航新科技:国泰君安证券股份有限公司关于广州航新航空科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国泰君安证券股份有限公司
关于广州航新航空科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为广
州航新航空科技股份有限公司（以下简称“航新科技”或“公司”）持续督导之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对航新科技2021年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准广州航新航空科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1277号）核准，公司获准向社会公开发行25000.00万元可转换公司债券。公司发行可转换公司债券共筹得人民币25000.00万元，扣除承销费用与保荐费用及其他发行费用人民币1118.78万元，
公司本次募集资金净额为人民币23881.22万元。
上述募集资金于2020年7月28日到账，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行审验，并于2020年7月29日出具了“广会验字[2020]G20000700153 号”的《验证报告》。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2021年12月31日，公司累计收到募集资金净额238812249.84元，公司累计直接投入募投项目运用的募集资金136072268.83元，累计已投入
136072268.83元，支付临时补充流动资金55000000.00元及可抵扣增值税进项税
额649528.29元，加上未付的发行费用55000.00元及扣除手续费后累计利息收入净额1602882.50元，剩余募集资金余额48748335.22元，其中募集资金专户中期末余额为48748335.22元。
1二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规及中国证监会、证券交易所的相关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据公司《募集资金管理制度》规定：公司的募集资金实行专户存储制度，以便对募集资金使用情况进行监督。
（二）募集资金三方监管协议的签订和履行情况
根据《募集资金管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储制度。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定，公司就2020年可转换公司债券募集资金事宜于2020年8月6日分别与开户银行及保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截至2021年12月31日，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。
（三）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，公司2021年公开发行可转换公司债券募集资金在专户中的存放和实际使用情况如下：
募集资金账户初募集资金账户截止银行名称银行账号备注
始金额（元）日金额（元）中国民生银行股份有限
632209113160000000.0044752672.68
公司广州分行营业部交通银行股份有限公司
44116851501300059226984250000.0010924.35
广州中环支行交通银行股份有限公司
441899999603000007616-3984738.19说明2
广州中环支行
合计244250000.0048748335.22说明1
说明1：募集资金专户到账总金额244250000.00元与实际募集资金净额
238812249.84元相差5437750.16元，差异为到账时尚未支付的发行费用。
说明2：该账户为公司用闲置募集资金进行现金管理（7天通知存款）时银行
自动生成的账号。三、本年度募集资金实际使用情况说明
（一）募集资金实际使用情况
截至2021年12月31日《募集资金使用情况对照表》详见附表1。
(二)募集资金投资项目变更情况说明
截至2021年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更。
（三）募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的内容和原因
截至2021年12月31日，公司募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差异。
（四）募集资金项目先期投入和置换情况2020年8月14日，经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广州航新航空科技股份有限公司公开发行可转换公司债券资金置换的专项鉴证报告》（广会专字[2020]G20000700185 号），公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金1687.71万元。
（五）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至2021年12月31日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（六）闲置募集资金情况说明公司于2020年8月27日召开开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施及公司正常经营的情况下，同意公司使用最高额度不超过人民币15000万元的闲置募集资金进行现金管理，投资于流动性好、安全性高、由金融机构发行的保本型、期限不超过12个月的投资产品，在上述额度内资金可以滚动使用。
公司独立董事、公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意意见。
公司于2020年10月19日召开开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金4000万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起12个月内，到期前归还至公司募集资金专户。公司独立董事、公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意意见。
公司于2021年4月23日召开开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金5500万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起12个月内，到期前归还至公司募集资金专户。公司独立董事、公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意意见。
截到2021年12月31日，公司暂未使用闲置募集资金用于购买理财产品。
（七）尚未使用募集资金情况及剩余资金使用计划
截到2021年12月31日，募集资金尚未使用的募集资金103748335.22元，剩余募集资金余额占实际募集资金净额比例为43.44%。
截至2021年12月31日，公司前次资金未使用完毕，主要是由于募投项目尚处于建设期。
目前，募集资金的投入均按计划正常进行，公司将积极推动募投项目建设，按照计划进度有序使用资金，确认募投项目顺利实施。
（八）募集资金中用于认购股份的资产运行情况公司前次发行不涉及以资产认购股份。
（九）募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
四、募集资金使用及披露中存在的问题截止2021年12月31日，本公司已按深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以
及公司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金
的使用及存放情况，不存在违规情形。五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对航新科技编制的《广州航新航空科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行鉴证，出具了《关于广州航新航空科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（华兴专字[2022]22000470019号）。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）认为：
公司编制的《2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符
合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《创业板信息披露公告格式第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》的规定如实反映了公司
2021年度的募集资金存放与使用情况。
六、保荐机构的主要核查工作
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对航新科技募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅募集资金使用银行对账单、审阅公司董事会审议的《广州航新航空科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广州航新航空科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》等资料；与公司高管、项目相关人员沟通交流募集资金项目建设情况等。
七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：航新科技2021年度募集资金存放与使用情况规范，且及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。
保荐机构认为航新科技董事会披露的2021年度募集资金存放与使用情况真实、客观。
（以下无正文）（此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于广州航新航空科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
谢良宁陈海庭年月日（此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于广州航新航空科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之盖章页）国泰君安证券股份有限公司
年月日附表1：
2021年募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额23881.22本年度投入募集资金总额1101.96
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额13607.22
累计变更用途的募集资金总额比例0.00项目可行截至期末是否已变更项募集资金截至期末累项目达到预本年度是否达性是调整后投本年度投入投资进度承诺投资项目目（含部分变承诺投资计投入金额定可使用状实现的到预计否发资总额(1)金额（%）(3)
更）总额(2)态日期效益效益生重
＝(2)/(1)大变化
发动机健康管理项目否7672.577672.57583.202274.4929.64%2023年4月不适用不适用否
研发中心项目否8818.218818.21518.763942.2944.71%2023年4月不适用不适用否
补充流动资金否7390.447390.44-7390.44100.00%不适用不适用不适用否
合计23881.2223881.221101.9613607.22----------未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明
8超募资金的金额、用
不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况
募集资金投资项目先公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集期投入及置换情况资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币2006.44万元。公司已于2020年8月28日将上述资金置换完毕。
公司于2021年4月23日召开开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资用闲置募集资金暂时金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的补充流动资金情况闲置募集资金5500万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起12个月内，到期前归还至公司募集资金专户。
项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金不适用用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况