立中集团:2021年年度财务决算报告

立中四通轻合金集团股份有限公司
2021年度财务决算报告
公司2021年12月31日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司
利润表、2021年度合并及母公司现金流量表、2021年度合并及母公司所有者权
益变动表及相关报表附注已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2022]251Z0093 号标准无保留意见的审计报告。
现将公司2021年度财务决算报告汇报如下：
一、2021年主要财务指标本年比上年增主要财务指标2021年度2020年度减（%）
基本每股收益（元/股）0.750.75-
加权平均净资产收益率（%）9.7210.84-1.12
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-1.490.63-336.51
应收账款周转率（次）6.205.3515.89
存货周转率（次）6.436.174.21
流动比率（倍）1.361.41-3.55
速动比率（倍）0.941.05-10.48
资产负债率（%）63.2758.894.38
1、报告期内，加权平均净资产收益率较上年同期减少1.12个百分点，主要
系本报告期加权平均净资产金额增加所致。
2、报告期内，每股经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降336.51%，
主要系本报告期应收账款增加及原料价格上涨备货占用资金增加导致经营活动产生的现金净流量减少所致。
3、报告期内，应收账款周转率（次）较上年同期增长15.89%，主要系本报
告期营业收入增长幅度大于平均应收账款增长幅度所致。
4、报告期末，速动比率（倍）较上年同期下降10.48%，主要系本报告期末
短期借款、应付账款及一年内到期的非流动负债等增加导致流动负债增加所致。5、报告期末，资产负债率较上年同期增加4.38个百分点，主要系本报告期末银行借款增加所致。
二、2021年度经营成果
单位：元本年比上年项目2021年度2020年度增长额增长（%）
营业收入18633677143.0713391595979.215242081163.8639.14%
营业成本16891460051.2811965241473.664926218577.6241.17%
税金及附加101713840.3883937602.1317776238.2521.18%
销售费用198671537.07160501409.3938170127.6823.78%
管理费用332990712.14259537192.9973453519.1528.30%
研发费用551550829.26338530499.62213020329.6462.93%
财务费用236518338.35178197086.6858321251.6732.73%
其他收益278460109.46183987658.3194472451.1551.35%
投资收益35182350.3520032460.4915149889.8675.63%公允价值变动收益（损-7640567.726312328.91-13952896.63-221.04%失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-52115427.62-21986167.14-30129260.48-137.04%“-”号填列）资产减值损失（损失以-20093667.00-16975243.83-3118423.17-18.37%“-”号填列）资产处置收益（损失以-2859853.66-1008416.26-1851437.40-183.60%“-”号填列）
营业利润551704778.40576013335.22-24308556.82-4.22%
营业外收入3253765.312654535.39599229.9222.57%
营业外支出3516713.273675440.19-158726.92-4.32%
利润总额551441830.44574992430.42-23550599.98-4.10%
所得税费用77082080.4391734035.76-14651955.33-15.97%
净利润474359750.01483258394.66-8898644.65-1.84%归属于母公司所有者的
450040854.05432561811.0917479042.964.04%
净利润
1、报告期内，营业收入较上年同期增长39.14%主要系*上年同期受新冠
疫情影响，基数较低，本期疫情恢复，下游市场需求旺盛，产销量增长；*本报告期主要原材料铝价格大幅上涨，单价提高。2、报告期内，营业成本较上年同期增长41.17%主要系*上年同期受新冠疫情影响，基数较低，本期疫情恢复，下游市场需求旺盛，产销量增长；*本报告期主要原材料铝价格大幅上涨，单位材料成本提高。
3、报告期内，税金及附加较上年同期增长21.18%主要系本报告期营业收
入及总资产增加。
4、报告期内，销售费用较上年同期增长23.78%，主要系受国外疫情影响本
报告期仓储费、保险费等海外销售费用增加。
5、报告期内，管理费用较上年同期增长28.30%，主要系本报告期调整薪资水平，薪酬增长所致。
6、报告期内，研发费用较上年同期增长62.93%主要系本报告期新产品研发较多，研发支出增长。
7、报告期内，财务费用较上年同期增长32.73%，主要系*本报告期借款增加，利息支出增长；*本报告期人民币升值，汇兑损失增加。
8、报告期内，其他收益较上年同期增长51.35%，主要系2020年9月成立
江苏物易宝，本报告期采购废铝量增长，同时铝价大幅上升，导致废铝采购金额大幅增长，增值税返还金额大幅增长。
9、报告期内，投资收益较上年同期增长75.63%，主要系本报告期远期结售
汇收益增加所致。
10、报告期内，公允价值变动收益较上年同期下降221.04%，主要系上年期
末持有理财产品期限较长，公允价值变动收益较多，本报告期到期收回转入投资收益所致。
11、报告期内，信用减值损失较上年同期增长137.04%，主要系本报告期对
