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上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
上海凯利泰医疗科技股份有限公司二0二一年度财务决算报告
股票代码:300326
股票简称:凯利泰
披露日期:二○二二年四月二十七日
1上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
一、2021年度公司整体经营情况
2021年度,本年度公司实现营业收入126857.95万元,较上年度增加19.50%,营业利润和利润总额
分别为21877.38万元和21631.28万元,实现扭亏为盈;归属于上市公司股东的净利润16177.31万元,扣除非经常损益后归属于上市公司股东的净利润8067.96万元,分别较上年同期增长227.85%和149.67%。
报告期内,公司整体经营业绩较上年同期有较大幅度增长,主要受以下因素综合影响:
1、椎体成形微创业务、低温射频业务2021年度的医院门诊量、手术量恢复稳定增长,相关产品营业
收入恢复增长态势,该些业务继续为公司贡献稳定利润。
2、本报告期内河南省牵头的十二省(区、市)采购联盟对骨科创伤类医用耗材开展集中带量采购,
入选产品中标价格整体降幅较大,带量采购政策一定程度影响了经销商的采购积极性,导致全资子公司艾迪尔的营收及盈利能力受到较大不利影响,艾迪尔营收及盈利情况均大幅下滑,经聘请外部专业评估及审计确定,本年计提艾迪尔相关的商誉减值准备14926.16万元。
3、2020年度因国家对心脏支架类医疗器械带量采购政策落地,全资子公司宁波深策的营运模式受到
严重影响,公司于上年度计提了宁波深策相关的商誉减值准备36559.00万元,由此导致公司上年度产生较大亏损;2021年度该类产品集采正式开展后,公司根据签署的协议逐渐终止了此类贸易业务,造成该类业务的营业收入、毛利率和利润均大幅减少。
4、本年度将洁诺医疗管理集团有限公司(以下简称“洁诺医疗”)及其子公司纳入合并,本报告期消
毒灭菌服务实现销售收入19274.70万元,该项新增业务对归属于上市公司股东的净利润贡献为1650.58万元。
5、报告期内因对上海利格泰生物科技有限公司(以下简称“利格泰”)持股比例下降,公司对其不再
具有重大影响,公司对利格泰由权益法核算转按公允价值计量,由此增加2021年度归属于上市公司股东净利润2814.98万元,该项目属于非经常性损益。
6、公司实施的限制性股票激励和期权激励,因第二期限制性股票未达到解锁条件,且预计第三期限
2上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
制性股票无法达到解锁条件,和公司预计无法达到期权行权条件,报告期内公司冲回前期已计提的股权激励费用,由此增加报告期归属于上市公司股东净利润2293.44万元。
若剔除商誉减值准备因素影响,报告期内归属于上市公司股东的净利润31103.47万元,较上年度同口径比增长30.11%。若剔除商誉减值准备、权益法核算转按公允价值计量影响、冲回股份支付费用的影响,报告期内归属于上市公司股东的净利润为25995.05万元,较同口径下上年同期增长8.74%。
二、2021年度财务报告审计情况
公司2021年12月31日母公司及合并的资产负债表、2021年度母公司及合并的利润表、2021年度母
公司及合并的现金流量表、2021年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。
三、2021年度主要会计数据和财务指标
单位:万元项目2021年2020年本年比上年增减2019年营业收入126857.95106157.4420700.51122228.80
归属于上市公司股东的净利润16177.31-12653.6628830.9730232.74归属于上市公司股东的扣除非经
8067.96-16242.3524310.3128264.06
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额37815.5628492.209323.3625560.86
基本每股收益(元/股)0.2241-0.1750.39910.4189
稀释每股收益(元/股)0.2241-0.1750.39910.4189
加权平均净资产收益率6.00%-4.77%10.77%11.49%
资产总额350947.57368080.11-17132.54377016.86
归属于上市公司股东的净资产273352.04264304.289047.76274830.51
3上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
四、2021年末财务状况
(一)资产项目重大变动情况
单位:万元项目2021年末2020年末变动金额同比增长
应收账款45391.4357774.15-12382.72-21.43%
应收款项融资3018.854393.37-1374.52-31.29%
预付款项3739.212728.961010.2537.02%
存货29360.0723850.205509.8723.10%
长期股权投资20133.5526000.28-5866.73-22.56%
其他权益工具投资9314.507075.502239.0031.64%
