科华生物:年度关联方资金占用专项审计报告

关于上海科华生物工程股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的专项报告
二〇二一年度关于上海科华生物工程股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2022 ]第 ZA12318号
上海科华生物工程股份有限公司全体股东：
我们审计了上海科华生物工程股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022年4月28日出具了报告号为信会师报字(2022)第12295号的无
法表示审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。
由于我们无法获取充分、适当的审计证据、我们对科华生物2021年度财务报表发表了无法表示意见，因此，我们也无法对汇总表发表结论。
专项报告第1页为了更好地理解贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海二〇二二年四月二十八日专项报告第2页上海科华生物工程股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元占用方与上市2021年期初2021年度占用2021年度占用2021年度偿2021年期末上市公司核算的占用形成
非经营性资金占用资金占用方名称公司的关联关占用资金余累计发生金额资金的利息(如还累计发生金占用资金余占用性质会计科目原因系额（不含利息）有)额额
控股股东、实际控制人及其附非经营性占用属企业非经营性占用
小计-----
前控股股东、实际控制人及其非经营性占用附属企业非经营性占用
小计-----其他关联方及其附属企业非经营性占用小计
总计-----往来方与上市2021年期初2021年度往来2021年度往来2021年度偿2021年期末往来性质上市公司核算的往来形成其它关联资金往来资金往来方名称公司的关联关往来资金余累计发生金额资金的利息(如还累计发生金往来资金余（经营性往来、非会计科目原因系额（不含利息）有)额额经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
广东新优生物科技有限公司控股子公司其他应收款8000000.0016649.903000000.005016649.90借款非经营性往来
深圳市奥特库贝科技有限公司控股子公司其他应收款3848900.003848900.00借款非经营性往来
广州市科华生物技术有限公司控股子公司其他应收款10000000.00396314.5010396314.50借款非经营性往来上市公司的子公司及其附属
南京源恒生物工程有限公司控股子公司其他应收款5000100.00340917.69100.005340917.69借款非经营性往来企业
山东科华生物工程有限公司控股子公司其他应收款7000000.00224858.907224858.90借款非经营性往来
上海科华医疗设备有限公司控股子公司其他应收款15000000.00372636.2815372636.28借款非经营性往来
江西科榕生物科技有限公司控股子公司20945.9520945.95借款非经营性往来
总计26849000.0022000000.001372323.226849000.0043372323.22
注：*表中非经营性占用部分，关联方范围依照《股票上市规则》确定。*无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。
本表已于2022年4月28日获董事会批准。
法定代表人：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人（会计主管人员）：________