山东威达:年度关联方资金占用专项审计报告

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certified public accountants 100027 P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190关于山东威达机械股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022XAAA40218
山东威达机械股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了山东威达机械股份有限公司（以下简称山东威达公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 23 日出具了 XYZH/2022XAAA40216 号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，山东威达公司编制了本专项说明所附的山东威达公司2021年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是山东威达公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山东威达公司
2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在
所有重大方面没有发现不一致。
除对山东威达公司2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计山东威达公司2021年度财务报表时山东威达公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。为了更好地理解山东威达公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山东威达公司为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：田阡
中国注册会计师：邵小军
中国北京二○二二年四月二十三日附件一
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：山东威达机械股份有限公司单位：万元占用方与上2021年度占用累非经营性资资金占用方上市公司核算2021年期初占2021年度占用2021年度偿还2021年期末市公司的关计发生金额占用形成原因占用性质金占用名称的会计科目用资金余额资金的利息累计发生金额占用资金余额
联关系（不含利息）现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计往来方与上2021年度往来累其它关联资资金往来方上市公司核算2021年期初2021年度往来2021年度偿还2021年期末往市公司的关计发生金额往来形成原因往来性质金往来名称的会计科目往来资金余额资金的利息累计发生金额来资金余额
联关系（不含利息）受同一控股山东威达建股东及最终
筑工程有限应收账款-24.31-24.31-销售商品经营性往来控制方控制公司大股东及其的其他企业附属企业受同一控股山东威达置股东及最终
业股份有限应收账款-21.91-21.91-销售商品经营性往来控制方控制公司的其他企业
小计----46.22-46.22---山东威达粉上市公司子
末冶金有限其他应收款200.00231.89-431.89-资金往来非经营性往来公司公司
济南第一机上市公司子
其他应收款17939.336451.90-7421.9416969.30资金往来非经营性往来床有限公司公司山东威达销上市公司子
其他应收款15171.0938903.57-5694.5248380.14资金往来非经营性往来售有限公司公司上海拜骋电上市公司子
上市公司的其他应收款0.21--0.21-资金往来非经营性往来器有限公司公司子公司及其苏州德迈科附属企业上市公司子
电气有限公其他应收款116.39159.05-275.44-资金往来非经营性往来公司司威达（越南）上市公司子
制造有限公其他应收款521.992753.33--3275.32资金往来非经营性往来公司司昆山斯沃普上市公司孙
智能装备有其他应收款-6151.11-6151.11-资金往来非经营性往来公司限公司
小计---33949.0154650.85-19975.1168624.76--关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计
总计---33949.0154697.07-20021.3368624.76--
企业负责人：杨明燕主管会计工作的负责人：张明明会计机构负责人：张明明