际使用超募资金永久补充流动资金为19091.46万元。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.技术中心项目无法单独核算效益
公司拟通过技术中心建设项目，完善企业创新能力建设，广泛利用外部资源，引进外部智力和技术成果，与国内高水平的科研单位或个人进行项目合作，解决在实际科研活动中遇到的问题，实现国家级技术中心的科学化、实体化、实用化。该项目主要为公司的产品研发、药物规范化、民族药物系统发展建设提供服务，故无法单独核算其效益。
2.营销网络建设项目无法单独核算效益
公司建设营销网络的主要目的是为了建设覆盖全国各地的扁平化、更加贴近销售终端的
流通渠道，承载公司分散在全国各地的 OTC销售队伍和处方药销售队伍；同时建立能够掌握市场前沿信息的营销数据库，形成营销信息的快速、高效沟通、交流、反馈机制，使公司营销网络更为网格化和立体化，提升公司营销能力，增强公司的竞争能力，进一步塑造公司和产品的品牌形象。该项目主要为公司产品的营销推广提供平台，故无法单独核算其效益。
3. 天台山药业 GMP生产线建设项目和收购贵州世禧制药有限公司股权及增资无法单独
核算收益
公司于2014年6月3日、2016年6月30日分别吸收合并了全资子公司贵州百灵企业集团天台山药业有限公司、贵州百灵企业集团世禧制药有限公司，募投项目“天台山药业GMP 生产线建设项目”和“收购贵州世禧制药有限公司股权及增资”的实施主体、地点、方
式等发生变动，公司吸收合并上述两家子公司时，原有的生产线、生产人员、专利、药品批件等转入公司，上述两家子公司的品种和公司的其他品种共同使用前处理车间、生产车间、第 8 页 共 19 页包装线、厂房、管理人员、营销人员等。“天台山药业 GMP 生产线建设项目”从 2016 年开始无法再单独核算收益及现金流量；“收购贵州世禧制药有限公司股权及增资”项目2016年
1-6月税后净收益为1308.82万元，2016年7月1日后并入公司。由于将上述两个募投项
目的收益从公司总收益中区分出来存在较大困难和不准确性，因此公司无法单独核算上述项目的收益，上述两个项目的收益包括在公司的总收益中。
4.中药饮片生产线及仓库建设工程无法单独核算收益
中药饮片生产线及仓库建设工程目前主要已完成仓库建设，由于仓库主要用于存放原材料、包装物、产成品等物资，无法为公司带来独立收益及现金流量，因此无法单独核算收益。
5．40T燃气锅炉站项目无法单独核算收益
40T燃气锅炉站项目目前已完成建设，由于燃气锅炉站为多条生产线输送蒸汽，无法为
公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。
6.提取一车间改扩建项目无法单独核算收益
提取一车间改扩建项目目前已完成建设，由于该车间可生产8个品种的药品：咳速停糖浆、复方桔梗麻黄碱、感清糖浆、咳立停糖浆、强力枇杷露、养血当归糖浆、复方一枝黄花
喷雾剂、益母草膏，无法单独区分各产品产生的收益，无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。
7.13号楼建设工程项目无法单独核算收益
13号楼建设工程项目目前已完成建设，由于13号楼涉及片剂、胶囊剂多个产品的生产，
无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。
8.永久补充流动资金项目无法单独核算收益
永久性补充的流动资金将用于与公司主营业务相关的生产经营活动，将提高募集资金的使用效率，提升公司整体经营效益，助力实现公司未来发展规划。无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况详见本报告附表2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司变更募集资金投资项目后无法单独核算效益的情况详见本报告三(三)之说明。。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
第9页共19页本公司变更募集资金投资项目后不存在对外转让或置换的项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表
2.变更募集资金投资项目情况表
贵州百灵企业集团制药股份有限公司
二〇二二年四月二十二日
第10页共19页附件1募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：贵州百灵企业集团制药股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额138790.46本年度投入募集资金总额473.68报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额108126.02已累计投入募集资金总额150727.67
累计变更用途的募集资金总额比例77.91%是否已变更调整后截至期末截至期末项目可行性是承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到
项目（含部投资总额累计投入金额投资进度（%）否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目
1.天台山药业 GMP生
是22000.0038037.5738014.0799.942013.12.31[注1][注1]否产线建设项目
