裕兴股份:2021年度财务决算报告

裕兴股份2021年度财务决算报告
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、2021年度公司财务报表的审计情况
公司2021年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了XYZH/2022NJAA30008号标准无保留意见的审计报告。
二、主要会计数据及财务指标变动情况
2021年，公司实现营业收入13.65亿元，比上年同期上升36.48%，净利润24124.29万元，比上年同期上升54.45%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润
22619.06万元，比上年同期上升78.34%。
主要财务指标如下（单位：万元）项目2021年2020年增减变动幅度
营业收入136512.64100021.1336.48%
营业利润27320.0518057.5151.29%
利润总额27271.4818039.1851.18%
归属于上市公司股东的净利润24124.2915619.7354.45%
基本每股收益（元/股）0.84510.541756.01%
加权平均净资产收益率13.87%9.84%4.03%
经营活动产生的现金流量净额16848.0212211.9237.96%项目2021年末2020年末增减变动幅度
总资产212190.75194091.919.32%归属于上市公司股东的所有者
181801.79167312.058.66%
权益
股本28875.3028875.300.00%归属于上市公司股东的每股净
6.305.798.81%资产（元）
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）2021年公司资产状况
1裕兴股份2021年度财务决算报告
截至2021年12月31日，公司资产总额212190.75万元，负债总额30388.96万元，归属于上市公司股东的所有者权益为181801.79万元，资产负债率为14.32%。
主要资产负债项目明细如下（单位：万元）资产2021年末占资产2020年末占资产增减额增减比率
货币资金47664.5122.46%42477.8621.89%5186.6512.21%
应收票据7040.753.32%12363.876.37%-5323.12-43.05%
应收账款18369.478.66%22286.7411.48%-3917.27-17.58%
应收款项融资23858.4811.24%19623.7810.11%4234.7021.58%
预付款项4077.141.92%2408.031.24%1669.1169.31%
4933.82
其他应收款617.650.29%12.270.01%605.38
%
存货8351.953.94%3824.421.97%4527.53118.38%
其他流动资产2118.701.00%28765.0014.82%-26646.30-92.63%
流动资产合计112098.6552.83%131761.9867.89%-19663.33-14.92%
长期股权投资4181.421.97%3775.701.95%405.7210.75%
投资性房地产168.300.08%167.850.09%0.450.27%
固定资产45139.9121.27%51637.4526.60%-6497.54-12.58%
10484.8
在建工程37552.9017.70%354.780.18%37198.12
4%
无形资产6311.212.97%2778.371.43%3532.84127.16%
长期待摊费用5.660.00%11.320.01%-5.66-50.00%
其他非流动资产6488.263.06%3391.801.75%3096.4691.29%
非流动资产合计100092.1047.17%62329.9432.11%37762.1660.58%负债2021年末占负债2020年末占负债增减额增减比率
短期借款8610.1328.33%9000.0033.61%-389.87-4.33%
应付票据5454.9417.95%3832.3014.31%1622.6442.34%
应付账款6847.7022.53%3371.1712.59%3476.53103.13%
合同负债996.743.28%853.693.19%143.0516.76%
应交税费131.720.43%1809.796.76%-1678.07-92.72%
其他应付款1266.124.17%2555.319.54%-1289.19-50.45%
2裕兴股份2021年度财务决算报告
流动负债合计25171.9482.83%22813.8485.19%2358.1010.34%
递延收益5217.0217.17%3966.0214.81%1251.0031.54%