应收款项计提的坏账准备增加。
12、报告期内，资产减值损失较上年同期增长18.37%，主要系本报告期计
提的存货跌价损失增加。
13、报告期内，资产处置损失较上年同期增长183.60%，主要系本报告期处置固定资产的损失增加。
14、报告期内，营业外收入较上年同期增长22.57%，主要系本报告期固定
资产报废收益增加。
15、报告期内，所得税费用较上年同期下降15.97%，主要系本报告期研发
费用加计扣除增加。
三、2021年末资产负债情况
单位：元本年末比去年末增减项目2021年末2020年末
（%）
货币资金2052939584.151639477496.6125.22%
交易性金融资产202913985.52507164553.24-59.99%
应收票据248309742.0318701995.491227.72%
应收账款3349650223.972661243632.5125.87%
应收款项融资686779544.74613863860.8211.88%
预付款项217024385.54187465700.0815.77%
其他应收款233958551.94163011720.8643.52%
存货3221902177.812028131471.9958.86%
合同资产942752.41707063.1133.33%
一年内到期的非流动资产0.0029435322.22-100.00%
其他流动资产220786001.68154717715.4842.70%
长期股权投资90941863.8752124279.9774.47%
投资性房地产10988090.7611822517.36-7.06%
固定资产2247478589.962139618668.235.04%
在建工程749160491.52368786263.33103.14%
使用权资产58431964.930.00不适用
无形资产576295222.94535019341.047.71%
开发支出78508.8111425.74587.12%
商誉28560498.4833686387.74-15.22%
长期待摊费用6518997.477304695.40-10.76%
递延所得税资产81952400.2264175828.1827.70%
其他非流动资产100002424.4385705013.5116.68%本年末比去年末增减项目2021年末2020年末
（%）
资产总计14385616003.1811302174952.9127.28%
短期借款4701688354.573368126096.2339.59%
应付票据593123753.89454487203.1830.50%
应付账款1064025412.91797093277.2133.49%
合同负债50048703.2440068802.0424.91%
应付职工薪酬135036767.41135149484.23-0.08%
应交税费95576434.6488407960.538.11%
其他应付款203172596.14160614689.4426.50%
一年内到期的非流动负债740167011.51626916005.3018.06%
其他流动负债92033820.255221451.221662.61%
长期借款1181604158.79351980663.23235.70%
租赁负债50455988.480.00不适用
长期应付职工薪酬6701343.513498962.6591.52%
递延收益166148948.30174538123.13-4.81%
递延所得税负债8113673.909466381.58-14.29%
其他非流动负债13263333.33439895000.00-96.98%
负债总计9101160300.876655464099.9736.75%
1、报告期末，货币资金较上年期末增长25.22%，主要系生产经营所需流动资金增加。
2、报告期末，交易性金融资产较上年期末下降59.99%，主要系银行理财产品余额减少。
3、报告期末，应收票据较上年期末增长1227.72%，主要系公司遵照谨慎性
原则对银行承兑票据的承兑人信用等级进行了划分，分为信用等级较高的 AAA银行，以及信用等级不足 AAA 的其他商业银行及财务公司，自 2021 年始，将已背书或贴现的且资产负债表日尚未到期的由信用等级不足 AAA 的商业银行及财
务公司承兑的银行承兑汇票，由原终止确认改为继续涉入，调增应收票据、短期借款及其他流动负债。
4、报告期末，应收账款较上年期末增长25.87%，主要系本报告期销售收入增加。5、报告期末，其他应收款较上年期末增长43.52%，主要系应收补贴款增加。
6、报告期末，存货金额较上年期末增长58.86%，主要系*本报告期产销量增长，期末备货量增加；*本报告期主要原材料铝价格大幅上涨，单位成本提高。
7、报告期末，合同资产较上年期末增长33.33%，主要系未到期的质保金增加。
8、报告期末，一年内到期的非流动资产较上年期末降低100.00%，主要系
一年内到期的定期存款到期转出。
9、报告期末，其他流动资产较上年期末增长42.70%，主要系留抵增值税及
预交所得税等增加。
10、报告期末，长期股权投资较上年期末增长74.47%，主要系本报告期增
加对京保基金的投资所致。
11、报告期末，在建工程较上年期末增长103.14%，主要系本报告期“年产
140万只轻量化铸旋铝合金车轮和100万套汽车高强铝悬挂零部件项目”、“年处理10万吨铝合金氧化渣资源化加工利用示范工厂项目”、“年产5万吨铝基稀土功能性中间合金新材料项目”增加所致。
12、报告期末，使用权资产余额5843万元，租赁负债余额5046万元，上年期末，使用权资产、租赁负债余额为0万元，主要系公司从2021年1月1日起执行新租赁准则，将在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，同时将租赁付款额确认为租赁负债。
13、报告期末，开发支出较上年期末增长587.12%，主要系本报告期确认为
无形资产的研发支出增加。
14、报告期末，递延所得税资产较上年期末增长27.70%，主要系本报告期