2.GAP种植基地建设
是4859.782000.001944.4597.222015.6.30[注2]否[注2]否项目
3.技术中心建设项目是4984.631711.411711.41100.002013.12.31[注1][注1]否
4.营销网络建设项目是3230.708608.118608.11100.002013.12.31[注1][注1]否
承诺投资项目
35075.1150357.0950278.04
小计
第11页共19页超募资金投向
1.收购贵州世禧制药
是5970.005970.005970.00100.002011.5.31[注1][注1]否有限公司股权及增资
2.贵州百灵虎耳草
是6064.263000.002997.05100.002015.9.30[注2]否[注2]否
GAP种植基地
3.中药饮片生产线及
是39503.8713082.892.4112966.1399.112016.8.31[注1][注1]否仓库建设工程
4.软胶囊50亿粒生
是13190.696655.0381.066609.4199.312017.9.20[注3]否[注3]否产线扩建项目
5.贵州百灵企业集团
是6157.586157.586157.58100.002011.4.30[注4]否北京营销中心
6.收购贵州和仁堂药业有限公司（以下简否4000.004000.004000.00100.002011.6.30[注5]否[注5]否称和仁堂）股权
7.收购和仁堂少数股
否3400.003400.003400.00100.002012.12.31[注5]否[注5]否东股权
8.收购贵州正鑫药业有限公司（以下简称否4100.004100.004100.00100.002011.10.31[注6]否正鑫药业）股权及增资
9.收购贵州金圣方肥业有限公司（以下简否1000.001000.001000.00100.002012.11.30[注7]否[注7]否称生物肥业公司）及增资
第12页共19页10.糖尿病专科医院
（以下简称糖尿病医是2648.002648.002600.0098.192015.2.14[注8]否院）
11.40T燃气锅炉站
否1170.001170.008.621177.48100.002017.11.20[注1][注1]否项目
12.提取一车间改扩
是4183.722400.5624.282367.1298.612017.9.30[注1][注1]否建项目
13.13号楼建设工程
是11114.7110111.225.3710006.2198.962017.6.19[注1][注1]否项目
14.颗粒制剂车间改
是13209.559092.55351.948853.5197.372019.8.26[注9]否造项目
15.糖尿病医院扩建
是4985.001334.681334.68100.002019.3.31[注10][注10]是项目
16.永久补充流动资
是7819.0026910.4626910.46100.002020.11.23金
超募资金投向小计128516.38101032.97473.68100449.63
合计163591.49151390.06473.68150727.67
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）[注1]、[注2]、[注3]、[注4]、[注5]、[注7]、[注8]、[注9]、[注10]
项目可行性发生重大变化的情况说明详见本报告三(二)之说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况详见本报告三(一)2之说明募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用第13页共19页2010年11月18日，公司第一届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，截至2010年7月25日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额募集资金投资项目先期投入及置换情况 为 106555103.27元，其中天台山 GMP 建设项目 99318270.30 元、GAP 种植基地建设项目 6847072.97元、营销网络建设项目389760.00元。截至2021年12月31日，使用募集资金置换自筹资金的金额为10655.51万元。
截至2021年12月31日，公司用闲置募集资金永久补充流动资金的金额为26910.46万元详见本报告三(一)2(7)用闲置募集资金永久补充流动资金情况之说明。
“提取一车间改扩建项目”因环节优化、节约投入等原因，结余1783.16万元。“13号楼建设工程项目”因环节优化、节约投入等原因，结余1003.49万元。“颗粒制剂车间改造项目”因环节优化、节约投入等原因，项目实施出现募集资金节余的金额及原因结余4117.00万元。公司于2020年10月27日召开了第五届董事会第六次会议，审议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，相关情况已在巨潮资讯网公告编号为
2020-096进行披露。
尚未使用的募集资金用途及去向详见本报告二(二)之说明募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用
