融捷股份:年度关联方资金占用专项审计报告

融捷股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20层 邮编：100073
电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录
一、专项说明1
二、附表3中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层
20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China
电 话 （ t e l ） ： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ） ： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6融捷股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核说明
中兴华报字（2022）第410013号
融捷股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了融捷股份有限公司（以下简称融捷公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2022年4月22日签发了中兴华审字中兴华审字（2022）第410048号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，融捷公司编制了后附的融捷股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是融捷公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计融捷公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对融捷公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解融捷公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2021年度财务报表一并阅读。
1本专项说明仅作为融捷公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：融捷股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：黄辉
中国·北京中国注册会计师：肖国强
二○二二年四月二十二日
2附表
融捷股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：融捷股份有限公司金额单位：元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的上市公司核算的2021年期初占2021年度占用累计发生2021年度占用资金的2021年度偿还累计2021年期末占用资占用形成原因占用性质
关联关系会计科目用资金余额金额（不含利息）利息（如有）发生金额金余额
康定市天捷建材有限公司控股股东之子公司;其他应收款往来款非经营性占用
控股股东、实际控制人联营企业350000.001436344.56-1786344.56-及其附属企业
小计——————350000.001436344.56-1786344.56-————
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计——————-----————
总计——————350000.001436344.56-1786344.56-————往来方与上市公司的上市公司核算的2021年初往来2021年度往来累计发生2021年度往来资金的2021年度偿还累计2021年末往来资金
其它关联资金往来资金往来方名称关联关系会计科目资金余额金额（不含利息）利息（如有）发生额余额往来形成原因往来性质芜湖天弋能源科技有限公司控股股东之子公司应收票据
1000000.00100000.00-1100000.00-
销售货物经营性占用
芜湖天弋能源科技有限公司控股股东之子公司应收账款-251159.00-251159.00-销售货物经营性占用
控股股东、实际控制人成都融捷锂业科技有限公司控股股东之子公司;预付账款销售货物经营性占用
及其附属企业联营企业-152894676.00-121319676.0031575000.00
成都融捷锂业科技有限公司控股股东之子公司;应收票据销售货物经营性占用
联营企业-30338924.23-29838924.23500000.00
成都融捷锂业科技有限公司控股股东之子公司;应收账款销售货物经营性占用
联营企业-286775627.00-121272658.00165502969.00四川长和华锂科技有限公司子公司应收票据
-20079307.97-20079307.97-销售货物经营性占用广州融捷金属贸易子公司应收票据
-2430000.00-2430000.00-往来款非经营性占用四川长和华锂科技有限公司子公司应收账款
-62203935.60-62203935.60-销售货物经营性占用
上市公司的子公司及其甘孜州融达锂业有限公司子公司其他应收款74951263.47132472016.47-135553387.4471869892.50往来款非经营性占用附属企业
四川长和华锂科技有限公司子公司其他应收款15260751.0051720802.062016806.0868998359.14-往来款非经营性占用
广州融捷金属贸易有限公司子公司其他应收款-17192697.22-8430000.008762697.22往来款非经营性占用
康定市融达锂矿技术研究有限公司子公司其他应收款-18690494.12-5387123.9813303370.14往来款非经营性占用
康定融捷锂业有限公司子公司其他应收款-31793468.54--31793468.54往来款非经营性占用
比亚迪及其控股子公司其他关联应收账款58788561.49408528001.35-319469408.34147847154.50销售货物经营性占用其他关联方及其附属企比亚迪及其控股子公司其他关联应收票据
业17607979.4933668396.64-45914573.495361802.64销售货物经营性占用
比亚迪及其控股子公司其他关联其他应收款17000.0067457.30-77457.307000.00往来款经营性占用
总计——————167625555.451249206963.502016806.08942325970.49476523354.54————
法定代表人：吕向阳主管会计工作的负责人：朱道源会计机构负责人：朱道源
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