其他非流动金融资产12705.523603.889101.64252.55%
在建工程1068.81424.43644.38151.82%
开发支出526.651150.61-623.96-54.23%
商誉74998.1690983.32-15985.16-17.57%
长期待摊费用6089.397442.37-1352.98-18.18%
递延所得税资产1774.401503.27271.1318.04%
其他非流动资产312.131126.97-814.84-72.30%
分析:
1、应收账款期末余额较期初减少21.43%,主要系本年度期营业收入增长,收款情况良好,特别是宁
波深策的应收账款处于资金快速回流阶段,收到的货款增加所致。
2、应收款项融资期末余额较期初减少31.29%,主要系报告期末尚未到期承兑的银行票据减少所致。
3、预付账款期末余额较期初增加37.02%,主要系报告期内预付的采购款项增加以及合并范围变动所致。
4、存货期末余额较期初增加23.1%,主要系随着销售规模扩大增加库存原材料及产成品备货所致。
5、长期股权投资期末余额较期初减少22.56%,主要原因为:(1)报告期内公司对天津经纬、动之医
学和利格泰追加投资3645.29万元;(2)按权益法核算确认投资损益-843.09万元;(3)国控凯利泰因发
4上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
放股利减少投资成本77.64万元;(4)因公司对利格泰失去重大影响改变核算方法减少长期股权投资
7591.80万元;(5)公司转让泽觉投资全部股权减少999.49万元。
6、其他权益工具投资期末余额较期初增加31.64%,主要系年末对三瑞信息和赛立维的投资确认公允
值变动损益增加所致。
7、其他非流动金融资产期末余额较期初增加252.55%,主要系报告期公司对利格泰失去重大影响,由
原长期股权投资改按其他非流动金融资产核算增加,及收回对上海涛影医疗科技有限公司债转股投资所致。
8、在建工程期末余额较期初增加151.82%,主要系凯利泰青浦装修工程增加及子公司洁诺医疗待安装设备增加所致。
9、开发支出期末余额较期初减少54.23%,主要系开发项目完成后结转至无形资产科目及部分转出至
研发费用科目核算所致。
10、商誉期末余额较期初减少17.57%,系本年度对艾迪尔计提商誉减值准备14926.16万元,以及收
购 Elliquence产生的美元商誉的汇率变动综合变动所致。
11、长期待摊费用较上年末降低18.18%,主要系办公室装修本年度摊销所致。
12、递延所得税资产较上年末增长18.04%,主要系因确认信用减值损失、预提费用形成的可抵扣暂时
性差异增加所致。
13、其他非流动资产较上年末降低72.30%,主要系主要系预付设备及工程款减少所致。
(二)负债项目重大变动情况
单位:万元项目2021年末2020年末变动金额同比增长
短期借款18152.5727075.95-8923.38-32.96%
合同负债2526.921719.08807.8446.99%
其他应付款9110.5313224.42-4113.89-31.11%
一年内到期的非流动负债9329.7431947.99-22618.25-70.80%
5上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
项目2021年末2020年末变动金额同比增长
长期借款10000.00-10000.00
递延收益1233.042260.85-1027.81-45.46%
递延所得税负债885.61371.59514.02138.33%
分析:
1、短期借款期末余额较期初减少32.96%,主要系报告期归还到期银行借款,余额减少所致。
2、合同负债期末余额较期初增加46.99%,主要系尚未结算的预收款项余额较期初增加所致。
3、其他应付款期末余额较期初减少31.11%,主要原因系报告期内公司履行部分限制性股票回购义务
余额减少及应支付的股权转让款于上年末支付完毕所致。
4、一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少70.80%,主要系一年内到期的银行长期借款及应付
股权转让款项减少所致。
5、长期借款期末余额10000.00万元,系原于报告期到期的公司专项并购贷款办理续期后科目重分类所致。
6、递延收益较上年减少1027.81万元,降幅45.46%,主要系本期研发补贴项目到期验收结转损益所致。
7、递延所得税负债较上年增加514.02万元,增幅138.33%,主要系其他权益工具投资和其他非流动
金融资产公允价值增加所产生的应纳税暂时性差异增加。
五、2021年度经营情况
(一)营业收入构成情况
单位:万元项目2021年2020年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计126857.95100%106157.43100%19.50%分行业
6上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
医疗器械制造业86987.7068.57%77277.7472.80%12.57%
医疗器械贸易19489.7915.36%27677.6126.07%-29.58%
器械消毒服务业19274.7015.19%