[注 1]技术中心项目、营销网络建设项目、天台山药业 GMP 生产线建设项目和收购贵州世禧制药有限公司股权及增资项目、中药饮片生产线及仓库建设工程、40T 燃气锅炉站项目、提取一车间改扩建项目、13号楼建设工程项目因本报告三(三)中所述原因，无法单独核算，因此无法列示“本年度实现的效益”及“是否达到预计效益”两个项目的金额或内容
[注 2]GAP种植基地建设项目预计 2021年税后收益 529.00万元，该项目 2021年度实现税后收益 48.63万元，贵州百灵虎耳草 GAP种植基地项目预计 2021年税后收益473.48万元，该项目2021年度实现税后收益113.99万元，由于两项目尚达不到全面推广条件，种植规模小等原因，本年度未能达到预期收益
[注3]公司可行性研究报告软胶囊50亿粒生产线扩建项目预计2021年税后收益为79621.39万元，已于2017年9月29日分期建设完成30亿粒生产线，该项目2021年度实现税后收益5553.84万元。由于项目仅分期建设完成30亿粒生产线，本年度未能达到预期收益
第14页共19页[注4]贵州百灵企业集团北京营销中心的房屋已用于出租，本期实现的税后收益为74.86万元
[注5]收购和仁堂少数股东权益产生的效益与“收购贵州和仁堂药业有限公司股权”项目合并考虑；公司可行性研究报告收购和仁堂预计2021年税后收
益为7220.92万元，该项目2021年度实现税后收益-2601.59万元。由于2021年部分月份停产以及2021年12月行政罚款的影响，本年度未能达到预期收益
[注6]公司可行性研究报告未计算收购正鑫药业预计2021年税后收益，该项目2021年度实现税后收益2479.44万元[注7]公司可行性研究报告收购生物肥业公司预计2021年税后收益为539.38万元，该项目2021年度实现税后收益-95.60万元。生物肥业公司未达到预期的税后收益，主要系生物肥业公司的产品所用的主要原料为本公司的药渣，由于受烟叶种植规模控制，销售量下降，未达到预期的经济效益，但生物肥业公司作为本公司绿色再生资源循环效应的生态链，每年可为公司节约药渣处理费用约400.00万元[注8]公司可行性研究报告未计算建设糖尿病医院2021年度预计收益，该项目2021年度实现税后收益-1970.66万元。糖尿病医院大额亏损，主要系糖尿病医院固定成本较高，但其受医保控费等因素影响，收入较低；糖尿病医院投资设立目的是基于糖宁通络产品的市场发展，但该产品目前为院内处方制剂，不能规模化推广，故而影响医院整体效益[注9]颗粒制剂车间改造项目已于2020年度进入试运营期，本期实现的税后收益为2643.64万元[注10]糖尿病医院扩建项目已于上年度进行变更，将项目剩余募集资金用于永久补充流动资金
第15页共19页附件2变更募集资金投资项目情况表
2021年度
编制单位：贵州百灵企业集团制药股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目截至期末实际截至期末项目达到预定变更后的项目对应的本年度本年度是否达到
变更后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益
(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化
1.天台山药业
天台山药业 GMP生 见附件 1 见附件 1
GMP生产线建设 38037.57 38014.07 100.00 2013.12.31 否
产线建设项目[注1][注1]项目
2.GAP种植基地 GAP种植基地建设 见附件 1 见附件 1
2000.001944.4597.222015.6.30否
建设项目项目[注2][注2]
3.技术中心建设见附件1见附件1
技术中心建设项目1711.411711.41100.002013.12.31否
项目[注1][注1]
4.营销网络建设见附件1见附件1
营销网络建设项目8608.118608.11100.002013.12.31否
项目[注1][注1]
5.收购贵州世禧收购贵州世禧制药
见附件1见附件1
制药有限公司股有限公司股权及增5970.005970.00100.002011.5.31否
[注1][注1]权及增资资
6.贵州百灵虎耳贵州百灵虎耳草见附件1见附件1
3000.002997.05100.002015.9.30否
草 GAP种植基地 GAP种植基地 [注 2] [注 2]
7.中药饮片生产
见附件1见附件1
线及仓库建设工胶原蛋白生产线13082.892.4112966.1399.112016.8.31否
[注1][注1]程
第16页共19页变更后项目截至期末实际截至期末项目达到预定变更后的项目对应的本年度本年度是否达到
变更后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益
(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化
8.贵州百灵企业
贵州百灵企业集团见附件1
集团北京营销中6157.586157.58100.002011.4.30100.99否
北京营销中心[注4]心收购贵阳市南明区
9.糖尿病专科医见附件1
天源医院有限责任2648.002600.0098.192015.2.14-1636.46否
院[注8]公司及增资
10.永久补充流
无7819.007819.00100.002019.1.15---动资金软胶囊50亿粒生产线扩建项目提取一车间改扩建项目
13号楼建设工程项
11.永久补充流目
19091.4619091.46100.002020.11.23
