博雅生物:2022年一季度报告

华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年第一季度报告全文
证券代码：300294证券简称：博雅生物公告编号：2022-026
华润博雅生物制药集团股份有限公司
2022年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据:√是□否
追溯调整或重述原因：会计差错更正本报告期比上年同上年同期项目本报告期期增减调整前调整后调整后
营业收入（元）654635799.08672101665.87624118627.054.89%
归属于上市公司股东的净利润（元）103554147.18100736164.66100736164.662.80%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
108347130.8398876255.6998876255.699.58%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）22146972.56159306575.70159306575.70-86.10%
基本每股收益（元/股）0.210.240.24-12.50%
稀释每股收益（元/股）0.210.240.24-12.50%
加权平均净资产收益率1.50%2.42%2.42%下降0.92个百分点本报告期末比上年上年度末项目本报告期末度末增减调整前调整后调整后
总资产（元）7679391433.497621775902.487621775902.480.76%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）6932628390.756829074243.576829074243.571.52%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况：
1、公司于2021年7月14日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于会计差错更正的议案》。
1华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年第一季度报告全文
2、公司全资子公司新百药业在与山东万邦赛诺康生化制药股份有限公司（以下简称“山东赛诺康”）关于合作生产肝素
钠原料药业务中负责肝素钠生产技术及工艺质量，提供符合药品管理法相关规定的合格原料药，承担最终法律责任。前期新百药业在认定生产和销售与山东赛诺康合作的肝素钠原料药过程中属于主要责任人，以总额法确认收入。
3、2020年11月13日，中国证监会发布了《监管规则适用指引--会计类第1号》，明确了以购销合同方式进行的委托加
工收入确认，委托加工业务中如果加工方未承担该原材料价格变动的风险，加工方实质是为委托方提供受托加工服务，应当按净额法确认受托方加工服务费收入。经与审计机构充分沟通判断，公司决定对新百药业与山东赛诺康合作的肝素钠原料药的生产、销售等类似委托加工的业务采用净额法确认收入，依据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》的相关规定对公司已披露的2018年至2021年的各期的定期报告财务报表中相关数据进行更正。
4、更正后的2018年、2019年、2020年年度报告及2021年第一季度报告详见修订后的定期报告，具体详见巨潮资讯网。
5、公司上述会计差错更正，涉及金额仅影响当期营业收入、营业成本和应收账款、其他应收款，不影响公司资产总额、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润，亦不存在损害公司及股东利益的情形。
(二)非经常性损益项目和金额√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）81890.00计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补1724119.79助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出832020.97采用公允价值模式进行后续计量的其他非流动金融资产公允
-8299022.18价值变动产生的损益
减：所得税影响额-876655.82
少数股东权益影响额（税后）8648.05
合计-4792983.65--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明：□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用项目2022年3月31日2021年12月31日比年初增减变化重大变化说明
货币资金891967842.151583695335.14-43.68%主要购买理财产品7亿元所致
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主要系2022年取消商业承兑结算以及2021
应收票据9351473.60-100.00%年商业承兑到期所致
预付款项8939685.0813009297.05-31.28%主要系预付供应商款项减少
其他应收款91043154.6167895654.1534.09%主要系应收委托加工材料款增加所致
在建工程54960892.0240858023.6934.52%主要系工程项目投入增加所致
合同负债8397071.4912974614.43-35.28%主要系因销售导致预收货款减少所致主要系2021年度绩效工资及年终奖在2022
应付职工薪酬33516182.0074238614.00-54.85%年一季度发放所致
应交税费41271536.4262901210.32-34.39%主要系预缴2021年汇算清缴企业所得税款一年内到期的非流动负
24216443.292139238.721032.01%主要系一年内到期的长期借款增加所致
债
其他流动负债3668783.174235666.21-13.38%主要系预收货款减少所致主要系长期借款将在一年内到期重分类调
长期借款22145000.00-100.00%整所致比上年同期增减
项目2022年1-3月2021年1-3月重大变化说明变化主要系银行存款增加导致利息收入增加所
财务费用-6202545.54-784174.50-690.96%致主要系收到与日常活动相关的政府补助增
其他收益1702903.791081046.3357.52%加所致
主要系公司对诸暨睿安、深圳睿宝投资、前
投资收益7801292.65-100.00%海优享的会计核算由长期股权投资、其他权益投资工具调整为其他非流动金融资产
主要系公司对诸暨睿安、深圳睿宝投资、前
公允价值变动收益-8299022.18海优享的会计核算由长期股权投资、其他权益投资工具调整为其他非流动金融资产
信用减值损失-5873958.16-1154409.56-408.83%主要系计提的坏账准备增加所致主要系上年同期销售已经计提存货跌价准
资产减值损失160807.391083613.39-85.16%备的库存商品较多，导致冲回资产减值损失较多所致
资产处置收益81890.00-91721.60189.28%主要系处置固定资产利得增加所致
营业外收入982092.141635899.32-39.97%主要系收到的政府补助增加所致
购买商品、接受劳务支主要系采购增加以及上年同期收回丹霞生
224004322.92142663438.2857.02%
付的现金物血浆预付款所致
支付的各项税费70908367.8941388614.1071.32%主要系预缴2021年汇算清缴企业所得税款
处置固定资产、无形资主要系处置固定资产收到的现金流减少所
产和其他长期资产收回93430.0017570.00431.76%致的现金净额
收回投资收到的现金84690000.00-100.00%主要系上年同期赎回理财产品所致
购建固定资产、无形资主要系上年同期支付浆站基建以及研发项
产和其他长期资产支付12252084.5623857281.56-48.64%目款项所致的现金
投资支付的现金700000000.0084690000.00726.54%主要系购买理财产品所致
偿还债务支付的现金210000000.00-100.00%主要系上年同期归还银行借款所致
分配股利、利润或偿付
52555.553220554.64-98.37%主要系利息支出减少所致
利息支付的现金支付其他与筹资活动有主要系偿还租赁负债本金和利息支付的现
627062.361128928.44-44.46%
关的现金金所致