非流动负债合计5217.0217.17%3966.0214.81%1251.0031.54%
主要资产项目和负债项目分析如下：
（1）主要资产项目分析：
截至2021年12月31日，货币资金余额为47664.51万元，较上年末增加5186.65万元，主要系本期信用证保证金增加及理财到期收回投资所致。
截至2021年12月31日，应收票据余额为7040.75万元，较上年末减少5323.12万元，主要系本期收到的商业承兑汇票减少和将信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票调整至“应收款项融资”科目所致。
2020年末和2021年末应收账款净额分别为22286.74万元和18369.47万元，占资产
总额比例分别为11.48%和8.66%，占营业收入比例分别为22.28%和13.46%。其中主要部分是账龄在1年以内的应收账款，分别占全部应收账款的99.97%和100%。目前，应收账款的客户所属行业构成与公司主营业务的客户所属行业构成一致，主要来自于太阳能背材、光学、绝缘电气和电子行业。
截至2021年12月31日，应收款项融资余额为23858.48万元，较上年末增加4234.70万元，系本期收到的信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票增加所致。
截至2021年12月31日，预付款项余额为4077.14万元，较上年末增加1669.11万元，主要系期末预付的原材料款增加所致。
截至2021年12月31日，其他应收款余额为617.65万元，较上年末增加605.38万元，主要系投建新生产线支付的保证金增加所致。
截至2021年12月31日，公司存货净额为8351.95万元，占当年资产总额3.94%，存货构成主要为原材料和产成品，合计占全部存货的95.54%。截至2021年12月31日，公司存货账面余额较上年末增加4527.53万元，增加118.38%，主要系主要系产销规模扩大，公司为保障下游客户不同产品的订单需求，增加库存备货所致。
截至2021年12月31日，公司其他流动资产余额为2118.70万元，系增值税留抵税额及预缴的企业所得税。
截至2021年12月31日，公司长期股权投资余额为4181.42万元，较上年末增加405.72万元，系对联营企业常州依索沃尔塔合成材料有限公司按权益法核算，增加长期股权投资
3裕兴股份2021年度财务决算报告
790.77万元，及收到的现金红利385.05万元，致余额增加。
截至2021年12月31日，公司投资性房地产余额为168.30万元，较上年末增加0.45万元，主要系本年度出租房产所致。
截至2021年12月31日，公司固定资产余额为45139.91万元，较上年末减少6497.54万元，主要系计提折旧致固定资产减少所致。
截至2021年12月31日，公司在建工程余额为37552.90万元，较上年末增加37198.12万元，主要系本期投建年产5亿平米生产线项目和年产2.8万吨生产线项目等支出增加所致。
截至2021年12月31日，公司无形资产余额为6311.21万元，较上年末增加3532.84万元，主要系本期购买土地所致。
截至2021年12月31日，公司其他非流动资产为6488.26万元，较上年末增加3096.46万元，系本期预付工程款。
（2）主要负债项目分析：
截至2021年12月31日，短期借款余额为8610.13万元，较上年末减少389.87万元，主要系本期偿还到期的短期借款所致；
截至2021年12月31日，应付票据余额为5454.94万元，较上年末增加1622.64万元，主要系支付货款开具的银行承兑汇票期末未到期余额增加所致；
截至2021年12月31日，应付账款余额为6847.70万元，较上年末增加3476.53万元，主要系期末应付供应商的货款增加所致。
截至2021年12月31日，公司合同负债余额为996.74万元，较上年末增加143.05万元，系本期预收客户货款增加所致。
截至2021年12月31日，公司应交税费余额为131.72万元，较上年末减少1678.07万元，主要系期末应交企业所得税和增值税减少所致。
截至2021年12月31日，公司其他应付款余额为1266.12万元，较上年末减少1289.19万元，主要系员工持股计划达成本期业绩考核指标，部分股份解除锁定所致。
截至2021年12月31日，公司递延收益余额为5217.02万元，较上年末增加1251万元，主要系本期收到与资产相关的政府补助所致。
（二）2021年公司经营情况分析
2021年度，公司实现营业收入13.65亿元，实现净利润24124.29万元。
（1）营业收入、利润等与上年同期对比情况（单位：万元）
4裕兴股份2021年度财务决算报告
项目2021年2020年增减比率
营业收入136512.64100021.1336.48%
营业利润27320.0518057.5151.29%
营业外收入2.050.072828.57%