动资金颗粒制剂车间改造项目糖尿病医院扩建项目利息及现金管理收益
合计－108126.022.41107879.26－－－－
1. 天台山药业 GMP生产线建设项目：2014年 6月 3日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第四次会议
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
审议通过《关于吸收合并全资子公司贵州百灵企业集团天台山药业有限公司暨变更募投项目实施主体的议案》，
第17页共19页变更后项目截至期末实际截至期末项目达到预定变更后的项目对应的本年度本年度是否达到
变更后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益
(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化
对全资子公司天台山药业进行吸收合并。吸收合并后，天台山药业的法人主体资格注销，公司募集资金投资项目之一的“天台山生产线 GMP建设项目”实施主体将由天台山药业变更为公司，该项目的募投项目资金金额、用途、实施地点等其他计划不变。
2. GAP 种植基地建设项目：2014 年 1 月 10 日，公司第二届董事会第四十一次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目和超募资金投资项目实施进度、投资总额的议案》，对“GAP种植基地建设项目”的实施进度和投资总额进行调整，将“GAP 种植基地项目”项目建设周期延长至 2014 年 3 月 31 日，投资总额由 4859.78万元调整为
2000万元。
3.2011年4月9日，公司第一届董事会三十八会议决议通过《关于公司变更募投项目“技术中心建设项目”实施地点、方式、投资总额及超募资金使用的议案》，对技术中心建设项目实施地点、方式、投资总额进行调整，将技术中心建设项目投资总额由4984.63万元变更为8495.75万元。
4.2012年1月9日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于调整超募资金投资项目“北京学术推广中心”名称的议案》，决定将“北京学术推广中心”项目名称调整为“贵州百灵企业集团北京营销中心”。该调整只是项目名称的变更，该项目负责的处方药销售推广工作不变。
5.收购贵州世禧制药有限公司股权及增资：2015年12月16日，公司召开2015年第三次临时股东大会，会议审
议通过了《关于吸收合并全资子公司贵州百灵企业集团世禧制药有限公司暨变更超募资金投资项目的议案》。公司根据发展规划，为充分整合资源，集中公司产能优势，决定吸收合并全资子公司世禧制药，超募项目“收购世禧制药”的实施地点、方式一同变更，吸收合并注销世禧制药预计不会对公司经营业务、超募项目的效益产生重大影响。
6. 贵州百灵虎耳草 GAP 种植基地：2014年 1月 10 日，公司第二届董事会第四十一次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目和超募资金投资项目实施进度、投资总额的议案》，对“虎耳草 GAP 种植基地项目”的实施进度和投资总额进行调整，将“虎耳草 GAP种植基地项目”项目建设周期延长至2015年9月 30日，投资总额由 6064.26万元调整为3000.00万元。
7.中药饮片生产线及仓库建设工程：2013年10月31日，公司第二届董事会第三十九次会议审议通过了《关于变更超募资金投资项目胶原蛋白果汁饮品（含中草药草本植物功能饮料）的议案》，将募投项目“胶原蛋白果汁饮
第18页共19页变更后项目截至期末实际截至期末项目达到预定变更后的项目对应的本年度本年度是否达到
变更后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益
(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化品（含中草药草本植物功能饮料）”变更为“中药饮片生产线及仓库建设项目”，投资总额由39503.87万元调整为13082.90万元。
8.贵州百灵企业集团北京营销中心：2015年11月30日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更超募资金投资项目实施方式及实施地点的议案》，将北京营销中心项目的实施方式及实施地点进行变更，现有的北京学术推广队伍部分调整到位于贵阳市的销售总部，原北京营销中心购置处于北京市的办公用房进行出租。
9.糖尿病专科医院：2015年1月12日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了
《关于变更超募资金投资项目实施主体及实施方式的议案》，公司拟通过糖尿病医院吸收合并公司全资子公司贵阳市南明区天源医院有限责任公司（以下简称天源医院）的方式，完成公司超募资金投资项目“糖尿病医院建设项目”的建设，项目实施主体将由天源医院变更为糖尿病医院，该项目的投资金额、用途、实施地点等其他计划不变。
10.永久补充流动资金：详见本报告三(一)2(7)之说明
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）详见附表1变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用