张家界:年度关联方资金占用专项审计报告

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]12068-2号
张家界旅游集团股份有限公司董事会：
我们审计了张家界旅游集团股份有限公司（以下简称“张旅集团”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注，并于2022年4月21日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易
所相关文件要求，张旅集团编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是张旅集团管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，张旅集团汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解张旅集团2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
1控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（续）
天职业字[2022]12068-2号
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中国注册会计师：刘宇科
中国·北京
二○二二年四月二十一日
中国注册会计师：李莹
22021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：张家界旅游集团股份有限公司单位：人民币万元
2021年度占用2021年度占用2021年度
占用方与上市公司上市公司核算的2021年期初2021年期末非经营性资金占用资金占用方名称累计发生金额资金的利息偿还累计占用形成原因占用性质的关联关系会计科目占用资金余额占用资金余额（不含利息）(如有)发生金额现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业总计
2021年度占用2021年度占用2021年度
往来方与上市公司上市公司核算的2021年期初2021年期末其它关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息偿还累计往来形成原因往来性质的关联关系会计科目占用资金余额占用资金余额（不含利息）(如有)发生金额
张家界市人民政府国有资产监督管理委员会最终控制方应收账款7.957.750.20消费款未结算经营性资金往来大股东及其附属企业
长沙张经投酒店管理有限公司受同一母公司控制应收账款0.590.59消费款未结算经营性资金往来
张家界易程天下环保客运有限公司子公司应收股利7000.002300.004700.00利润分配非经营性资金往来
张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司子公司应收股利4240.002276.161963.84利润分配非经营性资金往来
张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司子公司其他应收款2323.496150.0055.186871.841656.83往来款非经营性资金往来张家界大庸古城发展有限公司子公司其他应收款
上市公司的子公司及其附属15500.399490.00911.770.3925901.77往来款非经营性资金往来
企业张家界杨家界索道有限公司子公司应收股利157.00157.00利润分配非经营性资金往来
张家界杨家界索道有限公司子公司其他应收款1542.40190.0036.601695.0074.00往来款非经营性资金往来
张家界易程天下环保客运有限公司子公司其他应收款1376.453429.170.634340.86465.39往来款非经营性资金往来
张家界国际大酒店有限公司子公司其他应收款21020.19225.00780.0020465.19往来款非经营性资金往来关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业
总计53160.5119492.121004.1818429.0055227.81
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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