营业外支出50.6218.40175.11%
所得税费用3147.182419.4630.08%
净利润24124.2915619.7354.45%
非经常性损益1505.232936.68-48.74%
扣除非经常性损益后的净利润22619.0612683.0478.34%
2021年度，公司实现营业收入13.65亿元，较上年增加36491.51万元，增幅36.48%；
实现净利润24124.29万元，较上年增加8504.56万元，上升54.45%；扣除非经常性损益后的净利润22619.06万元，较上年上升78.34%。
2021年度，公司产销规模扩大，聚酯薄膜产销量增加；公司积极增销特色膜和新产品，
毛利率有所提升，主营业务毛利率同比上升2.88个百分点。
2021年度，公司营业外支出50.62万元，较上年上升175.11%，主要系本期缴纳的残保
基金等支出增加所致。
2021年度，公司所得税费用3147.18万元，较上年上升30.08%，主要系本期销售收入
增长和毛利率上升引起营业利润增加所致。
2021年度，公司扣除非经常性损益后的净利润22619.06万元，较上年上升78.34%，
系本期聚酯薄膜业务的净利润增加所致。
（2）主要费用情况（单位：万元）项目2021年2020年增减额增减比率
营业收入136512.64100021.1336491.5136.48%
销售费用164.6180.1984.42105.27%
管理费用4698.705408.03-709.33-13.12%
研发费用6399.174508.791890.3841.93%
财务费用-592.37-692.53-100.16-14.46%
期间费用合计10670.119304.481365.6314.68%
期间费用合计占营业收入比例7.82%9.30%/-1.48%
5裕兴股份2021年度财务决算报告
公司期间费用占营业收入的比例，具体分析如下：
2021年度，公司销售费用为164.61万元，同比上升105.27%，主要系本期销售服务费增加所致。
2021年度，公司管理费用为4698.70万元，同比下降13.12%，主要本期员工持股计划
计提的股份支付费用较上年减少所致。
2021年度，公司研发费用为6399.17万元，主要应用于技术开发投入、研发人员的薪
酬福利、研发设备折旧等项目，同比上升41.93%，主要系本期研发费用投入金额增加所致。
2021年度，公司财务收益为592.37万元，同比下降14.46%，主要系本期存款利息收入减少所致。
（三）现金流量情况分析
2021年末，公司现金及现金等价物余额为44252.87万元，较上年末增加4247.86万元，上升10.62%。
经营活动产生的现金流量明细如下（单位：万元）项目2021年2020年增减额增减比率
销售商品、提供劳务收到的现金88414.1970877.8217536.3724.74%
收到的税费返还206.74-206.74-100.00%
收到其他与经营活动有关的现金3226.704801.21-1574.51-32.79%
经营活动现金流入小计91640.8975885.7715755.1220.76%
购买商品、接受劳务支付的现金55943.2953698.982244.314.18%
支付给职工以及为职工支付的现金7654.045538.242115.8038.20%
支付的各项税费9914.712782.207132.51256.36%
支付的其他与经营活动有关的现金1280.831654.43-373.60-22.58%
经营活动现金流出小计74792.8763673.8511119.0217.46%
经营活动产生的现金流量净额16848.0212211.924636.1037.96%
2021年度，公司销售商品、提供劳务收到的现金为8.84亿元，较上年同期上升24.74%；
购买商品、接受劳务支付的现金为5.59亿元，较上年同期上升4.18%；经营活动产生的现金流量净额为16848.02万元，较上年同期增加4636.10万元，上升37.96%，主要系本期产销规模扩大，销售收入和回款增加所致。
（四）资产运营状况指标分析
6裕兴股份2021年度财务决算报告
（1）应收账款周转率
2021年：6.72次
2020年：5.53次
2021年度公司应收账款周转率较上期增加1.19次。由于公司缩减了客户的信用账期，
应收账款余额较去年同比有所下降。2022年公司将继续加强风险管控，防范资金风险。
（2）存货周转率
2021年：16.33次
2020年：17.55次
2021年公司存货周转率较上期减少1.22次。
（五）偿债能力分析项目2021年2020年流动比率（倍）4.455.78
速动比率（倍）3.884.24
资产负债率14.32%13.80%
2021年，公司资产负债率仍较低，流动比率、速动比率良好。公司偿债能力较好。
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司
二〇二二年四月二十六日
7