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二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数26892不适用
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量华润医药控股有
国有法人28.86%14764055378308575限公司深圳市高特佳投
境内非国有法人11.15%57049640质押16000000资集团有限公司
徐建新境内自然人4.16%21267745香港中央结算有
境外法人2.79%14270057限公司
袁媛境内自然人2.51%12845827抚州嘉颐投资合伙企业（有限合境内非国有法人2.09%10714286质押10714286伙）上海浦东发展银行股份有限公司
－鹏华创新未来
其他0.70%3590444
18个月封闭运作
混合型证券投资基金
杨军境内自然人0.67%3429837中国工商银行股
份有限公司－中
其他0.64%3298000欧医疗健康混合型证券投资基金
廖昕晰境内自然人0.57%2903400质押650000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量华润医药控股有限公司69331978人民币普通股69331978深圳市高特佳投资集团有限公司57049640人民币普通股57049640徐建新21267745人民币普通股21267745香港中央结算有限公司14270057人民币普通股14270057袁媛12845827人民币普通股12845827抚州嘉颐投资合伙企业（有限合
10714286人民币普通股10714286
伙）上海浦东发展银行股份有限公司
－鹏华创新未来18个月封闭运作3590444人民币普通股3590444混合型证券投资基金杨军3429837人民币普通股3429837
中国工商银行股份有限公司－中3298000人民币普通股3298000
4华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年第一季度报告全文
欧医疗健康混合型证券投资基金廖昕晰2903400人民币普通股2903400
1、华润医药控股有限公司为公司控股股东，高特佳所持57049640股份的表决权委托给华润医药。
上述股东关联关系或一致行动的2、徐建新先生及其配偶袁媛女士为一致行动人。
说明3、抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）为公司董事长廖昕晰先生及其妻子薛南女士共同出资成立的合伙企业。
4、公司回购专用证券账户持有公司股份7384700股。
1、深圳市高特佳投资集团有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证
前10名股东参与融资融券业务股券账户持有19500000股股份。
东情况说明（如有）
2、杨军通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3429837股股份。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用
(三)限售股份变动情况□适用√不适用
三、其他重要事项√适用□不适用
（一）公司名称更名工作（1）2022年1月12日，公司以通讯表决方式召开第七届董事会第十三次会议，分别审议通过《关于变更公司名称的议案》、《关于修改〈公司章程〉的议案》等议案。详见巨潮资讯网公告《关于变更公司名称的提示性公告》（2022-002）。
（2）2022年1月28日，公司召开2022年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更公司名称的议案》等议案。
详见巨潮资讯网公告《2022年第一次临时股东大会决议公告》（2022-005）。
（3）2022年3月22日，公司完成名称变更登记、备案等手续，并取得抚州市市场监督管理局换发的《营业执照》。详
见巨潮资讯网公告《关于完成公司名称变更登记并换发《营业执照》的公告》（2022-019）。
（二）智能工厂建设推进
（1）2022年3月23日，公司以通讯表决方式召开第七届董事会第十五次会议及第七届监事会第十二次会议，会议审
议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》等议案。公司拟将“1000吨血液制品智能工厂建设项目”（原项目）的尚未使用的募集资金99607.51万元全部投入到“血液制品智能工厂（一期）建设项目”。详见巨潮资讯网公告《关于变更募集资金投资项目的公告》（2022-016）。
（2）2022年4月12日，公司召开2021年度股东大会，会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》等议案。
详见巨潮资讯网公告《2021年度股东大会决议公告》（2022-021）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华润博雅生物制药集团股份有限公司
2022年03月31日
单位：元项目期末余额年初余额
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流动资产：
货币资金891967842.151583695335.14结算备付金拆出资金
交易性金融资产3400000000.002700000000.00衍生金融资产
应收票据9351473.60
应收账款530677726.00445060525.73
应收款项融资111935221.08133670445.25
预付款项8939685.0813009297.05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款91043154.6167895654.15
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货670308226.39676835713.39合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产15373561.2016394520.58
流动资产合计5720245416.515645912964.89
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产136665409.52144964431.70投资性房地产
固定资产699435183.32716319824.64
在建工程54960892.0240858023.69生产性生物资产油气资产
使用权资产13353737.7914153938.42
无形资产166301745.41169471097.61
开发支出107564938.59103281040.15
商誉663841978.78663841978.78
长期待摊费用54320686.5558335079.53
递延所得税资产27995174.2827439019.81
其他非流动资产34706270.7237198503.26
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非流动资产合计1959146016.981975862937.59
资产总计7679391433.497621775902.48
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据44821759.8250474376.76
应付账款258948439.08227055016.75预收款项
合同负债8397071.4912974614.43卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬33516182.0074238614.00
应交税费41271536.4262901210.32
其他应付款190380344.09196922021.50
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债24216443.292139238.72
其他流动负债3668783.174235666.21
流动负债合计605220559.36630940758.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款22145000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债10841544.5111300593.97长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益30182473.9430977989.63