可抵扣暂时性差异增加。
15、报告期末，短期借款较上年期末增长39.59%，主要系铝价大幅上涨，
采购额增加，存货和应收账款增加，导致流动资金需求增加而增加银行贷款。
16、报告期末，应付票据较上年期末增长30.50%，主要系应付银行承兑汇票增加。
17、报告期末，应付账款较上年期末增长33.49%，主要系本报告期产销量
增长及主要原材料铝价格大幅上涨，采购额大幅增长所致。
18、报告期末，合同负债较上年期末增长24.91%，主要系预收货款增加。
19、报告期末，其他应付款较上年期末增长26.50%，主要系应付股权转让款增加。
20、报告期末，其他流动负债较上年期末增长1662.61%，主要系未终止确
认的已背书未到期应收票据增加。
21、报告期末，长期借款较上年期末增长235.70%，主要系2021年度在建
项目等导致长期借款增加所致。
22、报告期末，长期应付职工薪酬较上年期末增长91.52%，主要系本报告
期计提的年金及退休后福利增加。
23、报告期末，其他非流动负债较上年期末降低96.98%，主要系现金收购
新河北合金、新天津合金股权，第三期股权支付款重分类至一年内到期的非流动负债所致。
四、2021年现金流量情况
单位：元
项目2021年2020年同比增减（%）
销售商品、提供劳务收到的现金18007388779.5113879437648.0729.74%
收到的税费返还295962781.22206245166.4543.50%
收到其他与经营活动有关的现金218527589.16156974428.2339.21%
购买商品、接受劳务支付的现金17053785463.8212004666715.1342.06%
支付给职工以及为职工支付的现金941541575.25738439192.7527.50%
支付的各项税费796066565.80521551257.3752.63%
支付其他与经营活动有关的现金652073837.74616074330.085.84%
收回投资收到的现金2345290000.001917940512.9022.28%
取得投资收益收到的现金38737037.7227850824.1639.09%
处置固定资产、无形资产和其他长12464780.3110796395.3315.45%项目2021年2020年同比增减（%）期资产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长
839762594.34482805460.3073.93%
期资产支付的现金
投资支付的现金2072674159.931841657927.7512.54%取得子公司及其他营业单位支付的
0.005518309.21-100.00%
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.0052935.77-100.00%
吸收投资收到的现金322699988.5025251437.741177.95%
取得借款收到的现金7535301571.384993529128.7050.90%
收到其他与筹资活动有关的现金2310520.3294711794.59-97.56%
偿还债务支付的现金5408392998.064043230862.7033.76%
分配股利、利润或偿付利息支付的
254333288.84245937653.083.41%
现金
支付其他与筹资活动有关的现金466451252.53364428279.6628.00%
1、报告期内，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长29.74%，主
要系本报告期销售收入增加。
2、报告期内，收到的税费返还较上年同期增长43.50%，主要系本报告期出口退税增加。
3、报告期内，收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长39.21%，主
要系本报告期补贴收入增加。
4、报告期内，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长42.06%，主
要系本报告期铝价大幅上涨，采购额增加。
5、报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长27.50%，
主要系本报告期职工薪酬及福利增加。
6、报告期内，支付的各项税费较上年同期增长52.63%，主要系本报告期天
津物易宝、江苏物易宝销售从散户手中收购的废铝增值税没有进行抵扣所致。
7、报告期内，收回投资收到的现金较上年同期增长22.28%，主要系本报告
期收回理财产品金额增加。
8、报告期内，取得投资收益收到的现金较上年同期增长39.09%，主要系本报告期外汇远期交易收益增加。
9、报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年
同期增长73.93%，主要系本报告期在建工程项目支出增加。
10、报告期内，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期降低
100.00%，主要系本报告期未发生因取得子公司及其他营业单位而支付现金或现金等价物业务。
11、报告期内，吸收投资收到的现金较上年同期增长1177.95%，主要系本
报告期发行股票收到的募集资金增加。
12、报告期内，取得借款收到的现金较上年同期增长50.90%，主要系本报
告期取得银行借款金额增加。
13、报告期内，收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期降低97.56%，
主要系本报告期收回的三个月以上保证金等使用受限货币资减少。
14、报告期内，偿还债务支付的现金较上年同期增长33.76%，主要系本报
告期偿还银行借款金额增加。
15、报告期内，支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长28.00%，
主要系本报告期支付的三个月以上保证金等使用受限货币资增加。
立中四通轻合金集团股份有限公司董事会
2021年4月22日