金龙机电:2021年度内部控制自我评价报告

金龙机电股份有限公司
2021年度内部控制自我评价报告
金龙机电股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合金龙机电股份有限公司（简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
1三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的主要单位
纳入评价范围的主要单位包括公司及控股子公司：金龙机电股份有限公司、
金龙机电（东莞）有限公司、金龙机电（淮北）有限公司、广东金龙机电有限公
司、深圳甲艾马达有限公司、兴科电子（东莞）有限公司、金龙机电（杭州）有限公司等。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
2、纳入评价范围的主要业务和事项
纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、机构设置及权责分配、人
力资源、企业文化、控制活动、资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、全
面预算、关联交易、财务报告、重大投资管理、对外担保、信息披露管理、募集
资金管理、子公司管理。
3、内部控制重点关注的高风险领域
重点关注的高风险领域主要包括：财务报告、对外投资、对外担保、关联交
易、子公司管理。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准本评价报告是根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、
《企业内部控制评价指引》等法律法规和规章制度，以及中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定》的规定和要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2021年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
2公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1．财务报告内部控制缺陷的评价标准
（1）定量标准
公司层面缺陷认定时，以公司税前利润绝对值为基数进行定量判断，重要性水平为公司税前利润绝对值的10%，具体缺陷定量标准如下：
重大缺陷：税前利润绝对值的10%≤错报
重要缺陷：税前利润绝对值的5%≤错报＜税前利润绝对值的10%
一般缺陷：错报＜税前利润绝对值的5%
（2）定性标准出现下列情形之一的认定为财务报告内部控制重大缺陷其他情形按影响
程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
*控制环境无效；
*发现董事、监事和高级管理人员舞弊；
*外部审计发现当期财务报表存在重大错报而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
*公司审计委员会和内部审计部门对内部控制的监督无效；
*内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
*其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
2．非财务报告内部控制缺陷的评价标准
（1）定量标准
以公司税前利润绝对值为基数，对缺陷可能导致的直接财产损失金额进行定量判断，具体标准如下：
重大缺陷：税前利润绝对值的10%≤直接财产损失金额
重要缺陷：税前利润绝对值的5%≤直接财产损失金额＜税前利润绝对值的
10%
一般缺陷：直接财产损失金额＜税前利润绝对值的5%
3（2）定性标准
出现以下情形之一的认定为非财务报告内部控制重大缺陷其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
*违反国家法律、法规或规范性文件；
*违反决策程序导致重大决策失误；
*重要业务缺乏制度性控制或制度系统性失效；
*媒体频频曝光重大负面新闻难以恢复声誉；
*公司未对安全生产实施管理造成重大人员伤亡的安全责任事故；
*其他对公司负面影响重大的情形。
3、重点关注的高风险领域
重点关注的高风险领域主要包括：采购业务、销售业务、资产管理、财务报
告、子公司管理等。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
公司治理层高度重视内部控制的建立健全和有效实施，将继续完善内部控制制度，强化内部控制监督检查，特别是进一步加强对控股子公司的管理控制，促进公司可持续、健康发展。
金龙机电股份有限公司董事会
2022年4月27日
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