其他业务1105.760.87%1202.081.13%-8.01%分产品
椎体成形微创产品55159.5843.48%45724.2043.07%20.64%骨科脊柱或创伤产
15401.6512.14%17937.3416.90%-14.14%
品
射频消融产品16426.4712.95%13616.2012.83%20.64%
其他医疗器械19489.7915.36%27677.6126.07%-29.58%
器械消毒服务19274.7015.19%
其他业务1105.760.87%1202.081.13%-8.01%
分析:
报告期内,公司椎体成形微创业务、创伤类或脊柱类骨科植入物业务、低温射频业务、医疗器械贸易器械消毒服务及其他服务业等板块经营情况如下:
公司的椎体成形微创业务本报告期实现销售收入55159.58万元,较上年同期增长9435.38万元,增幅为20.64%;受医疗器械带量采购政策影响,创伤类或脊柱类骨科植入物业务较上年有所下降,本报告期实现销售收入15401.65万元,较上年同期减少2535.69万元,降幅为14.14%;低温射频业务本报告期实现销售收入16426.47万元,较上年同期增长2810.28万元,增幅为20.64%;公司医疗器械贸易业务在本报告期实现销售收入19489.79万元,较上年同期减少8187.83万元,降幅为29.58%;本年度将洁诺医疗及其子公司纳入合并,该些公司消毒灭菌服务本年度实现销售收入19274.70万元;本报告期实现其他业务收入1105.76万元,较上年度减少96.32万元,降幅为8.01%,主要系公司租赁及物业服务收入、临床注册服务收入变动导致。
(二)营业成本构成情况
单位:万元
7上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
2021年2020年
行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重
医疗器械制造业材料成本10303.3621.32%8558.9924.15%20.38%
医疗器械制造业人工工资3615.237.48%3041.608.58%18.86%
医疗器械制造业折旧及摊销1064.782.20%1123.713.17%-5.24%
医疗器械制造业能源564.721.17%471.681.33%19.72%
医疗器械制造业其他制造费用3164.706.55%2363.266.67%33.91%
医疗器械制造业小计18712.7938.72%15559.2443.89%20.27%
医疗器械贸易材料成本17089.6735.36%19446.4054.86%-12.12%
医疗器械贸易小计17089.6735.36%19446.4054.86%-12.12%
医疗消毒服务材料成本2083.844.31%
医疗消毒服务人工工资3328.596.89%
医疗消毒服务折旧及摊销4384.189.07%
医疗消毒服务能源922.601.91%
医疗消毒服务其他制造费用1711.583.54%
医疗消毒服务小计12430.7925.72%
其他业务其他98.630.20%441.841.25%-77.68%
合计48331.8835447.4836.35%分析
1、医疗器械制造业:报告期内,公司自制的医疗器械产品中,营业成本的主要构成明细及所占比重
与上年度相比未出现重大异常情况。虽然创伤类或脊柱类骨科植入物业务较上年营收下降,但公司的椎体成形微创业务、射频消融产品业务营业收入稳步增长,使得自制的医疗器械的销售成本亦相应增长,考虑到产品结构变化,以及为应对市场激烈竞争采取的降价或返利政策,总体导致公司的医疗器械制造毛利率较上年度略有降低。
2、医疗器械贸易业务:2021年度心脏支架类产品集采正式实施后,相应产品的终端市场价格大幅下降,公司根据签署的协议逐渐终止了宁波深策主营的此类贸易业务,虽然润志泰、洁诺医疗的贸易业务有所增长,但该类业务的营业收入、毛利率仍呈下降趋势,采购成本亦相应下降。
3、医疗消毒服务业务:本年度开始将洁诺医疗的利润表纳入合并,其主营的医疗消毒服务的成本主
要系材料消耗成本、人工成本以及场地租赁、厂房装修摊销、设备折旧以及能源消耗等相关成本。
8上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
(三)运营费用和其他损益分析
单位:万元
2021年2020年
报告期比上年项目占营业收入占营业收入变动金额金额金额增减比例比例
销售费用28765.8622.68%25209.4823.75%3556.3814.11%
管理费用12299.959.70%13286.4412.52%-986.49-7.42%
研发费用6977.445.50%4664.204.39%2313.2449.60%
财务费用904.650.71%1251.541.18%-346.89-27.72%
其他收益4732.243.73%3132.752.95%1599.4951.06%
投资收益1254.340.99%308.190.29%946.15307.00%
公允价值变动收益3524.862.78%153.140.14%3371.722201.72%
资产减值损失-15255.93-12.03%-36637.01-35.55%21381.08-58.36%