递延所得税负债5818446.085935506.74其他非流动负债
非流动负债合计46842464.5370359090.34
负债合计652063023.89701299849.03
所有者权益：
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股本511633438.00511633438.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4258075665.164258075665.16
减：库存股199963593.69199963593.69其他综合收益专项储备
盈余公积233061232.95233061232.95一般风险准备
未分配利润2129821648.332026267501.15
归属于母公司所有者权益合计6932628390.756829074243.57
少数股东权益94700018.8591401809.88
所有者权益合计7027328409.606920476053.45
负债和所有者权益总计7679391433.497621775902.48
法定代表人：梁小明主管会计工作负责人：梁化成会计机构负责人：李瑛
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入654635799.08624118627.05
其中：营业收入654635799.08624118627.05利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本517498685.25509863968.40
其中：营业成本297300640.56271447591.77利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4868672.514351559.85
销售费用166362870.07183657516.23
管理费用48298577.5543025930.40
研发费用6870470.108165544.65
财务费用-6202545.54-784174.50
其中：利息费用178298.292365358.23
利息收入6456560.513133109.58
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加：其他收益1702903.791081046.33
投资收益（损失以“－”号填列）7801292.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益7772862.71以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-8299022.18
信用减值损失（损失以“-”号填列）-5873958.16-1154409.56
资产减值损失（损失以“-”号填列）160807.391083613.39
资产处置收益（损失以“-”号填列）81890.00-91721.60
三、营业利润（亏损以“－”号填列）124909734.67122974479.86
加：营业外收入982092.141635899.32
减：营业外支出128855.17127965.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）125762971.64124482414.11
减：所得税费用18910615.4920525374.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列）106852356.15103957040.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）106852356.15103957040.08
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润103554147.18100736164.66
2.少数股东损益3298208.973220875.42
六、其他综合收益的税后净额-59784.86
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-59784.86
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-59784.86
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-59784.86
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额106852356.15103897255.22
归属于母公司所有者的综合收益总额103554147.18100676379.80
归属于少数股东的综合收益总额3298208.973220875.42
八、每股收益：
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（一）基本每股收益0.210.24
（二）稀释每股收益0.210.24
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：梁小明主管会计工作负责人：梁化成会计机构负责人：李瑛
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金600067929.88632086540.92客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金6273135.176227189.44
经营活动现金流入小计606341065.05638313730.36
购买商品、接受劳务支付的现金224004322.92142663438.28客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金119035785.3698707362.99
支付的各项税费70908367.8941388614.10
支付其他与经营活动有关的现金170245616.32196247739.29
经营活动现金流出小计584194092.49479007154.66
经营活动产生的现金流量净额22146972.56159306575.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金84690000.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
93430.0017570.00
净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
10华润博雅生物制药集团股份有限公司2022年第一季度报告全文
投资活动现金流入小计93430.0084707570.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12252084.5623857281.56
投资支付的现金700000000.0084690000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计712252084.56108547281.56
投资活动产生的现金流量净额-712158654.56-23839711.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金210000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金52555.553220554.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金627062.361128928.44
筹资活动现金流出小计679617.91214349483.08
筹资活动产生的现金流量净额-679617.91-214349483.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-690691299.91-78882618.94
加：期初现金及现金等价物余额1579261497.35737873090.04
六、期末现金及现金等价物余额888570197.44658990471.10
(二)审计报告
第一季度报告是否经过审计：□是√否
公司第一季度报告未经审计。
华润博雅生物制药集团股份有限公司董事会
2022年4月22日
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