ST雪莱:独立董事对担保等事项的独立意见

广东雪莱特光电科技股份有限公司
独立董事关于第六届董事会第四次会议相关事项的
独立意见
根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》等法律、法规和规范
性文件及《公司章程》的有关规定，我们作为广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，本着勤勉尽责的原则，就公司第六届董事会第四次会议相关事项发表以下独立意见：
一、关于2021年度利润分配预案的独立意见
我们认为公司2021年度不进行利润分配符合公司当前的实际情况，也符合公司分红政策，有利于公司的持续稳定和健康发展，不存在违反法律法规的情况，不存在损害公司及中小股东利益的情形。我们同意公司2021年度利润分配预案，并提请将该预案提交公司股东大会审议。
二、关于《2021年度募集资金存放与使用情况专项报告》的独立意见
2021年度，公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所
关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。
三、关于《2021年度内部控制评价报告》的独立意见
公司的内部控制制度体系较为完备，现有的内控制度已覆盖了公司生产经营、管理的各个层面和环节，形成了比较规范的管理体系，有效实施的各项控制措施，符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，能够有效地防范公司运营过程中各类风险。公司出具的《2021年度内部控制评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设及运作的实际情况。综上，我们同意《公司2021年度内部控制评价报告》中内部控制的有效结论。
四、关于2022年度续聘会计师事务所的独立意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）在从事证券业务资格等方面符合中国证监会的有关规定，能够独立、客观、公正、及时地完成与公司约定的各项审计业务。公司续聘会计师事务所的聘用程序符合法律、法规及《公司章程》的有关规定；为保证公司审计工作衔接的连续性、完整性，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
五、关于公司董事和高级管理人员2022年度薪酬方案的独立意见
2022年度，公司非独立董事及高级管理人员薪酬方案是依据公司所处行业
发展趋势及地区薪酬水平，并结合公司实际情况、个人工作岗位内容及履职情况，考虑公司2022年经营管理情况及需要制定。董事会对董事、高级管理人员薪酬议案的审议及表决程序，符合《公司章程》等规定的要求，不存在损害中小股东利益的情形。我们同意薪酬相关议案并同意将《关于公司2022年度董事薪酬的议案》提交公司股东大会审议。
六、关于2021年度计提资产减值准备的独立意见
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，审议程序合法，依据充分。计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，没有损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意公司本次计提资产减值准备。
七、关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的独立意见由于公司2021年度营业收入指标未达到限制性股票激励计划对年度业绩的要求，根据公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司限制性股票激励计划授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件未达成，激励对象持有的已获授的限制性股票50%部分未达到解锁条件，第一期失效。根据公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司应将上述已不符合解锁条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销。
综上所述，本次限制性股票回购注销事项符合《上市公司股权激励管理办法》、公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》及相关法律、法规的规定。我们一致同意对此部分股份按照公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》中相关回购条款的规定实施回购注销。
八、关于前期会计差错更正暨追溯调整的独立意见我们审阅了相关资料，认为：本次的相关更正及追溯调整符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》的有关规定。更正后的财务数据能够更加客观、真实、准确、公允地反映公司的经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况。公司董事会关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》等有关规定，同意本次会计差错更正事项。
九、关于公司对外担保和资金占用情况的专项说明及独立意见截至2021年12月31日，公司对原子公司富顺光电科技股份有限公司（以下简称“富顺光电”）提供的担保本金余额为6410.21万元，相关担保项下的债务已全部逾期。富顺光电已于2019年10月不再纳入公司合并报表范围，考虑到富顺光电当前经营财务状况，如其不能偿还其自身债务，公司可能根据实际情况承担相应的担保责任。若因富顺光电债务事项导致公司承担担保责任的，则履行该担保义务可能要发生的支出金额依赖于富顺光电的偿债能力及资产变现能力的变化，另公司承担担保责任后有权向富顺光电追偿。
2021年度，公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况。
（以下无正文）（此页无正文，《广东雪莱特光电科技股份有限公司独立董事关于第六届董事
会第四次会议相关事项的独立意见》之签署页）
独立董事签名：
王静曾繁华张丹丹
2022年4月27日