营业外支出262.990.21%72.550.07%190.44262.49%
分析:
1、本报告期销售费用28765.86万元,较上年同期增加3556.38万元,增幅为14.11%,主要原因为
公司于上年末完成并购洁诺医疗,自本年度1月起将其利润表纳入合并范围所致。
2、本报告期管理费用12299.95万元,较上年同期减少986.49万元,降幅为7.42%,主原因为:1)
公司第二期限制性股票未达到解锁条件,且预计第三期限制性股票无法达到解锁条件,本年将已确认费用予以冲回;2)本报告期合并范围变动。
3、本报告期研发费用6977.44万元,较上年同期增加2313.25万元,增幅为49.60%,主要系本报
告期合并范围变动所致。
4、本报告期财务费用904.65万元,较上年同期减少346.88万元,降幅为27.72%,主要原因系确认
的汇兑收益增加、公司融资费用和自有资金存款利息减少所致。
5、本报告期其他收益较上年同期增加1599.49万元,增幅为51.06%,系本年度政府补助增加所致。
6、本报告期投资收益较上年度增加946.15万元,增幅307.00%,主要系本年度处置长期股权投资产
9上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
生的投资收益较多所致。
7、公允价值变动收益本年度3524.86万元,较上年度增幅2201.72%,主要系公司不再对利格泰具有
重大影响,对其投资由权益法改按公允价值法核算因此确认损益3311.74万元。
8、2021年度发生资产减值损失15255.93万元,主要系本年度公司对艾迪尔相关的商誉计提了商誉
减值准备,而上年度发生额系对宁波深策相关的商誉全额计提了商誉减值准备。
9、营业外支出本年度发生额262.99万元,较上年度增幅262.49%,主要系本年度对外捐赠增加所致。
六、2021年度现金流状况
单位:万元项目2021年2020年变动金额报告期比上年增减幅度
一、经营活动产生的现金流量净额37815.5628492.209323.3632.72%
经营活动现金流入小计166479.26129326.9337152.3328.73%
经营活动现金流出小计128663.70100834.7327828.9727.60%
二、投资活动产生的现金流量净额-10921.56-32274.2221352.6666.16%
投资活动现金流入小计63700.3499746.90-36046.56-36.14%
投资活动现金流出小计74621.90132021.12-57399.22-43.48%
三、筹资活动产生的现金流量净额-23895.34-8347.05-15548.29-186.27%
筹资活动现金流入小计29308.3235457.85-6149.53-17.34%
筹资活动现金流出小计53203.6643804.909398.7621.46%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-302.70-1004.52701.8269.87%
五、现金及现金等价物净增加额2695.96-13133.5915829.55120.53%
分析:
1、报告期,经营活动产生的现金流量净额为37815.56万元,较上年度增加了9323.36万元,增幅
为32.72%,主要原因系:本年销售较上年实现恢复性增长,合并范围上增加对洁诺医疗的合并,经营活动现金流较上年好转,且子公司宁波深策在业务逐步终止后该公司的应收账款处于资金回流阶段,货款回收情况良好,公司的销售回款增加远大于公司采购及费用等支付的增长,由此经营活动产生的现金流量净额
10上海凯利泰医疗科技股份有限公司2021年财务决算报告
有较上年同期有较大增长。
2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-10921.56万元,较上年度增加了21352.66万元,增幅为66.16%。主要系以下变动导致:1)本报告期银行理财购买和赎回金额分别为54296.00万元和
53662.00万元,较2020年分别减少了24600.00万元和15348.00万元;2)2020年出售资管计划收现
10000万元,处置百心安股权收现12527.19万元,本报告期收回投资收到的现金5797.56万元,较上年减少20529.13万元;3)2020年金融资产投资达(包括权益类及可转债投资)30373.79万元,而2021年为7532.13万元,较2020年减少了22841.66万元。
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额-23895.34万元,较上年同期减少15548.29万元,降幅为186.27%,主要原因系:1)本年度净归还银行借款(即归还银行借款减去自银行取得的借款)14834.71万元,上年度为2335.91万元;2)本报告期因退回限制性股票回购义务款项1378.21万元及因合并报表范围变动增加支付租赁款1527.77万元,致使支付的与筹资活动有关的现金较上年同期增加3007.13万元。
4、2021年度汇率变动对现金及现金等价物的影响为-302.70万元,主要系人民币对美元的市场汇率变动导致。
上海凯利泰医疗科技股份有限公司董事会
2022年4月27日
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