实益达:年度关联方资金占用专项审计报告

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
深圳市实益达科技股份有限公司
容诚专字[2022]210Z0114 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京关于深圳市实益达科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2022]210Z0114 号
深圳市实益达科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称实益达公司）2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月22日出具了容诚审字[2022]210Z0064 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，实益达公司管理层编制了后附的深圳市实益达科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是实益达公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计实益达公司2021年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对实益达公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解实益达公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供实益达公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：深圳市实益达科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。（此页无正文，为深圳市实益达科技股份有限公司容诚专字[2022]210Z0114 号非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）潘汝彬
中国注册会计师：
廖蕊
中国·北京中国注册会计师：
郝梦星
2022年4月22日附件：
深圳市实益达科技股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司单位：万元占用方与上2021年初非经营性资金上市公司核算的会2021年度占用累计发2021年度占用资2021年度偿还2021年末占占用形成原资金占用方名称市公司的关占用资金占用性质
占用计科目生金额(不含利息)金的利息(如有)累计发生金额用资金余额因联关系余额现大股东及其
附属企业-前大股东及其
附属企业-往来方与上2021年初其他关联资金上市公司核算的会2021年度往来累计发2021年度往来资2021年度偿还2021年末往往来形成原资金往来方名称市公司的关往来资金往来性质
往来计科目生金额(不含利息)金的利息(如有)累计发生金额来资金余额因联关系余额
大股东及其附深圳市元通孵化同一控制人其他应收款、预付支付房租及经营性往
1.201.69-2.490.40
属企业有限公司控制的企业款项、租赁负债押金来深圳市前海麦达非经营性
控股子公司其他应收款9655.13733.80-860.009528.93资金拆借数字有限公司往来深圳前海实益达非经营性
投资发展有限公控股子公司其他应收款11948.22600.00-160.0012388.22资金拆借往来司
凯扬商贸（香港）非经营性
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控股子公司其他应收款-69.18-69.18-资金拆借播有限公司往来深圳前海麦嘉投非经营性资合伙企业（有限控股子公司其他应收款-0.12--0.12代垫款往来
合伙）无锡市益明光电非经营性
控股子公司其他应收款-1400.007.161407.16-资金拆借有限公司往来
总计———21608.093103.667.162722.8621996.04